20/03/2015
ÿþM o d W o r d 1 1 . 1
- t t j l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
v . I c Q o p i t a : 1 ; 1 : 1 E . t ; c
t o u l l g a n
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 4 . 6 1 2 . 7 7 9
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : A D C O M A E U R O P E
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 8 4 0 B o r g l o o n , S i t t a r d s t r a a t 8 B
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O N T B I N D I N G - S L U I T W G V E R E F F E N I N G
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s B é n é d i c t e v a n P a r i j s t e B o r g l o o n o p 1 3 / 0 2 / 2 0 1 5 d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n h e e f t g e n o m e n ;
E E R S T E B E S L U I T
V e r m i t s d e v e n n o o t s c h a p d e f a c t o r e e d s i s v e r e f f e n d e n e r g e e n r e l e v a n t e a c t i v a - o f p a s s i v a b e w e g i n g e n m e e r g e w e e s t z i j n s i n d s d e a f s l u i t d a t u m v a n n a g e m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , b l i j k e n s n a g e m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , o p g e m a a k t o p b a s i s v a n d e w a a r d e r i n g s r e g e l s v a n d e v e n n o o t s c h a p e n m e t i n a c h t n a m e v a n d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 2 8 , p a r a g r a a f 2 , v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 t o t u i t v o e r i n g v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , a a n v a a r d t d e v e r g a d e r i n g d a t d e z e s t a a t t e v e n s g e l d t a l s j a a r r e k e n i n g v o o r d e p e r i o d e v a n 1 j a n u a r i 2 0 1 5 t o t h e d e n .
D e v e r g a d e r i n g k e u r t d e z e j a a r r e k e n i n g g o e d e n v e r l e e n t o p i n d i v i d u e l e w i j z e k w i j t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r s v o o r d e u i t o e f e n i n g v a n h u n r e s p e c t i e v e l i j k e m a n d a t e n v o o r d e b e t r o k k e n p e r i o d e .
V o o r z o v e e l a l s n o d i g w o r d t b i j d e z e v e r k l a a r d d a t d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 4 v o o r a f g a a n d e l i j k a a n h e d e n e n v e r v r o e g d w e r d g o e d g e k e u r d w a a r b i j a a n e l k v a n d e v o o r m e l d e z a a k v o e r d e r s t e v e n s v o l l e d i g e e n o n v o o r w a a r d e l i j k e k w i j t i n g w e r d v e r l e e n d .
T W E E D E B E S L U I T
D e v e n n o t e n e n d e l e d e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s g e z e g d , v e r k l a r e n e n b e v e s t i g e n d a t :
a ) a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n w e r d e n b e t a a l d o f g e c o n s i g n e e r d e n d a t e r g e e n a n d e r e s c h u l d e n z i j n a a n d e r d e n d a n d e z e d i e d e s g e v a l l e n d z o u d e n b l i j k e n u i t n a g e m e l d e s t a a t o f u i t b i j k o m e n d e i n f o r m a t i e v e r s t r e k t a a n b e d r i j f s r e v i s o r , d a n w e l d a t d e z e s c h u l d e n i n t u s s e n w e r d e n b e t a a l d o f d a t d e o v e r e e n s t e m m e n d e b e d r a g e n i n t u s s e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d ;
b ) a l l e o m h e t e v e n w e l k e s c h u l d e n , o o k d e l a t e n t e , i n z a k e d i r e c t e e n i n d i r e c t e b e l a s t i n g e n v o o r d e p e r i o d e t o t o p h e d e n , d a g v a n h e t v e r l i j d e n v a n d e n o t a r i ë l e a k t e h o u d e n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g , e v e n a l s d e e r e l o n e n e n k o s t e n v e r b o n d e n a a n d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g , w e r d e n b e t a a l d o f g e c o n s i g n e e r d .
