20/08/2012
ÿþO n d e r n e m i n g s n r : 0 4 6 5 . 2 5 9 . 0 1 5
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M a r m a - i n - v e r e f f e n i n g
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : K e r k h o f s t r a a t 6 - 9 2 4 0 Z e l e
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S l u i t i n g v e r e f f e n i n g
U i t t r e k s e l u i t d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 6 j u l i 2 0 1 2 : * A f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g
D e a a n d e e l h o u d e r v e r k l a a r t d a t d e v e r e f f e n i n g i s g e s l o t e n ; h e t p l a n t o t v e r d e l i n g v a n d e a c t i v a w e r d d o o r d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e D e n d e r m o n d e g o e d g e k e u r d o p 1 6 a p r i l 2 0 1 2 .
* B e s p r e k i n g v e r s l a g v a n d e v e r e f f e n a a r
D e v e r e f f e n a a r b r e n g t s c h r i f t e l i j k v e r s l a g u i t o v e r z i j n v e r e f f e n i n g s w e r k z a a m h e d e n .
D e a a n d e e l h o u d e r a a n h o o r t d e l e z i n g v a n h e t v e r s l a g , i n c l u s i e f d e v e r d e l i n g s s t a a t p e r 1 6 1 0 3 1 2 0 1 2 . D e
a a n d e e l h o u d e r k e u r t u n a n i e m d e v o o r g e s t e l d e v e r d e l i n g g o e d .
* G o e d k e u r i n g v a n d e v e r e f f e n i n g s r e k e n i n g e n
D e a a n d e e l h o u d e r n e e m t k e n n i s v a n d e v e r e f f e n i n g s r e k e n i n g e n d i e h e m d o o r d e v e r e f f e n a a r w o r d t
v o o r g e l e g d .
D e a a n d e e l h o u d e r k e u r t d e v e r e f f e n i n g s r e k e n i n g e n g o e d .
* K w i j t i n g a a n d e v e r e f f e n a a r
D e a a n d e e l h o u d e r v e r l e e n t u n a n i e m k w i j t i n g a a n d e v e r e f f e n a a r v o o r h e t u i t o e f e n e n v a n z i j n m a n d a a t .
* O n t s l a g v e r e f f e n a a r
D e a a n d e e l h o u d e r n e e m t k e n n i s v a n h e t o n t s l a g v a n d e v e r e f f e n a a r . Z i j n m a n d a a t n e e m t e e n e i n d e v a n a f h e d e n
* C o n s i g n a t i e v a n g e l d e n e n w a a r d e n
A a n g e z i e n a l l e s c h u l d e n w e r d e n v e r e f f e n d b e s l i s t d e a a n d e e l h o u d e r d a t e r g e e n c o n s i g n a t i e d i e n t t e g e b e u r e n v a n g e l d e n e n w a a r d e n .
* B e w a r i n g v a n d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p
D e a a n d e e l h o u d e r b e s l i s t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e d e w e t t e l i j k v o o r g e s c h r e v e n t e r m i j n t e b e w a r e n t e K e r k h o f s t r a a t 6 t e 9 2 4 0 Z e l e .
* V o l m a c h t v o o r d e a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
M o d W o r d 1 1 . 1
I n b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
~ G R I F F I E R E C H T B A N K V A N K g p m - f A t m , L ;
0 8 A U G 2 0 1 2
D E N D E E N D E
1 2 1 4 3 6 7 1
k -
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 8 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E r w o r d t v o l m a c h t v e r l e e n d , m e t r e c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n d e g e w e z e n v e r e f f e n a a r e n a a n M o o r e S t e p h e n s V e r s c h e i d e n , A c c o u n t a n t s & B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n b u r g . C V B A , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 2 0 5 0 A n t w e r p e n , T h o n e t l a a n 1 1 0 , i n g e s c h r e v e n i n h e t R e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e A n t w e r p e n o n d e r h e t o n d e m e m i n g s n u m m e r 0 4 5 1 . 6 5 7 . 0 4 1 , o m h e t n o d i g e t e d o e n v o o r d e n e e r l e g g i n g v a n d e n o t u l e n v a n d e v e r g a d e r i n g m e t e e n u i t t r e k s e l t e r p u b l i c a t i e i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d , o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l e n v o o r d e s c h r a p p i n g v a n d e i n s c h r i j v i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n K r u i s p u n t b a n k v o o r O n d e m e m i n g e n .
T e v e n s g e e f t d e v e r g a d e r i n g d e o p d r a c h t a a n d e g e w e z e n v e r e f f e n a a r o m d e f o r m a l i t e i t e n i . v . m . d e f i s c a l e a a n g i f t e n t e v e r r i c h t e n .
A r m a n d V e h e n t
V o l m a c h t h o u d e r
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 8 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
31/10/2011
ÿþ M o d 2 . 0
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 4 6 5 . 2 5 9 . 0 1 5
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M A R M A
i N
N I
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
G R I F F I E R E C H T B A N K
V A N K O O P H A N D E L
1 O K T 2 0 1 1
D E N D E F t ê d g e i D E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 1 0 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d . Z e t e l : 9 2 4 0 Z e l e , K e r k h o f s t r a a t 6
O n d e r w e r p a k t e : V E R V R O E G D E O N T B I N D I N G - B E N O E M I N G V A N E E N V E R E F F E N A A R .
