22/10/2014
ÿþM c d W o n ! 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
a u s
1 1 1 1 1 1 1 I 1 j j 1 1 1 ! 1 , 1 0 1 1 1 1 1 1 1
R E C H T B A N K v a n K O O i . j .
t e A N T W E R P E M
1 3 O K T . 2 0 1 4
d d e l l n g H A G i r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 4 . 2 5 3 . 4 8 7
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D O K T E R R U D I O R Y E
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 5 1 2 H a s s e l t , S i n t - M a a r t e n p l e i n 5 6
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e O N T B I N D I N G E N O N M I D D E L L I J K E S L U I T I N G V A N D E V E R E F F E N I N G
H e t b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r m e e s t e r S o f i e J a n s s e n , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s t e H a s s e l t , o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , v ô t 5 r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n v a n d e B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " D O K T E R R U D I O R Y E " , m e t z e t e l t e 3 5 1 2 H a s s e l t , S i n t - M a a r t e n p l e i n 5 6 , i s b i j e e n g e k o m e n e n d a t z i j m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n ( b i j u i t t r e k s e l ) :
E E R S T E B E S L U I T
G O E D K E U R I N G V A N D E V E R S L A G E N
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s :
a ) v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r , i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , d a t h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n h o u d t ; a a n d a t v e r s l a g i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a g e v o e g d , a f g e s l o t e n o p 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 .
b ) v a n h e t v e r s l a g v a n d e h e e r R o l a n d V O S , b e d r i j f s r e v i s o r , o p d a t u m v a n 2 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n o v e r d e s t a a t w a a r o p h e t a c t i e f e n p a s s i e f v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d e n s a m e n g e v a t e n d i e g e v o e g d w e r d b i j h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r . D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g z i j n l e t t e r l i j k g e s t e l d i n d e v o l g e n d e b e w o o r d i n g e n :
" I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n c o n f o r m a r t i k e l 1 8 1 e n a r t i k e l 1 8 4 § 5 h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n " B V B V B A D O K T E R R U D I O R Y E " m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 5 0 0 H a s s e l t , S i n t - M a a r t e n p l e i n 5 6 , e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t o p g e s t e l d o n d e r h a a r v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , a f g e s l o t e n o p 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 , d i e e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 1 4 9 . 1 8 2 , 0 4 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 1 3 3 . 8 7 0 , 1 1 E U R p o s i t i e f r e k e n i n g h o u d e n d m e t h e t r e s u l t a a t t o t e n m e t 3 1 / 0 8 / 2 0 1 4 .
O p b a s i s v a n h e t o n d e r z o e k d a t o n d e r g e t e k e n d e d e h e e r R o l a n d V o s b e d r i j f s r e v i s o r o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , h e e f t u i t g e v o e r d , k a n d e z e b e s l u i t e n d a t :
- h i j z i c h n i e t u i t s p r e e k t o v e r d e a f l o o p v a n e n i g ( l a t e n t ) h a n g e n d g e s c h i l w a a r i n d e v e n n o o t s c h a p z o u v e r w i k k e l d z i j n e n g e e n r e k e n i n g w e r d g e h o u d e n m e t h e t e f f e c t v a n e v e n t u e l e b e l a s t i n g l a t e n t i e s a l s g e v o l g v a n n o g u i t t e v o e r e n f i s c a l e c o n t r o l e s d o o r d e a d m i n i s t r a t i e v a n d e B T W e n v a n d e v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g o v e r e e n k o m s t i g . d e B e l g i s c h e w e t g e v i n g ;
- d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f p e r 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 o p j u i s t e w i j z e v o o r v l o e i t u i t d e b o e k h o u d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p ;
- O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t i n d e a a n s t e l l i n g s b r i e f e n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n a l s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t i n s t i t u u t d e r b e d r i j f s r e v i s o r e n , h e b b e n w i j o n d e r v o o r b e h o u d v a n p u n t 1 v a s t g e s t e l d d a t a i l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d ;
- B o v e n d i e n w i l l e n w i j e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d o p e e n b e d r a g v a n 1 1 . 5 0 0 , 0 0 E U R , d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e r h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
T e n s l o t t e l i j k e n d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g e n d e s a m e n s t e l l i n g v a n d e a c t i v a e n p a s s i v a o n z e k e r ,
g e l e t o p h e t e f f e c t v a n m o g e l i j k e f i s c a l e l a t e n t i e s o f h a n g e n d e g e s c h i l l e n , z o d a t h e t n i e t m o g e l i j k i s o m o p
r e d e l i j k e w i j z e t e b e p a l e n i n w e l k e m a t e d e v o o r g e l e g d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 , i n
h e t v o o r u i t z i c h t v a n d e g e p l a n d e v e r e f f e n i n g , d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g e n g e t r o u w
w e e r g e e f t .