c ) e r z i c h g e e n r e l e v a n t e w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n t u s s e n d e d a t u m v a n a f s l u i t i n g v a n d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f e n d e d a t u m v a n o n d e r h a v i g e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e d e s g e v a l l e n d e e n n i e t - a a n g e z u i v e r d e s c h u l d z o u d e n l a t e n v e r s c h i j n e n ;
d ) e r g e e n n i e u w e s c h u l d e n z i j n g e r e z e n n o c h r e d e l i j k e r w i j z e t e v e r w a c h t e n z i j n s e d e r t d e d a g v a n a f s l u i t i n g
v a n v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f a f g e s l o t e n p e r 1 2 j a n u a r i 2 0 1 5 , z o d a t h e t n i e t n o d i g w a s :
- e e n g e a c t u a l i s e e r d e l i j s t v a n s c h u l d e n o n t s t a a n n a h e t o p m a k e n v a n v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n
p a s s i v a m e t v e r m e l d i n g v a n h u n e v e n t u e l e b e t a l i n g o f c o n s i g n a t i e o p t e m a k e n , n o c h :
- a a n d e v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r t e v e r z o e k e n e e n a a n v u l l e n d c o n t r o l e v e r s l a g o p t e m a k e n ;
e ) d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n u s w e l k e t e n f a s t e i s v a n d e v e n n o t e n n i e t g e c o n s i g n e e r d
w e r d m a a r d o o r d e b e g u n s t i g d e v e n n o t e n b i n n e n d e w e t t e l i j k b e p a a l d e t e r m i j n e n z a l d o o r g e s t o r t w o r d e n a a n d e
h a n d v a n d e i n m e e r d a n a f d o e n d e m a t e b e s c h i k b a r e a c t i v a ( l i q u i d i t e i t e n ) ;
W e t t e l i j k e v e r s l a g g e v i n g :
N a d a t d e v e r g a d e r i n g o m s t a n d i g k e n n i s g e n o m e n h e e f t v a n :
- h e t d e s b e t r e f f e n d e v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n g e d a t e e r d o p 1 6 j a n u a r i l a a t s t ;
- d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a a f g e s l o t e n p e r 1 2 j a n u a r i l a a t s t ;
- h e t h i e r n a n a d e r a a n g e d u i d e c o n t r o l e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 3 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v e r k l a a r t d e z e h i e r b i j g e e n e n k e l e b e m e r k i n g t e w i l l e n f o r m u l e r e n e n k e u r t d e v e r g a d e r i n g a l l e v o o r m e l d e v e r s l a g e n e n s t a a t b i j g e v o l g z o n d e r m e e r g o e d .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g , g e d a t e e r d t e H a s s e l t o p 2 f e b r u a r i 2 0 1 5 , o p g e s t e l d d o o r d e n a g e n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d e n a l s v o l g t :
" U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a a f g e s l o t e n p e r 1 2 j a n u a r i 2 0 1 5 , o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t v r o e g t i j d i g e o n t b i n d i n g e n i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d « A D C O M A E U R O P E » , v e r k l a a r t o n d e r g e t e k e n d e , d e h e e r J o z e f V A N H E E S , b e d r i j f s r e v i s o r , o p t r e d e n d a l s p e r m a n e n t v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n h e t b e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r B u r g - B V B A « G R O U P E A U D I T B E L G I U M » , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e B - 1 0 9 0 B r u s s e l , B u r g e m e e s t e r E t i e n n e D e m u n t e r i a a n 5 B u s 1 0 , d a t :
- D e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r 1 2 j a n u a r i 2 0 1 5 , o p b a s i s w a a r v a n d e o n t b i n d i n g w o r d t v o o r g e s t e l d , e n d i e e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 2 4 . 0 2 2 , 2 2 E U R e n a f s l u i t m e t e e n e i g e n v e r m o g e n v a n 1 7 . 5 3 4 , 3 1 E U R , d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p v o l l e d i g e , g e t r o u w e e n j u i s t e w i j z e w e e r g e e f t , i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o f e e n v e r e f f e n a a r .
- O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a l s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , h e b b e n w i j v a s t g e s t e l d d a t a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d , W i j w i l l e n e r e c h t e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
- I n d e z e s t a a t g e e n r e k e n i n g w o r d t g e h o u d e n m e t d e l a t e n t e v e r p l i c h t i n g e n i n z a k e f i s c a l e e n s o c i a l e w e t g e v i n g ( b v . e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n g e v o l g e c o n t r o l e B T W , R S Z , v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , e . d . ) , B i j g e v o l g d i e n e n w i j v o o r d e z e e l e m e n t e n e e n v o o r b e h o u d t e m a k e n .
