10/12/2013
ÿþ M a d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V b e h a a B e l S t a a
i t I 1 1 1 1 1 1 ! 1 i u
2 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 7 8 . 7 2 5 . 1 7 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) ; G e n o v e v a
( v e r k o r t ) :
R E C H T B A N K V A N K O O P H A N D E L
2 8 - 1 1 - 2 0 1 3
H A S S E L T
G r i f f i e
R e c h t s v o r m : B V B A
Z e t e l T o e k o m s t s t r a a t 1 6 t e 3 8 0 0 S i n t - T r u i d e n
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S l u i t i n g v e r e f f e n i n g
U i t t r e k s e l u i t d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g d . d . 8 n o v e m b e r 2 0 1 3 b e t r e f f e n d e o n t s l a g e n k w i j t i n g a a n d e v e r e f f e n a a r e n s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
D e v e r g a d e r i n g w o r d t g e o p e n d o m 1 7 . 0 0 u u r o n d e r h e t v o o r z i t t e r s c h a p v a n d e h e e r W a l t e r L e y s .
D e v o o r z i t t e r z e t u i t e e n d a t e r t h a n s h o n d e r d ( 1 0 0 ) a a n d e l e n z i j n u i t g e g e v e n e n d a t e r g e e n a n d e r e m a a t s c h a p p e l i j k e e f f e c t e n b e s t a a n .
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t o p h e d e n d a t a l l e a a n d e e l h o u d e r s a a n w e z i g z i j n , z o d a t g e h e e l h e t k a p i t a a l i s v e r t e g e n w o o r d i g d e n d e h u i d i g e v e r g a d e r i n g g e l d i g k a n b e r a a d s l a g e n e n b e s l u i t e n o v e r d e p u n t e n d i e o p d e 1 a g e n d a s t a a n z o n d e r d a t e n i g e r e c h t v a a r d i g i n g i s v e r e i s t a a n g a a n d e d e b i j e e n r o e p i n g e n d e : t o e l a t i n g s v o o r w a a r d e n t o t d e v e r g a d e r i n g .
M e t b e t r e k k i n g t o t d e f o r m a l i t e i t e n , d i e d o o r d e v e n n o o t s c h a p w e r d e n v e r v u l d v o o r a f g a a n d a a n d e z e v e r g a d e r i n g , s t e l t d e v o o r z i t t e r h e t v o l g e n d e v a s t :
- d e v e n n o o t s c h a p w e r d o p g e r i c h t o p 1 2 j a n u a r i 2 0 0 6 b i j a k t e v e r l e d e n v o o r N o t a r i s P h i l i p p e V a n H o o f t e S i n t - T r u i d e n , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n v a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 6 e n i n v e r e f f e n i n g g e s t e l d o p 2 f e b r u a r i 2 0 1 2 b i j a k t e v e r l e d e n v o o r N o t a r i s F r a n k D e W i l d e t e 3 8 9 0 G i n g e l o m o p 1 3 f e b r u a r i 2 0 1 2 ;
- d e a a n s t e l l i n g v a n d e v e r e f f e n a a r , W a l t e r L e y s , v o o r n o e m d , w e r d b e v e s t i g d b i j v o n n i s , u i t g e s p r o k e n d o o r d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l H a s s e l t o p 3 a p r i l 2 0 1 2 ; ,
- h e t v e r z o e k t o t t o e l a t i n g v a n s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g e n h e t v e r z o e k t o t b e v e s t i g i n g v a n d e v e r d e l i n g v a n h e t g e r e a l i s e e r d a c t i e f , w e r d b e v e s t i g d d o o r d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l o p 2 7 a u g u s t u s 2 0 1 3 .
- d e v o o r z i t t e r l e e s t h e t v e r s l a g v a n d e v e r e f f e n a a r v o o r e n s t e l t d e v e r d e l i n g v a n h e t g e r e a l i s e e r d a c t i e f v o o r ;
D e v e r g a d e r i n g n e e m t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n , m e t a l g e m e e n h e i d v a n s t e m m e n :
- k e u r t d e r e k e n i n g e n b e t r e f f e n d e d e v e r e f f e n i n g g o e d e n v e r l e e n t o n t s l a g m e t v o l l e d i g e e n a l g e h e l e k w i j t i n g , z o n d e r e n i g v o o r b e h o u d n o c h b e p e r k i n g a a n W a l t e r L e y s , v o o r z i j n b e s t u u r a l s v e r e f f e n a a r v a n d e v e n n o o t s c h a p ;
H i j s t e l t v a s t d a t d e v e r e f f e n i n g v a n d e B V B A " G e n o v e v a " , i n v e r e f f e n i n g , b i j g e v o l g d e f i n i t i e f k a n a f g e s l o t e n w o r d e n e n d a t g e z e g d e v e n n o o t s c h a p h e e f t o p g e h o u d e n t e r e k e n e n v a n a f 8 n o v e m b e r 2 0 1 3 .
- h i j b e s l i s t v e r d e r d a t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n b e w a a r d w o r d e n g e d u r e n d e e e n p e r i o d e v a n 5 j a a r , b i j W a l t e r L e y s , w o n e n d e t e 3 8 0 0 S i n t T r u i d e n , L e o p o l d I l s t r a a t 3 8 , d i e z i c h m e t d e b e w a r i n g e r v a n g e l a s t .