H a s s e l t , 2 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4
( H A N D T E K E N I N G ]
R o l a n d V o s
B e d r i j f s r e v i s o r " .
M e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o n t h e f t d e V e r g a d e r i n g d e V o o r z i t t e r v o o r l e z i n g t e g e v e n v a n d e z e v e r s l a g e n .
D e a a n w e z i g e v e n n o t e n e r k e n n e n d a t z i j e e n e x e m p l a a r h e b b e n o n t v a n g e n e n d a t z i j e r k e n n i s v a n h e b b e n
g e n o m e n ,
T W E E D E B E S L U I T
O N T B I N D I N G E N S L U I T I N G V A N D E V E R E F F E N I N G
D e V e r g a d e r i n g b e s l i s t d e v e n n o o t s c h a p t e o n t b i n d e n e n d i t v a n a f h e d e n .
D e v o o m o e m d e v e n n o t e n v e r k l a r e n e n b e v e s t i g e n d e v e r k l a r i n g e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n d a t :
1 / d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a z o a l s o p g e s t e l d o p 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 v o l g e n d v r e e m d p a s s i e f v e r m e l d t : S C H U L D E N O P T E N H O O G S T E 1 J A A R ¬ 1 5 . 3 1 1 , 9 3
L e v e r a n c i e r s ¬ 3 . 5 2 4 , 7 1
G e r a a m d e b e l a s t i n g e n ¬ 1 1 . 3 1 4 , 5 9
R / C Z a a k v o e r d e r ¬ 4 7 2 , 6 3
2 / d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a g e e n m e l d i n g m a a k t v a n d e t e v o o r z i e n e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , w e l k e o p h e d e n g e r a a m d w o r d e n o p e l f d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g e u r o e e n c e n t ( 1 1 . 5 2 7 , 0 1 E U R ) , H e t o v e r s c h r i j v i n g s b e w i j s v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s v o o r g e l e g d w e l k h e t z a l b e w a r e n i n z i j n d o s s i e r ;
3 / h e t v r e e m d p a s s i e f z o a l s h i e r b o v e n v e r m e l d i n m i d d e l s w e r d a a n g e z u i v e r d d a n w e l g e c o n s i g n e e r d b i j d e D e p o s i t o - e n C o n s i g n a t i e k a s z o d a t o p h e d e n g e e n v r e e m d p a s s i e f m e e r b e s t a a t . D e v e n n o t e n l e g g e n t o t b e w i j s h i e r v a n d e b e t a l i n g s b e w i j z e n v o o r w a a r v a n e e n k o p i e i n h e t d o s s i e r v a n d e n o t a r i s b e w a a r d z a l b l i j v e n .
4 / h e t n e t t o - a c t i e f v a n d e v e n n o o t s c h a p p o s i t i e f i s , h e t g e e n o o k b l i j k t u i t d e v e r s l a g e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n d e v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r ,
5 / e r g e e n v e r e f f e n a a r w e r d o f z a l w o r d e n a a n g e d u i d ,
6 / v o l d a a n w e r d a a n d e v o o r w a a r d e n z o a l s o p g e n o m e n i n a r t i k e l 1 8 4 § 5 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n z o d a t o n d e r h a v i g e o n t b i n d i n g i n é é n a k t e m o g e l i j k i s .
