18/02/2014
ÿþM o d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
l i l a
G V Á ~ ~ O Q p H Á N D ~ L
- 7 F E B . 2 0 1 4
D E N D E R M O N D E
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 2 7 . 9 9 4 . 6 8 2 .
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : T E C H N I S C H B E D R I J F K A R E L D E K E G E L
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : N a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : 9 4 2 0 E r p e - M e r e , J o s e p h C a r d i j n s t r a a t 7
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e ; K A P I T A A L V E R H O G I N G A R T 5 3 7 W I B - S T A T U T E N W I J Z I G I N G E N
E r b l i j k t u i t d e n o t u l e n o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s F r e d e r i c C A U D R O N , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s i n d e b v b a ( b u r g . v e n n . ) " F r e d e r i c C a u d r o n & T i m H e r z e e l , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n " , m e t z e t e l t e A a l s t - E r e m b o d e g e m , H o g e w e g , 3 B , o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " T E C H N I S C H B E D R I J F K A R E L D E K E G E L " , m e t z e t e l t e 9 4 2 0 E r p e - M e r e , J o s e p h C a r d i j n s t r a a t 7 , v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t
E e r s t e b e s l u i t - - K e n n i s n a m e v o o r a f g a a n d e t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e n o t u l e n v a n d e " E e r s t e v e r g a d e r i n g " d e d a t o 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , w a a r b i j w e r d b e s l i s t t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g 1 9 9 2 v o o r e e n b r u t o b e d r a g v a n 3 3 5 . 7 0 0 e u r o . E e n e x e m p l a a r v a n d e z e n o t u l e n b l i j f t i n h e t d o s s i e r v a n d e N o t a r i s .
T w e e d e b e s l i s s i n g : - V e r s l a g r a a d v a n b e s t u u r
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r d e d a t o 8 d e c e m b e r 2 0 1 3 m e t b e t r e k k i n g t o t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g e n k a p i t a a l s v e r h o g i n g .
D e r d e b e s l i s s i n g ; - V e r s l a g r e v i s o r
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g v a n 8 d e c e m b e r 2 0 1 3 m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l s v e r h o g i n g .
V i e r d e b e s l i s s i n g : K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r n i e t g e l d e l i j k e i n b r e n g
M e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n b e s l i s t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , t e v e r h o g e n d o o r e e n n i e t - g e l d e l i j k e i n b r e n g , m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n v e r h o g i n g v o o r e e n b e d r a g v a n 3 0 2 . 1 3 0 , 0 0 E u r o , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e 1 0 % a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d t i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g a l s v o l g t :
H e t k a p i t a a l w o r d t i n t w e e f a s e n g e b r a c h t v a n 1 5 0 . 0 0 0 E u r o o p 4 5 2 . 1 3 0 E u r o , m e t u i t g i f t e v a n 6 8 4 n i e u w e a a n d e l e n , v a n d e z e l f d e a a r d , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n g e n i e t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n d e l e n v a n a f h u n u i t g i f t e . D e i n b r e n g i n n a t u r a z i j n d e e e n i n b r e n g v a n v o r d e r i n g s r e c h t e n t e n b e d r a g e v a n 3 0 2 . 1 3 0 E u r o , w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e w o r d t v e r g o e d :
- e n e r z i j d s d o o r t o e k e n n i n g v a n 6 8 4 a a n d e l e n m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n 1 4 8 , 8 1 E u r o p e r a a n d e e l , h e t z i j e e n t o t a a l b e d r a g v a n 1 0 1 . 7 8 6 , 0 4 E u r o i n k a p i t a a l , e n