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s C a r o l i n e H e i r e m a n s , t e Z e l e , o p z e s e n t w i n t i g s t e s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d e n e l f , g e r e g i s t r e e r d d r i e b l a d e n , g e e n v e r z e n d i n g e n , t e D e n d e r m o n d e 1 o p n e g e n e n t w i n t i g ' s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d e n e l f , r e g . 5 , b o e k 1 1 9 , b l a d 4 4 , v a k 1 3 . O n t v a n g e n : v i j f e n t w i n t i g e u r o . G e t e k e n d , d e E . A . I n s p e c t e u r : M . K i n d e r m a n s , d a t e r e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w e r d g e h o u d e n v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " M A R M A " , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 9 2 4 0 Z e l e , K e r k h o f s t r a a t 6 .
O p g e r i c h t b i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s P a u l F l i e s t e H a m m e o p 9 f e b r u a r i 1 9 9 9 , g e p u b l i c e e r d i n d e b i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 5 m a a r t d a a r n a , o n d e r n u m m e r 9 9 0 3 0 5 - 2 1 2 .
B T W B E 0 4 6 5 . 2 5 9 . 0 1 5 R P R D e n d e r m o n d e .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t v e r v o l g e n s , b i j a f z o n d e r l i j k e s t e m m i n g , d e v o l g e n d e b e s l u i t e n .
1 . V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e v o o r z i t t e r t e o n t s l a a n v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r , h o u d e n d e v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r d e b e d r i j f s r e v i s o r , o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
B i j h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a g e v o e g d a f g e s t o t e n p e r 3 0 j u n i 2 0 1 1 . D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n g e z e g d e v e r s l a g e n e n v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a o m e r v o o r a f g a a n d e l i j k d e z e r e e n a f s c h r i f t v a n t e h e b b e n o n t v a n g e n , z o a l s h i e r v o r e n u i t e e n g e z e t .
D e v e r s l a g e n o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r e n d e b e d r i j f s r e v i s o r a l s m e d e d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , b l i j v e n b e w a a r d i n h e t d o s s i e r v a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s .
H e t b e s l u i t v a n d e h e e r E d d y C o b e r , b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d t a l s v o l g t :
" l n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g , v o o r z i e n d o o r h e t w e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A M A R M A e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 3 0 j u n i 2 0 1 1 , o p g e s t e l d d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 7 3 . 2 9 3 , 0 2 e u r o e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 7 1 . 3 5 1 , 5 7 e u r o .
N a o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e
" c o n t r o l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e s t a a t p e r 3 0 j u n i . 2 0 1 1 , d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t m e t u i t z o n d e r i n g v a n h e t f e i t d a t g e e n v o o r z i e n i n g w e r d a a n g e l e g d v o o r d e v e r e f f e n i n g s k o s t e n e n v o o r z o v e r d e v ó o r u i t z i c h t e n v a n d e z a a k v o e r d e r m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r . "
2 . O n t b i n d i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n s p r e e k t v a n a f h e d e n h a a r
i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g u i t .
3 . B e v e s t i g i n g o n t s l a g z a a k v o e r d e r t e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g e n v e r l e n e n v a n k w i j t i n g
T e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p b e v e s t i g t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e t o n t s l a g v a n d e
z a a k v o e r d e r . E r w o r d t a a n d e z a a k v o e r d e r k w i j t i n g v e r l e e n d v o o r h u n u i t g e o e f e n d m a n d a a t .
4 . B e n o e m i n g v a n e e n o f m e e r v e r e f f e n a a r s
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t e e n e n k e l e v e r e f f e n a a r t e b e n o e m e n e n s t e l t i n d i e f u n c t i e a a n : d e h e e r V e h e n t , h i e r
a a n w e z i g d i e v e r k l a a r t t e a a n v a a r d e n . D e v e r e f f e n a a r z a l p a s i n f u n c t i e t r e d e n n a d a t d e r e c h t b a n k v a n
k o o p h a n d e l d e b e n o e m i n g b e v e s t i g d h e e f t .
H i e r n a « d e v e r e f f e n a a r » g e n o e m d .
5 . B e v o e g d h e d e n
D e v e r e f f e n a a r h e e f t d e m e e s t u i t g e b r e i d e b e v o e g d h e d e n , b e p a a l d b i j d e a r t i k e l e n 1 8 6 e n v o l g e n d e v a n h e t .