H e t b e s t u u r s o r g a a n m e l d t d a t e r g e e n a n d e r e s c h u l d e n a a n d e r d e n z i j n d a n d i e z o u d e n b l i j k e n u i t d e v o o r n o e m d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a .
D i e n t e n g e v o l g e , g e z i e n d e s i t u a t i e v a n d e r e k e n i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g e z i e n d e e e n v o u d d a a r v a n , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g :
- g e e n v e r e f f e n a a r t e b e n o e m e n ;
- k e u r t z i j d e r e k e n i n g e n e n d e v e r d e l i n g g o e d ;
- n e e m t z i j a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e v o o r m e l d e z a a k v o e r d e r ( s ) ;
- v e r l e e n t z i j k w i j t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r ( s ) ;
- b e v e s t i g t z i j d a t , b i j g e b r e k a a n b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r , d e z a a k v o e r d e r ( s ) t e n o p z i c h t e v a n d e r d e n a l s v e r e f f e n a a r z a l w o r d e n b e s c h o u w d ;
- b e s l i s t o m d e v e r e f f e n i n g o n m i d d e l l i j k t e s l u i t e n e n d e d e f i n i t i e v e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p v a s t t e s t e l l e n .
T e n e i n d e z i c h a a n t e p a s s e n a a n a r t i k e l 1 9 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , b l i j v e n d e b o e k e n e n d e s o c i a l e d o c u m e n t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p i n h e t b e z i t v a n d e h e e r O R Y E R u d i o m b e w a a r d t e w o r d e n t e 3 5 1 2 H a s s e l t - S t e v o o r t , S i n t - M a a r t e n p l e i n 5 6 g e d u r e n d e m i n i m u m v i j f j a r e n .
D e h u i d i g e v e n n o t e n v e r k l a r e n a i l e a c t i e f e n p a s s i e f v e r m o g e n v a n d e h u i d i g e v e n n o o t s c h a p t e n l e s t e t e n e m e n , z e l f s i n d i e n d e z e n i e t v o o r z i e n z i j n d o o r d e h u i d i g e s l u i t i n g s r e k e n i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i e n a d e o n t b i n d i n g k u n n e n v e r s c h i j n e n ; z i j b e t a l e n v a n a f n u a l l e p a s s i e f t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p d a t n o g z o u k u n n e n b e s t a a n ,
D E R D E B E S L U I T V O L M A C H T E N
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t a a n a l s b i j z o n d e r m a n d a t a r i s v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t m a c h t v a n i n d e p l a a t s s t e i l i n g : d e B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S t u d i e c e n t r u m v o o r F i s k a l i t e i t e n B o e k h o u d i n g - A f d e l i n g H a s s e l t " , a f g e k o r t " S t u d i e c e n t r u m H a s s e l t " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 5 1 0 H a s s e l t , H o l r a k k e r s t r a a t 4 8 , o n d e m e m i n g s n u m m e r 0 4 0 8 . 3 2 7 . 1 4 1 , t e n e i n d e o v e r t e g a a n t o t d e a f s c h a f f i n g v a n d e i n s c h r i j v i n g v a n h u i d i g e v e n n o o t s c h a p i n K r u i s p u n t b a n k v o o r o n d e r n e m i n g e n e n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e . T e d i e n e i n d e m a g d e m a n d a t a r i s , i n n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p , a i l e v e r k l a r i n g e n a f l e g g e n , a i l e d o c u m e n t e n e n s t u k k e n o n d e r t e k e n e n e n , i n h e t a l g e m e e n , h e t n o d i g e o n d e r n e m e n .
V o o r e e n s l u i d e n d o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
+ , g
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
- N o t a r i s S o f i e J a n s s e n .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d
e e n u i t g i f t e v a n d e n o g n i e t g e r e g i s t r e e r d e a k t e
d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g