- a n d e r z i j d s h e t i n b o e k e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e " v a n e e n t o t a a l b e d r a g v a n 2 0 0 . 3 4 3 , 9 6 E u r o , h e t z i j e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n 2 9 2 . 9 0 E u r o p e r a a n d e e l ( r e k e n i n g h o u d e n d m e t h e t a f r o n d i n g s v e r s c h i l ) . D e z e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " U i t g i f t e p r e m i e " z a l , z o a l s h e t k a p i t a a l d e w a a r b o r g v a n d e r d e n v o r m e n , e n z a l s l e c h t s k u n n e n v e r m i n d e r d o f a f g e s c h a f t w o r d e n , k r a c h t e n s b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e h i e r o v e r b e r a a d s l a a g t z o a l s i n z a k e s t a t u t e n w i j z i g i n g e n . D e a a n d e l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r s p r o r a t a h e t h u i d i g a a n d e l e n b e z i t .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v e r l o o p t i n 2 f a s e n :
- i n e e r s t e i n s t a n t i e w o r d t h e t k a p i t a a l g e b r a c h t v a n 1 5 0 . 0 0 0 E u r o o p 2 5 1 , 7 8 6 , 0 4 E u r o d o o r i n b r e n g v a n h e t k a p i t a a l g e d e e l t e t e n b e d r a g e v a n 1 0 1 . 7 8 6 , 0 4 E u r o e n u i t g i f t e v a n 6 8 4 n i e u w e a a n d e l e n ;
- i n e e n t w e e d e f a s e w o r d t d e u i t g i f t e p r e m i e , d e w e l k e v o o r a f g a a n d w a s g e b o e k t o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e " o v e r g e b o e k t i n h e t k a p i t a a l o m d i t t e b r e n g e n v a n 2 5 1 . 7 8 6 , 0 4 E u r o o p 4 5 2 . 1 3 0 E u r o , z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n ,
D e n i e u w e a a n d e e l h o u d e r s s t r u c t u u r z a l e r n a d e k a p i t a a l v e r h o g i n g a i s v o l g t u i t z i e n :
- D e K a r e l D e K e g e l , w o n e n d e t e 9 3 4 0 L e d e , G r o t e k a p e l l e l a a n 7 4 : 5 0 4 - + - 3 4 2 a a n d e l e n , h e t z i j i n t o t a a l 8 4 6 a a n d e l e n ; _ _ ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 8 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t a n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 8 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- M e v r o u w M a r t i n e J o o s , w o n e n d e t e 9 3 4 0 L e d e , G r o t e k a p e l l e l a a n 7 4 : 5 0 4 + 3 4 2 a a n d e l e n , h e t z i j i n t o t a a l 8 4 6 a a n d e l e n ;
D e a a n d e e l h o u d e r s h e b b e n v e r k l a a r d d e h e n t o e g e k e n d e a a n d e l e n t e a a n v a a r d e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t t e w e t e n d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n g e a c h t w o r d e n e e r s t u i t d e v o l g e n s h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g 1 9 9 2 i n g e b r a c h t e k a p i t a l e n v o o r t t e k o m e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
V e r s l a g e n
M e t b e t r e k k i n g t o t d e z e i n b r e n g i n n a t u r a w e r d d o o r d e B e d r i j f s r e v i s o r , A U D I T A S D B W m e t z e t e l t e A a l s t , K e i z e r s p l a i n 4 0 a b u s 4 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r e e n v e n n o o t , d e H e e r S v e n V a n s t e e l a n t , b e d r i j f s r e v i s o r , o p 8 d e c e m b e r 2 0 1 3 e e n v e r s l a g o p g e m a a k t , w a a r v a n e e n e x e m p l a a r s a m e n m e t e e n a f s c h r i f t v a n o n d e r h a v i g e a k t e e n e e n k o p i e v a n h e t v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , b i j d e z e e v e n e e n s o v e r h a n d i g d , z a l w o r d e n n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e .
