16/07/2014
ÿþV o o r - b e h o u d e i a a n h e t B e l g i s c r $ t a a t s l e
M O M o l 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
. . .
t i f t i n i f t
G e n t
A f d e l i n g O u d e n a a r d e
0 7 » L I 2 0 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 4 . 5 2 8 . 4 5 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M I E R C A
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D
Z e t e l : 9 6 0 0 R O N S E , A D O L P H E H U L L E B R O E C K S T R A A T 4 4
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O N T S L A G Z A A K V O E R D E R
U i t d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 0 / 0 6 / 2 0 1 4 b l i j k t h e t v r i j w i l l i g o n t s l a g v a n d e N V " G V V E N S K A " , m e t z e t e l t e 9 6 0 0 R o n s e , N i n o o f s e s t e e n w e g 4 3 2 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h a a r v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r , d e h e e r J o - R i k D E R U D D E R , w o n e n d e t e 9 6 0 0 R o n s e , N i n o o f s e s t e e n w e g 4 3 2 , a l s ( n i e t - s t a t u t a i r ) z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p , e n d i t m e t i n g a n g v a n 1 9 1 0 6 / 2 0 1 4 .
C a t h e r i n e O P S O M E R
z a a k v o e r d e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
05/09/2014
ÿþ i M a i W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n J ! L B v e r m e l d e n : R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
1 1 1 1 1 1 [ 1 q 1 1 1 1 1 1 1 1 1 V 1 0 1 1 1 1
G e n t
A f d e l i n g O u d e n a a r d e
2 7 A U G . 2 0 1 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 4 . 5 2 8 . 4 6 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M I E R C A
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 9 6 0 0 R o n s e , A d o l p h e H u l l e b r o e c k s t r a a t 4 4
( v o l l e d i g a d r e s )
: o n d e r w e r p a k t e : V E R V R O E G D E O N T B I N D I N G V E R E F F E N I N G
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e e n i g e v e n n o o t v a n d e b e s l o t e n . v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " M I E R C A " , m e t z e t e l t e 9 6 0 0 R o m e , A d o l p h e H u l l e b r o e c k s t r a a t 4 4 , o p g e m a a k t d o o r N o t a r i s M a r k e y E r w i n o p 2 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 , t e r r e g i s t r a t i e n e e r g e l e g d b l i j k t :
" M e t b e t r e k k i n g t o t d e f o r m a l i t e i t e n , d i e d o o r d e v e n n o o t s c h a p m o e t e n w o r d e n v e r v u l d , s t e l t O P S O M E R C a t h e r i n e h e t v o l g e n d e v a s t :
a ) O p 7 j u l i 2 0 1 4 h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p e e n v e r s l a g o p g e s t e l d h o u d e n d e v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ; b i j d a t v e r s l a g w e r d e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p g e v o e g d , d i e n i e t m e e r d a n 3 m a a n d e n v o o r d i e n i s v a s t g e s t e l d ; d i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d c o n f o r m d e w a a r d e r i n g s r e g e l s v a s t g e s t e l d t e r u i t v o e r i n g v a n h e t a r t i k e l 9 2 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ;
b ) O p 1 2 j u l i 2 0 1 4 h e e f t d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B E D R I J F S R E V I S O R J A C K Y G O D E F R O I D T " , k a n t o o r h o u d e n d e t e 8 8 7 0 I z e g e m , H e n r i D e w a e l e s t r a a t 1 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r G o d e f r o i d t J a c k y , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e e n v e r s l a g o p g e s t e l d .
D e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t W e t b c e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A " M I E R C A " e e n t u s s e n t i j d s e s t a a t p e r 5 j u l i 2 0 1 4 o p g e s t e l d . D e z e t u s s e n t i j d s e s t a a t w o r d t a f g e s l o t e n m e t e e n b a l a n s t o t a a l v a n E 6 2 . 4 1 6 , 6 1 e n e e n n e t t o a c t i e f v a n E 6 1 . 7 9 2 , 2 7 . H e t e i g e n v e r m o g e n i s ¬ 4 3 . 1 9 2 , 2 7 h o g e r d a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l .