- D e z e s t a a t i s o p g e s t e l d c o n f o r m d e w a a r d e r i n g s r e g e l s v a s t g e s t e l d t e r u i t v o e r i n g v a n d e w e t v a n 1 7 j u l i 1 9 7 5 m e t b e t r e k k i n g t o t d e b o e k h o u d i n g e n d e j a a r r e k e n i n g v a n d e o n d e r n e m i n g , i n z o n d e r h e i d w a t b e t r e f t h e t n i e t v e r d e r z e t t e n v a n d e a c t i v i t e i t v a n d e o n d e r n e m i n g , z o a l s v e r d e r o m s c h r e v e n i n a r t i k e l 2 8 , § 2 v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 t o t u i t v o e r i n g v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n w a t h i e r b o v e n w e r d g e s t e l d .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d d o o r o n d e r g e t e k e n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n i s b e s t e m d v o o r d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v a n d e B V B A « A D C O M A E U R O P E » e n k a n e n k e l g e b r u i k t w o r d e n v o o r d e d o e l e i n d e n v a n d e g e p l a n d e o n t b i n d i n g d i e h e t v o o r w e r p u i t m a a k t v a n d i t v e r s l a g .
A l d u s o p g e s t e l d t e H a s s e l t ,
O p 2 f e b r u a r i 2 0 1 5
B u r g . B V B A G r o u p e A u d i t B e l g i u m ,
( g e t e k e n d )
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r J o z e f V a n h e e s , v e n n o o t - b e d r i j f s r e v i s o r . "
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d a n o o k d e v e n n o o t s c h a p m e t i n g a n g o p h e d e n o p v r i j w i l l i g e w i j z e , v e r v r o e g d i n o n t b i n d i n g t e s t e l l e n e n o v e r t e g a a n t o t h a a r v e r e f f e n i n g .
W E T T I G H E I D S C O N T R O L E - W E T T I G H E I D S V E R K L A R I N G
O n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s b e v e s t i g t , n a o n d e r z o e k , h e t b e s t a a n a l s m e d e d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n w a a r t o e d e v e n n o o t s c h a p o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n g e h o u d e n i s e n i n h e t b i j z o n d e r :
- d a t a l l e v e n n o t e n a a n w e z i g o f g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n o p o n d e r h a v i g e v e r g a d e r i n g ;
- d a t d e b e s l i s s i n g t o t o n t b i n d i n g w e r d g e n o m e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n ;
- d a t d e l e d e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s g e z e g d , v e r k l a a r d h e b b e n d a t e r g e e n a n d e r e s c h u l d e n z i j n o f r e d e l i j k e r w i j z e t e v e r w a c h t e n z i j n d a n d e z e d i e b l i j k e n u i t v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , d a n w e l d a t d e z e s c h u l d e n i n t u s s e n w e r d e n b e t a a l d o f d a t d e o v e r e e n s t e m m e n d e b e d r a g e n i n t u s s e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d ;
- d a t a l l e v o o r w a a r d e n z i j n v e r v u l d o m o v e r t e g a a n t o t d e o n t b i n d i n g e n d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n é é n a k t e .
D E R D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t v e r d e l i n g s p l a n m e t b e r e k e n i n g v a n d e i n t e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n i e d e r e v e n n o o t i n d e v e r e f f e n i n g ; z e l f d e v e r d e l i n g s p l a n w o r d t v e r v o l g e n s g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
V I E R D E B E S L U I T
I n o v e r w e g i n g n e m e n d e d a t h e t z i j b l i j k e n s d e v e r k l a r i n g v a n o f n a m e n s h e t b e s t u u r s o r g a a n , h e t z i j b l i j k e n s d e v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a o f h e t z i j b l i j k e n s h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r :
1 ) d e v e n n o o t s c h a p a l l e w e r k z a a m h e d e n d a a d w e r k e l i j k h e e f t g e s t a a k t v o o r a f g a a n d e l i j k a a n h e t o p m a k e n v a n v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a ;
2 ) d e o n t b i n d i n g - v e r e f f e n i n g g e e n s z i n s d e f i c i t a i r i s ;
