22/07/2013
ÿþm o d 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 6 . 6 4 3 . 5 4 8
N E E R G E L E G D
1 1 M i l N i 3
~ t i K
I : E C H V A N
í C O O P H ~ ~ [ ~ ~ T E G E N T
1 1
I I
* 1 3 1 1 5 9 *
u
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : S Q U A M A
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : O n a l h a n k e l i j k h e i d s l a a n 1 4
9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e ; N V : o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r N o t a r i s B e r n a r d D ' h o o r e t e B e e n r e m o p 2 8 j u n i 2 0 1 3 , g e r e g i s t r e e r d t e B r u g g e I V , o p 2 j u l i 2 0 1 3 , b o e k 2 3 0 b l a d 8 8 v a k 3 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n , t e l k e n s m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
1 . E r w e r d o n t s l a g v e r l e e n d v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e s t u u r d e r s , m e t b i j g e v o e g d e t u s s e n t i j d s e b a l a n s a f g e s l o t e n o p 1 0 j u n i 2 0 1 3 , e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e B u r g e r l i j k e B V B A W F & C o B e d r i j f s r e v i s o r e n , m e t z e t e l t e 9 3 2 0 A a l s t , N i n o v e s t e e n w e g 1 9 0 b u s 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r J a n M o e n s , b e d r i j f s r e v i s o r o v e r v o o r n o e m d e t u s s e n t i j d s e b a l a n s , d i t a l l e s o p g e m a a k t i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d e n a l s v o l g t :
" 3 . B e s l u i t e n m e t v o o r b e h o u d .
l n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , h e b b e n d e b e s t u u r d e r s v a n S Q U A M A N V , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 0 0 0 G e n t , O n a f h a n k e l i j k h e i d s l a a n 1 4 , e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a o p g e s t e l d p e r 1 0 j u n i 2 0 1 3 , d i e r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 7 9 . 3 6 2 , 7 2 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 7 5 . 7 6 2 , 7 2 E U R . D e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a o p d a t u m v a n 1 0 j u n i 2 0 1 3 w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 2 8 , § 2 v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 .
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w e r d e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e b e s t u u r d e r s m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r c . q . d e b e s t u u r d e r s .
W i j f o r m u l e r e n e e n v o o r b e h o u d v o o r m o g e l i j k e k o s t e n v o o r t v l o e i e n d u i t f i s c a l e e n j u r i d i s c h e a a n g e l e g e n h e d e n , d i e o n s n i e t b e k e n d z i j n o p d e d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n o n s v e r s l a g .
W i j b e v e l e n a a n d e v e r e f f e n i n g n i e t t e s l u i t e n i n d i e n n o g f i s c a l e c o n t r o l e k a n p l a a t s v i n d e n v o o r d e v o o r b i j e j a r e n . N a a r v e r k l a a r d d o o r d e b e s t u u r d e r z i j n e r o p h e d e n g e e n h a n g e n d e g e s c h i l l e n , n o c h c l a i m s t e g e n d e v e n n o o t s c h a p .
E r w e r d g e e n v e r k l a r e n d e b i j l a g e i n z a k e d e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n b u i t e n b a l a n s v o o r g e l e g d .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d m e t h e t o o g o p d e o n t b i n d i n g v a n d e N V S Q U A M A e n m a g v o o r g e e n a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t w o r d e n .
W i j v e r k l a r e n o n z e o p d r a c h t i n e e r e n g e w e t e n t e h e b b e n v e r v u l d .
G e n t , 2 4 j u n i 2 0 1 3 .
W F & C O B e d r i j f s r e v i s o r e n B V B A
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
J A N M O E N S
V e n n o o t . "
V e r v o l g e n s w e r d b e s l o t e n d e N V S Q U A M A t e o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n m e t i n g a n g v a n a f 2 8 j u n i 2 0 1 3 .
2 . G e z i e n a l l e a c t i v a g e r e a l i s e e r d z i j n e n a l l e p a s s i v a a l v e r e f f e n d z i j n , z o a l s d i t a l l e s b l i j k t u i t d e v o o r g e l e g d e t u s s e n t i j d s e b a l a n s a f g e s l o t e n o p 1 0 j u n i 2 0 1 3 , b e s l o o t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n i e t o v e r t e g a a n t o t b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r d a a r h e t b a t i g s a l d o v a n d e v e r e f f e n i n g o v e r g a a t n a a r d e e n i g e v e n n o t e n , n a i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p h e t b e d r a g v a n d e l i q u i d a t i e b o n u s .
3 . E r w e r d v a s t g e s t e l d :
- d a t e r z i c h i n d e N V S Q U A M A g e e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n b e v i n d e n ;
- d a t d e v e r e f f e n i n g d a d e l i j k w o r d t v o l t r o k k e n , g e l e t o p h e t f e i t d a l , v o l g e n s v e r k l a r i n g v a n d e b e s t u u r d e r s , a l l e
p a s s i v a w e r d e n a a n g e z u i v e r d , e n d a t a l l e a c t i v a d o o r d e u i t o e f e n i n g v a n d e r e c h t e n v e r b o n d e n a a n d e
e i g e n d o m v a n d e a a n d e l e n , d e t w e e v e n n o t e n w o r d e n t o e b e d e e l d , n a i n h o u d i n g v a n h e t b e d r a g v a n d e
r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p h e t b e d r a g v a n d e l i q u i d a t i e b o n u s ;
- d a t a l l e g e s c h i l l e n o p g e l o s t w e r d e n e n d a t a l l e a a n g e g a n e v e r b i n t e n i s s e n n a g e l e e f d w e r d e n .