O v e r e e n k o m s t i g d e b e s c h i k k i n g e n v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n h e b i k d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e p e r 5 j u l i 2 0 1 4 v a n d e B V B A " M I E R C A " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 6 0 0 R o n s e , A d o l p h e H u l l e b r o e c k s t r a a t 4 4 n a g e z i e n , m e t h e t o o g o p d e v e r v r o e g d e v r i j w i l l i g e o n t b i n d i n g .
D e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A " M l E R C A H h e e f t g e p o o g d o m e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e v a n d e ' v e n n o o t s c h a p " M I E R C A " p e r 5 j u l i 2 0 1 4 , o p b a s i s w a a r v a n d e o n t b i n d i n g w o r d t v o o r g e s t e l d , o p t e s t e l l e n d i e z o : v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t m o g e l i j k d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p d i e d a t u m w e e r g e e f t . U i t d e o n s v o o r g e l e g d e s t a a t e n v o o r z o v e r w i j k u n n e n n a g a a n b l i j k t d a t a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n b e t a a l d c o n f o r m a r t . 1 8 5 § 5 W . V e n n . W e l w i j z e n w e e r o p d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d o p e e n b e d r a g v a n E 4 . 3 2 0 , 0 0 , d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
W e w e n s e n e e n v o o r b e h o u d t e f o r m u l e r e n v o o r e v e n t u e l e f i s c a l e g e s c h i l l e n d i e n a a r a a n l e i d i n g v a n e e n f i s c a l e c o n t r o l e a a n h e t l i c h t z o u d e n k o m e n .
E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e w i l : t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e v e n n o t e n o n o n t b e e r l i j k a c h t e n . " .
O v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o c t s c h a p p e n , b e v e s t i g t i n s t r u m e n t e r e n d e , N o t a r i s , n a o n d e r z o e k , h e t b e s t a a n e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n w a a r t o e ' o n d e r h a v i g e v e n n o o t s c h a p k r a c h t e n s a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n g e h o u d e n i s .
E E R S T E B E S L U I T .
D e j a a r r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p s e d e r t 1 j a n u a r i 2 0 1 4 e n a f g e s l o t e n o p h e d e n w o r d t a a n d e : a a n d e e l h o u d e r v o o r g e l e g d .
D e a a n d e e l h o u d e r e r k e n t e e n e x e m p l a a r v a n d e j a a r r e k e n i n g o n t v a n g e n t e h e b b e n , D e z a a k v o e r d e r l i c h t ' d e z e j a a r r e k e n i n g m o n d e l i n g t o e .
D e z a a k v o e r d e r v e r k l a a r t u i t d r u k k e l i j k d a t a i l e p a s s i v a a a n g e z u i v e r d w e r d e n e n e r o p h e d e n g e e n p a s s i v e m e e r z i j n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 5 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e
D e a a n d e e l h o u d e r n e e m t i n z a g e i n g e m e l d e j a a r r e k e n i n g e n b e s l u i t d e z e i n t e g r a a l e n z o n d e r e n i g
v o o r b e h o u d g o e d t e k e u r e n .
T W E E D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e v o o r z i t t e r t e o n t s l a a n v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r
d e z a a k v o e r d e r , h o u d e n d e v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e n v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r
v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
B i j h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e g e v o e g d a f g e s l o t e n p e r 5 j u l i 2 0 1 4 .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n g e z e g d e v e r s l a g e n e n s t a a t v a n a c t i v a
e n p a s s i v a , o m e r v o o r a f g a a n d e l i j k d e z e r e e n a f s c h r i f t v a n t e h e b b e n o n t v a n g e n ,
D E R D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t , r e k e n i n g h o u d e n d m e t h e t f e i t d a t a l l e v e n n o t e n a a n w e z i g z i j n ;
- d e v e n n o o t s c h a p v e r v r o e g d t e o n t b i n d e n ;
- z o n d e r a a n d u i d i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r
- g e z i e n e r g e e n s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n m e e r z i j n .