3 ) d e v e n n o o t s c h a p t o t o p h e d e n a i l e o m h e t e v e n w e l k e v e r p l i c h t i n g e n i n z a k e ( d i r e c t e o f i n d i r e c t e ) b e l a s t i n g e n , b e l a s t i n g - o v e r - d e - t o e g e v o e g d e - w a a r d e e n s o c i a l e b i j d r a g e n h e e f t v o l d a a n o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e ;
4 ) d e v e n n o o t s c h a p g e e n :
- a n d e r e p a s s i v a m e e r h e e f t b e h o u d e n s h a a r e i g e n v e r m o g e n ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 3 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- o n r o e r e n d e g o e d e r e n b e z i t , g e e n t i t u l a r i s i s v a n z a k e l i j k e r e c h t e n o f v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n g e w a a r b o r g d d o o r e e n h y p o t h e c a i r e i n s c h r i j v i n g e n e r g e e n b e s t a n d d e l e n t o t h a a r v e r m o g e n b e h o r e n w a a r o p e n i g e O r d o n n a n t i e o f D e c r e e t i n z a k e b o d e m s a n e r i n g v a n t o e p a s s i n g z o u z i j n ;
- n o g l o p e n d e w a a r b o r g e n v e r s t r e k t n o c h v e r p l i c h t i n g e n b u i t e n b a l a n s h e e f t ;
- t h a n s o n b e k e n d e e n z o d o e n d e o o k n i e t v e r e f f e n d e a c t i v a o f p a s s i v a h e e f t ;
- h a n g e n d e g e s c h i l l e n o f r e c h t s g e d i n g e n h e e f t n o c h d a t d e z e r e d e l i j k e r w i j z e t e v e r w a c h t e n z i j n ;
- l a t e n t e v e r p l i c h t i n g e n h e e f t n o c h d a t d e z e r e d e l i j k e r w i j z e t e v e r w a c h t e n z i j n i n z a k e e v e n t u e l e ( d i r e c t e o f
i n d i r e c t e ) f i s c a l e , p a r a - f i s c a l e o f s o c i a l e v e r p l i c h t i n g e n ;
5 ) d a t e r b o v e n d i e n g e e n a a n l e i d i n g i s t o t :
- c o n s i g n a t i e v a n g e l d e n e n / o f w a a r d e n t o e k o m e n d e a a n d e v e n n o t e n e n / o f s c h u l d e i s e r s e n w a a r v a n a a n
l a a t s t g e n o e m d e n d e a f g i f t e n i e t k o n w o r d e n g e d a a n ;
- h e t v a s t s t e l l e n i n h o o f d e v a n d e o n t b o n d e n - v e r e f f e n d e v e n n o o t s c h a p v a n e n i g a b n o r m a a l e n g o e d g u n s t i g
v o o r d e e l ;
6 ) a i l e v o o r n o e m d e v e n n o t e n , e r z i c h b o v e n d i e n h o o f d e l i j k e n s o l i d a i r t o e v e r b o n d e n h e b b e n o m h e t g a n s e v e r m o g e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p , n i e t s u i t g e z o n d e r d n o c h v o o r b e h o u d e n , o v e r t e n e m e n i n v e r h o u d i n g n a a r h u n h u i d i g e p a r t i c i p a t i e i n h e t k a p i t a a l z o a l s b l i j k t u i t v o o r s c h r e v e n v o l m a c h t e n e n b e v e s t i g d w o r d t d o o r v o o r m e l d e v o l m a c h t d r a g e r ;
N a d a t d e v o o r n o e m d e v e n n o t e n e r z i c h , v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s g e z e g d e n z o a l s g e c o n f i r m e e r d w o r d t d o o r v o o r m e l d e v o l m a c h t d r a g e r , b e v e s t i g d h e b b e n o m h e t g a n s e v e r m o g e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p , n i e t s u i t g e z o n d e r d n o c h v o o r b e h o u d e n , o v e r t e n e m e n p r o r a t a v a n h u n h u i d i g e p a r t i c i p a t i e i n h e t k a p i t a a l s t e l t d e v e r g a d e r i n g v e r v o l g e n s v a s t :
- o v e r a f d o e n d e g e g e v e n s t e b e s c h i k k e n e n a l l e e v e n t u e l e a a n v u l l e n d e i n f o r m a t i e g e v r a a g d e n b e k o m e n t e h e b b e n v a n w e g e h e t b e s t u u r s o r g a a n o m t o t e e n g e f u n d e e r d e b e s l u i t v o r m i n g t e k o m e n ;
- d a t h e t r e s t e r e n d e a c t i e f z a l t e r u g g e n o m e n d o o r e n o v e r g e d r a g e n w o r d e n a a n d e v o o r m e l d e v e n n o t e n p r o r a t a v a n h u n h u i d i g e p a r t i c i p a t i e i n h e t k a p i t a a l v a n o n d e r h a v i g e v e n n o o t s c h a p ;