- d a t d e v e n n o o t s c h a p o p h o u d t t e b e s t a a n t e r e k e n e n v a n a f 2 8 j u n i 2 0 1 3 ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 , 1
- d a t v o o r h e t o v e r i g e g e e n e n k e l e m a a t r e g e l d i e n t g e n o m e n t e w o r d e n v o o r d e c o n s i g n a t i e v a n d e g e l d e n e n d e w a a r d e n d i e a a n s c h u l d e i s e r s o f a a n v e n n o t e n t o e k o m e n , b e h o u d e n s h e t g e e n v o o r m e l d i n z a k e d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g .
4 . D e b e s t u u r d e r s h e b b e n v a s t g e s t e l d e n v e r k l a a r d d a t d e v e r e f f e n i n g z o n d e r v o o r w e r p i s a a n g e z i e n d e z e ,
g e l e t o p d e v o o r g a a n d e v e r k l a r i n g e n , f e i t e l i j k b e ë i n d i g d i s .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l o o t d a a r o p t o t d e o n m i d d e l l i j k e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
5 . I n g e v o l g e d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d e e n e i n d e g e s t e l d a a n h e t m a n d a a t v a n d e h u i d i g e b e s t u u r d e r s , d e H e e r T h i e r r y C a t t o i r e n M e v r o u w N i c o l e G r i l l e t , b e i d e n w o n e n d e t e 9 8 3 1 S i n t - M a r t e n s - L a t e m ( D e u r l e ) , K a s t e e l d r e e f 1 6 .
D e v e r g a d e r i n g b e s l o o t t o t k w i j t i n g v a n d e b e s t u u r d e r s .
6 . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n d a t d e l a a t s t e f i s c a l e e n a n d e r e v e r p l i c h t i n g e n z u l l e n v o l d a a n w o r d e n d o o r v o o m o e m d e H e e r T h i e r r y C a t t o i r e n M e v r o u w N i c o l e G r i l l e t , d i e h i e r t o e a l l e m a c h t e n o n t v a n g e n e n d i e d e b o e k e n e n d o c u m e n t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e d e w e t t e l i j k e t e r m i j n v a n 5 j a a r z u l l e n b e w a r e n o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p .
7 . B i j z o n d e r e v o l m a c h t m e t m a c h t v a n s u b s t i t u t i e w e r d v e r l e e n d a a n " H u y g e n s B o e k h o u d i n g e n f i s c a l i t e i t " t e 8 0 2 0 O o s t k a m p , P a s t o r i e p l e i n B e n h a a r a a n g e s t e l d e n , d i e e l k a f z o n d e r l i j k e n a l l e e n k u n n e n o p t r e d e n , o m h e t n o d i g e t e d o e n v o o r :
- s c h r a p p i n g v a n d e z e v e n n o o t s c h a p i n d e K r u i s p u n t b a n k v o o r o n d e r n e m i n g e n ( K B O ) ;
- s c h r a p p i n g a l s b e l a s t i n g p l i c h t i g e b i j h e t B e s t u u r v a n d e B e l a s t i n g e n o p d e T o e g e v o e g d e W a a r d e ( B T W ) . B e d i n g t e n b e h o e v e v a n e e n d e r d e - v e r k l a r i n g
D e b e s t u u r d e r s h e b b e n v e r k l a a r d d a t d e v o o r n o e m d e b a l a n s v o l l e d i g c o r r e c t i s o p g e m a a k t e n d a t z i j g e e n k e n n i s h e b b e n v a n d a a r o p n i e t v e r m e l d e a c t i v a e n / o f p a s s i v a p o s t e n . N i e t t e m i n , v o o r z o v e e l a l s n o d i g , h e b b e n z i j v e r k l a a r d v r i j w i l l i g d e v e r b i n t e n i s a a n t e g a a n o m a l l e s c h u l d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e e v e n t u e e l n a d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g z o u d e n o p d u i k e n , p e r s o o n l i j k a a n t e z u i v e r e n .
D e o p b r e n g s t v a n o n g e k e n d e a c t i v a d i e e v e n t u e e l n a d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g n o g z o u d e n o p d u i k e n , z u l l e n a a n d e v e n n o t e n w o r d e n t o e b e d e e l d . D e H e e r T h i e r r y C a t t o i r e n M e v r o u w N i c o l e G r i l l e t v e r k r i j g e n a l l e m a c h t e n t o t h e t v e r l e n e n v a n e v e n t u e l e h a n d l i c h t i n g e n .
~ ; V o c r r -
" b e h o t . i e n a a r s h e t
ª% S e t g i s c t r o S t a a t s b l a d
C l à B e r n a r d D ' h o o r e
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L - N o t a r i s t e B e e m e m
a 4
e
C l à
e
C l à
> 4
C l à
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e p r o c e s - v e r b a a l ;
e + ~ - v e r s l a g b e s t u u r ;
ó v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
N
' N
~ r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g