H e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r b e s l u i t i n d e v o l g e n d e b e w o o r d i n g e n :
B E S L U I T
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e N V T E C H N I S C H B E D R I J F K A R E L D E K E G E L m e t z e t e l t e J o s e p h C a r d i j n s t r a a t 7 , 9 4 2 0 E r p e - M e r e , R P R D e n d e m l o n d e 0 4 2 7 . 9 9 4 . 6 8 2 ,
b e s t a a t u i t d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n i n g e v o l g e d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n b r u t o 3 3 5 . 7 0 0 , 0 0 E U R o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
I n d i e n a l l e v e n n o t e n h u n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e t o t i n c o r p o r a t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n , z a l d e t o t a l e i n b r e n g w a a r d e b i j g e v o l g 3 0 2 . 1 3 0 , 0 0 E U R b e d r a g e n e n w o r d t d e z e i n b r e n g v e r g o e d d o o r 6 8 4 a a n d e l e n v a n d e N V T E C H N I S C H B E D R I J F K A R E L D E K E G E L z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n m e t d e z e l f d e r e c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n d a n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d :
O d e h e e r K a r e l D E K E G E L 1 5 1 . 0 6 5 , 0 0 E U R 3 4 2 a a n d e l e n ;
Q'm e v r o u w M a r t i n e J O O S 1 5 1 . 0 6 5 , 0 0 E U R 3 4 2 a a n d e l e n .
N a d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g z o u h e t k a p i t a a l d u s 4 5 2 . 1 3 0 E U R b e d r a g e n e n v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n d o o r 1 . 0 0 8 + 6 8 4 = 1 . 6 9 2 a a n d e l e n . I n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g e e n o f m e e r d e r e v e n n o t e n n i e t v o o r h e t v o l l e b e d r a g w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e l o p e v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d w a a r v o o r d e b e t r o k k e n v e n n o t e n w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l
Q'd a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n i n z a k e c o n t r o l e v a n i n b r e n g i n n a t u r a u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
Q'd a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
Q'd a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n m e t d e f r a c t i e w a a r d e e n h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t
t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e
d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e w i j t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e
a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t e n .
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d I n u i t v o e r i n g v a n d e o n s t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g n i e t
v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A a l s t , 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
B V B A A U D I T A S - D B W
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
S V E N V A N S T E E L A N T
B e d r i j f s r e v i s o r
V i j f d e b e s l i s s i n g - - V a s t s t e l l i n g v a n d e e f f e c t i e v e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , N o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e
k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n 3 0 2 . 1 3 0 E u r o a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d v e r - w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k
w e r d g e b r a c h t o p 4 5 2 . 1 3 0 E u r o , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 . 6 9 2 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
Z e s d e b e s l i s s i n g : S t a t u t e n w i j z i g i n g
M e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n b e s l i s t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e t e k s t v a n a r t i k e l 5 d e r
s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g .
A r t i k e l v i j f ; d i t a r t i k e l w o r d t v e r v a n g e n d o o r :
" H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t 4 5 2 . 1 3 0 E u r o e n w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 . 6 9 2 a a n d e l e n ,
z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r 1 / 1 . 6 9 2 e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k b e z i t v e r t e g e n w o o r d i g e n .
D e a a n d e l e n z i j n v o l s t o r t .
R i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 8 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 w e r d h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d m e t h e t b e d r a g v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d v a n 3 0 2 . 1 3 0 e u r o , u i t g e k e e r d v a n u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n 1 5 0 . 0 0 0 E u r o o p 4 5 2 . 1 3 0 E u r o d o o r i n b r e n g v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t g e m e l d n e t t o - d i v i d e n d v o o r h e t o v e r e e n k o m s t i g b e d r a g , m e t u i t g i f t e v a n 6 8 4 n i e u w e a a n d e l e n . "
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L .
T e g e l i j k n e e r g e l e g d : u i t g i f t e , v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , b e d r i j f s r e v i s o r a a l v e r s l a g e n c o o r d i n a t i e .
, r V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
F r e d e r i c C A U D R O N , T i m H E R Z E E L
g e a s s o c i e e r d e N o t a r i s s e n
O p a n g m I d e R e c t a e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
6 m i l ! l r u / e i e e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
T e l , + 3 2 ( 0 ) 5 3 2 1 1 1 0 5 " F a x + 0 2 ( 0 ) 5 4 3 g 4 i 5 5 1 ó i e n h a n d t e k e n i n g
e - m a i l i n f o @ n o t a r i s c a u d r o n . b e