- d a t e r z o d o e n d e g e e n b e h o e f t e i s a a n h e t o r g a n i s e r e n v a n e e n f o r m e l e v e r e f f e n i n g m e t b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r m e t d i e n v e r s t a n d e d a t , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , d e z a a k v o e r d e r s d i e , o p h e t o g e n b l i k v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n f u n c t i e z i j n , t e n a a n z i e n v a n d e r d e n v a n r e c h t s w e g e a l s v e r e f f e n a a r s w o r d e n b e s c h o u w d ;
- d a t d e v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f a f g e s l o t e n p e r 1 2 j a n u a r i 2 0 1 5 d a n o o k k a n g e l d e n a l s v e r e f f e n i n g s b a l a n s ;
- d a t e r e v e n m i n b e h o e f t e i s a a n h e t o p m a k e n v a n v e r d e r e b i j z o n d e r e v e r e f f e n i n g s r e k e n i n g e n e n e r z o d o e n d e g e e n r e d e n i s o m g e b r u i k t e m a k e n v a n h e t r e c h t v o o r z i e n b i j a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h o o f d e v a n d e v e n n o t e n o m z i c h t e d i e n e i n d e t e l a t e n b i j s t a a n d o o r e e n b e d r i j f s r e v i s o r o f e x t e r n a c c o u n t a n t ;
- d a t d e v e r e f f e n i n g s p r o c e d u r e o n m i d d e l l i j k e n d e f i n i t i e f a f g e s l o t e n k a n w o r d e n o n d e r v e r w i j z i n g n a a r d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 1 8 4 , p a r a g r a a f 5 , 1 ° v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n d o o r o v e r n a m e d o o r d e v e n n o t e n , p r o r a t a v a n h u n a c t u e l e p a r t i c i p a t i e i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , v a n h e t v o l l e d i g e v e r m o g e n , g e l d e n e n w a a r d e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p , z o w e l d e z e d i e g e l i j k k u n n e n v e r d e e l d w o r d e n a l s a n d e r e , n i e t s u i t g e z o n d e r d n o c h v o o r b e h o u d e n , w e l k e :
- b i j d e z e g e s u b r o g e e r d z i j n i n a l l e o m h e t e v e n w e l k e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p ;
- e r z i c h b o v e n d i e n , z o a l s v e r m e l d i n v o o r s c h r e v e n v o l m a c h t ( e n ) e n b l i j k e n s d e v e r k l a r i n g v a n v o o r m e l d e v o l m a c h t d r a g e r u i t d r u k k e l i j k t o e v e r b i n d e n o m , i n v o o r k o m e n d g e v a l , a l l e o m h e t e v e n w e l k e t o e k o m s t i g e a c t i v a e n p a s s i v a , r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p i n z e l f d e v e r h o u d i n g o v e r t e n e m e n ;
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d a n o o k t o t d e o n m i d d e l l i j k e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g e n s t e l t v a s t d a t d e v e n n o o t s c h a p d e f i n i t i e f o p h o u d t t e b e s t a a n z e l f s v o o r d e n o o d w e n d i g h e d e n v a n h a a r v e r e f f e n i n g ( o n d e r v o o r b e h o u d e v e n w e l v a n h e t - - p a s s i e f - - b e h o u d v a n h a a r r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d g e d u r e n d e e e n t e r m i j n v a n v i j f ( 5 ) j a a r ) .
V I J F D E B E S L U I T
D e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p g e v o l g d d o o r h a a r o n m i d d e l l i j k e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g s t e l t d a n o o k e e n e i n d e a a n h e t m a n d a a t v a n d e t h a n s n o g i n f u n c t i e z i j n d e z a a k v o e r d e r s .
D e g e w e z e n z a a k v o e r d e r s b e k o m e n t e v e n s v o l l e d i g e e n o n v o o r w a a r d e l i j k e k w i j t i n g o m t r e n t h u n m a n d a a t z o a l s r e e d s a a n g e h a a l d o n d e r h e t e e r s t e b e s l u i t .
Z E S D E B E S L U I T
D e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n g e d u r e n d e d e w e t t e l i j k b e p a a l d e t e r m i j n e n b e w a a r d w o r d e n o p d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t h a n d e l s v o r m o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A c c o u n t a n t s M i d d e n L i m b u r g ' t e 3 5 0 0 H a s s e l t , P r i n s - B i s s c h o p s s i n g e l 3 4 b u s 4 .
Z E V E N D E B E S L U I T
D e g e l d e n e n w a a r d e n d i e a a n d e v e n n o t e n t o e k o m e n e n d i e h u n n i e t k u n n e n w o r d e n a f g e g e v e n , z u l l e n g e d e p o n e e r d w o r d e n b i j d e D e p o s i t o - e n C o n s i g n a t i e k a s .