T e v e n s i s d e e n i g e v e n n o o t a a n w e z i g o p d e z e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
A l d u s k a n d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g g e r e a l i s e e r d w o r d e n z o n d e r a a n s t e l l i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r ,
a a n g e z i e n e r g e e n v e r e f f e n i n g s v e r r i c h t i n g e n d i e n e n o p g e m a a k t t e w o r d e n .
D e t e r u g n a m e v a n h e t r e s t e r e n d a c t i e f z a l d o o r d e v e n n o o t z e l f g e b e u r e n .
V I E R D E B E S L U I T
A a n g e z i e n d e v e n n o o t s c h a p g e e n c o m m i s s a r i s h e e f t , v e r k l a a r t d e e n i g e v e n n o o t t e w e t e n d a t z i j e e n
i n d i v i d u e e l o n d e r z o e k s r e c h t h e e f t o v e r d e r e k e n i n g e n , w a a r b i j z i j z i c h k a n l a t e n b i j s t a a n d o o r e e n b e d r i j f s r e v i s o r
o f e e n e x t e r n a c c o u n t a n t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D e e n i g e
, v e n n o o t v e r k l a a r t h i e r v a n g e e n g e b r u i k t e w i l l e n m a k e n .
V e r v o l g e n s k e u r t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r e k e n i n g e n v a n d e v e r e f f e n i n g g o e d ,
V I J F D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t d e a f r e k e n i n g v o o r g e s l o t e n e n s t e l t v a s t d a t d e v o o r m e l d e
v e n n o o t s c h a p d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e b e s t a a n .
O v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 9 5 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g
d a t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n d e r v e n n o o t s c h a p z u l l e n w o r d e n n e e r g e l e g d e n g e d u r e n d e t e n m i n s t e 5 j a a r
z u l l e n w o r d e n b e w a a r d o p v o l g e n d a d r e s : 9 6 0 0 R o n s e , A d o l p h e F i u l l e b r o e c k s t r a a t 4 4 ,
Z E S D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t f e i t d a t i n g e v o l g e h e t b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g d a t v o o r a f g a a t
, d e h l e r n a g e n o e m d e z a a k v o e r d e r v a n r e c h t s w e g e o n t s l a g n e m e n d i s : O P S O M E R C a t h e r i n e , v o o r n o e m d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t v e r v o l g e n s , z o n d e r e n i g v o o r b e h o u d , a l g e h e l e k w i j t i n g a a n v o o r m e l d e ;
o n t s l a g e n z a a k v o e r d e r v o o r h a a r b e h e e r .
Z E V E N D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
" A C C O U N T A N T S K A N T O O R D E C O S T E R E & C ° " , k a n t o o r h o u d e n d e t e 8 5 8 0 A v e l g e m , B u r c h t h o f 1 0 / 1 1 ,
i n g e s c h r e v e n i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n o n d e r n u m m e r 0 4 0 7 . 9 0 1 . 8 2 6 , m e t m o g e l i j k h e i d t o t
i n d e p l a a t s t e l l i n g , t e n e i n d e d e v e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n b i j h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r e n , d e s g e v a l l e n d , b i j
d e A d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e , a l s o o k b i j e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t m e t h e t o o g
o p d e i n s c h r i j v i n g / a a n p a s s i n g v a n d e g e g e v e n s i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n , t e v e r z e k e r e n . " .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
T e g e l i j k n e e r g e l e g d e x p e d i t i e , u i t t r e k s e l , v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , ' j a a r r e k e n i n g o v e r h e t v e r k o r t e b o e k j a a r v a n 0 1 / 0 1 / 2 0 1 4 t o t o p h e d e n
N o t a r i s M a r k e y E r w i n ( g e t e k e n d )
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 5 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b e v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o " N a a m e n h a n d t e k e n i n g