W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . H i j m a g d e d a d e n s t e l l e n , b e p a a l d b i j a r t i k e l 1 8 7 , z o n d e r o m d e m a c h t i g i n g
- - - - - . a n . _ d e . a l g e m e n e . v e r g a d e r i n g . t e m o e t e n v e r z o e k e n i n g e v a l d i e . i s v e r e i s t e n o n d e r m e e r ( h e t . b e d r i j f o f ) d e .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
r h a n d e l v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r t z e t t e n t o t d e t e g e l d e m a k i n g , h a n d e l s p a p i e r u i t g e v e n , d e g o e d e r e n v a n d e ' . v e n n o o t s c h a p g e h e e l o f g e d e e l t e l i j k v e r v r e e m d e n , i n b r e n g d o e n v a n a l l e a c t i v a e n p a s s i v a , v a n e e n o f m e e r b e d r i j f s t a k k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p i n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n e n d e a l s v e r g o e d i n g v o o r d i e i n b r e n g e n
" o n t v a n g e n a a n d e l e n v e r d e l e n o n d e r d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l g e n s d e v e r h o u d i n g e n d i e t e n t i j d e v a n d i e i n b r e n g e n z u l l e n w o r d e n b e p a a l d .
H i j k a n d e h y p o t h e e k b e w a a r d e r o n t s l a a n v a n d e v e r p l i c h t i n g a m b t s h a l v e i n s c h r i j v i n g t e n e m e n ; h i j k a n a f s t a n d d o e n v a n a l l e z a k e l i j k e r e c h t e n , v o o r r e c h t e n , h y p o t h e k e n e n v o r d e r i n g e n t o t o n t b i n d i n g v a n e e n o v e r e e n k o m s t , m e t o f z o n d e r k w i j t i n g o p h e f f i n g v e r l e n e n v a n a l l e b e v o o r r e c h t e o f h y p o t h e c a i r e i n s c h r i j v i n g e n , o v e r s c h r i j v i n g e n , b e s l a g e n , b e v e l s c h r i f t e n , v e r z e t o f a n d e r e b e l e t s e l s .
" D e v e r e f f e n a a r i s o n t h e v e n v a n d e v e r p l i c h t i n g o m e e n i n v e n t a r i s t e m a k e n e n k a n v e r w i j z e n n a a r d e b o e k e n e n b o e k i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
H i j m a g e v e n e e n s a l l e c o r r i g e r e n d e o f a a n v u l l e n d e a k t e n o n d e r t e k e n e n i n g e v a l v a n v e r g i s s i n g , v e r z u i m o f o n n a u w k e u r i g h e i d i n d e v e r w o o r d i n g v a n d e g o e d e r e n e n r e c h t e n d i e d o o r h e m i n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n z o u d e n w o r d e n i n g e b r a c h t e n d e m o d a l i t e i t e n b e p a l e n w a a r o p d e a l g e m e n e v e r e f f e n i n g s v e r g a d e r i n g e n k u n n e n w o r d e n b i j g e w o o n d .
H i j k a n , o p z i j n v e r a n t w o o r d i n g , v o o r s p e c i a l e e n b e p a a l d e v e r r i c h t i n g e n , e e n d o o r h e m b e p a a l d g e d e e l t e v a n z i j n b e v o e g d h e d e n v o o r e e n d o o r h e m b e p a a l d e t e r m i j n o v e r d r a g e n a a n e e n o f m e e r l a s t h e b b e r s .
A l l e a k t e n d i e d e v e n n o o t s c h a p i n v e r e f f e n i n g v e r b i n d e n , z e l f s d e a k t e n w a a r a a n e e n o p e n b a a r o f m i n i s t e r i e e l a m b t e n a a r z i j n m e d e w e r k i n g v e r l e e n t , z i j n g e l d i g o n d e r t e k e n d d o o r d e v e r e f f e n a a r , d i e d a a r t o e t e n : o p z i c h t e v a n d e r d e n n i e t o v e r e e n v o o r a f g a a n d e m a c h t i g i n g m o e t b e s c h i k k e n .
H e t m a n d a a t v a n v e r e f f e n a a r i s k o s t e l o o s .
6 . V o l m a c h t
- D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t v o l m a c h t a a n d e h e e r V e h e n t , v o o r n o e m d , o m h e t v e r z o e k s c h r i f t i n t e d i e n e n b i j d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , t e n e i n d e z i j n b e n o e m i n g t o t v e r e f f e n a a r t e l a t e n b e v e s t i g e n .
- D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n M o o r e S t e p h e n s V e r s c h e l d e n C V B A , k a n t o o r h o u d e n d e t e T h o n e t l a a n 1 1 0 t e 2 0 5 0 A n t w e r p e n , e v e n a l s a a n h a a r a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , o m , m e t m o g e l i j k h e i d t o t ' i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a l l e n u t t i g e o f n o o d z a k e l i j k e a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n m e t i n b e g r i p v a n d e a a n v r a a g b i j B T W , o n d e r n e m i n g s l o k e t , S o c i a l e v e r z e k e r i n g s k a s , e n d e d i r e c t e b e l a s t i n g e n .
S t e m m i n g
E l k v a n d e z e b e s l u i t e n w o r d t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n g e n o m e n .
V O O R L E T T E R L I J K U I T T R E K S E L
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- a f s c h r i f t v a n d e a k t e
- v e r s l a g a c c o u n t a n t
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 1 0 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
" b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d