A C H T S T E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t v o l m a c h t a a n d e v o o r n o e m d e g e w e z e n z a a k v o e r d e r s a l s m e d e a a n d e v o o r n o e m d e v o l m a c h t d r a g e r o m , m e t d e b e v o e g d h e i d o m i e d e r a f z o n d e r l i j k t e h a n d e l e n e n m e t r e o h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g :
a ) U i t v o e r i n g t e g e v e n a a n v a n w a t v o o r a f g a a t e n t e d i e n e i n d e a l l e o m h e t e v e n w e l k e p r a k t i s c h e e n a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n e n b e t a l i n g e n t e d o e n w a a r o n d e r i n h e t b i j z o n d e r o v e r t e g a a n t o t :
- b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ;
- v e r d e l i n g v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n e l k e v e n n o o t i n h e t v e r m o g e n v a n d e o n t b o n d e n e n v e r e f f e n d e
v e n n o o t s c h a p ;
- c o n s i g n a t i e i n d i e n n o d i g ;
b ) h e t r e g i s t e r v a n a a n d e l e n b u i t e n g e b r u i k t e s t e l l e n d o o r o p a i l e g e b r u i k t e b l a d z i j d e n o p d u i d e l i j k e e n n i e t v e r w i j d e r b a r e w i j z e d e m e l d i n g " g e a n n u l e e r d " a a n t e b r e n g e n .
c ) a l h e t n o d i g e t e d o e n m e t h e t o o g o p d e i n d i e n i n g v a n d e b e l a s t i n g a a n g i f t e n , d e a a n g i f t e n b i j d e R i j k s d i e n s t v o o r d e S o c i a l e Z e k e r h e i d e n d e a f h a n d e l i n g v a n a i l e o m h e t e v e n w e l k e a a n g e l e g e n h e d e n i n z a k e d i r e c t e e n f o f i n d i r e c t e b e l a s t i n g e n e n s o c i a l e z e k e r h e i d .
d ) z i c h a i l e t h a n s n o g b e s c h i k b a r e a c t i v a t e d o e n o v e r h a n d i g e n e n d a a r o v e r t e b e s c h i k k e n ; i n h e t b i j z o n d e r z u l l e n z i j i n d i v i d u e e l g e m a c h t i g d z i j n d e v e n n o o t s c h a p n o g t e v e r t e g e n w o o r d i g e n t e n o v e r s t a a n v a n a i l e o m h e t e v e n w e l k e b a n k e n e n f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g e n t e n e i n d e o v e r d e a l d a a r r e s t e r e n d e t e g o e d e n e n a c t i v a t e b e s c h i k k e n e n z i c h d e z e t e d o e n o v e r h a n d i g e n ;
e ) m e t b e t r e k k i n g t o t a i l e e v e n t u e l e a c t i v a o f p a s s i v a t o e b e h o r e n d e a a n d e v e r e f f e n d e v e n n o o t s c h a p o p h e d e n , d a g v a n a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g , e n d i e , o m w e l k e r e d e n o o k , o p h e d e n n i e t ( v o l d o e n d e ) b e k e n d z i j n :
- a l l e o m h e t e v e n w e l k e m a a t r e g e l e n t e n e m e n t o t v r i j w a r i n g v a n d e r e c h t e n e n e v e n t u e l e v e r p l i c h t i n g e n v a n d e v e n n o t e n e v e n a l s v a n d e z e v a n h u n r e c h t h e b b e n d e n ;
- o p t e t r e d e n a l s e i s e r o f v e r w e e r d e r i n r e c h t e ;
- a l l e f o r m a l i t e i t e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i j h e t O n d e r n e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k d e r O n d e r n e m i n g e n t e v e r v u l l e n e n t e d i e n e i n d e o o k a i l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a l l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l , e n t e v e n s a i l e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n ( m e t n a m e o n d e r t e k e n i n g v a n f o r m u l i e r e n ) m e t b e t r e k k i n g t o t d e a a n s l u i t i n g b i j h e t s o c i a a l v e r z e k e r i n g s - f o n d s z o w e l v o o r d e v e n n o o t s c h a p a l s d e v e n n o o t s c h a p s m a n d a t a r i s s e n , e v e n t u e e l m e t v e r z o e k o m v r i j s t e l l i n g .
V o o r e e n s l u i d e n d e o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
N o t a r i s B é n é d i c t e V A N P A R I J S
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e v a n d e a k t e d d . 1 3 / 0 2 / 2 0 1 5
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
. - b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
"
S t a a t s b l a d