V e r e f f e n a a r
W a l t e r L e y s
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
16/04/2012
ÿþO n d e r n e m i n g s n r : 0 8 7 8 . 7 2 5 . 1 7 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : G E N O V E V A
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : T o e k o m s t s t r a a t 1 6 , 3 8 0 0 S i n t - T r u i d e n
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O n t b i n d i n g - a a n s t e l l i n g v e r e f f e n a a r
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s F r a n k D e W i l d e t e G i n g e l o m o p 1 3 f e b r u a r i 2 0 1 2 , n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n g e n o m e n .
E E R S T E B E S L U I T O N T B I N D I N G
a ) v o o r a f g a a n d e v e r k l a r i n g
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t d a t e e n a f s c h r i f t v a n d e v e r s l a g e n e n v a n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s b e p a a l d h i e r n a , t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o t e n w e r d g e s t e l d , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n :
- v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r ;
- v e r s l a g v a n e e n e x t e r n e a c c o u n t a n t , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n g e w o n e c o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p T a b r u y n B o b A c c o u n t a n t B e l a s t i n g c o n s u l e n t , D ' O y e s t r a a t 3 7 b u s 0 0 1 t e 3 8 0 0 S i n t - T r u i d e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r T A B R U Y N B o b , z a a k v o e r d e r :
- s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , d i e n i e t m e e r d a n d r i e m a a n d e n v o o r d i e n i s v a s t g e s t e l d , m e t n a m e p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 .
b ) b e v e s t i g i n g e x t e r n e w e t t i g h e i d
D e o p t r e d e n d e n o t a r i s b e v e s t i g t , n a o n d e r z o e k , h e t b e s t a a n e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n w a a r t o e d e v e n n o o t s c h a p o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n g e h o u d e n i s .
c ) b e s l u i t
N a k e n n i s n a m e e n b e s p r e k i n g v a n d e v o o r n o e m d e v e r s l a g e n , b e s l u i t d e v e r g a d e r i n g d e v e n n o o t s c h a p t e
o n t b i n d e n e n d i t m e t i n g a n g v a n h e d e n , m e t h e t o o g o p h a a r i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g .
D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e a a n g e s t e l d e e x t e r n e a c c o u n t a n t , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e
v o r m v a n e e n g e w o n e c o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p T a b r u y n B o b A c c o u n t a n t - - B e l a s t i n g c o n s u l e n t v o o r n o e m d ,
l u i d e n a l s v o l g t :
" 9 . B e s l u i t
I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n v e r e f f e n i n g v o o r z i e n d o o r h e t v e n n o o t s c h a p s r e c h t h e b b e n d e
z a a k v o e r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A G E N O V E V A e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 3 1 d e c e m b e r
2 0 1 1 o p g e s t e l d , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n
b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 5 4 . 1 5 3 , 7 0 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 3 4 . 8 1 0 , 8 0 E U R .
I n d e z e s t a a t w o r d t g e e n r e k e n i n g g e h o u d e n m e t d e l a t e n t e v e r p l i c h t i n g e n i n z a k e f i s c a l e e n s o c i a l e
w e t g e v i n g ( b v . e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n g e v o l g e c o n t r o l e R S Z , v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , e . d . ) . B i j g e v o l g d i e n
i k v o o r d e z e e l e m e n t e n e e n v o o r b e h o u d t e m a k e n .
O p g r o n d v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e i k h e b u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e
p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t
w e e r g e e f t , i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e z a a k v o e r d e r s m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e
v e r e f f e n a a r s .
S i n t - T r u i d e n , 8 f e b r u a r i 2 0 1 2
T a b r u y n B o b A c c o u n t a n t - B e l a s t i n g c o n s u l e n t G C V
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
T a b r u y n B o b
A c c o u n t a n t - B e l a s t i n g c o n s u l e n t ( v o l g t d e h a n d t e k e n i n g ) . " .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
W o r d 1 1 . t
1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
* 1 2 0 7 4 0 2 1 *
u
I I I
b e a
s t 2
R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
0 3 A P R . 2 0 1 2
t e S g L T ~ r l f f i e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
H e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , h e t v e r s l a g v a n d e e x t e r n e a c c o u n t a n t a l s m e d e d e s t a a t v a n a c t i v a e n ' p a s s i v a z u l l e n s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
1 W E E D E B E S L U I T B E N O E M I N G V E R E F F E N A A R
P e v e r g a d e r i n g b e n o e m t a l s v e r e f f e n a a r , d e h e e r L E Y S W a l t e r , v o o r n o e m d , d i e a a n v a a r d t .
P e v e r e f f e n a a r h e e f t d e m e e s t u i t g e b r e i d e m a c h t v o o r z i e n i n d e a r t i k e l e n 1 8 6 e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
b l i j m a g d e h a n d e l i n g e n v e r r i c h t e n v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 7 v a n h e t W e i b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , z o n d e r d a t h i e r v o o r e e n v o o r a f g a a n d e f j k e b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n o d i g i s .
H i j m a g d e h y p o t h e e k b e w a a r d e r o n t s l a a n v a n d e a m b t s h a l v e t e n e m e n i n s c h r i j v i n g , v e r z a k e n a a n a l l e z a k e l i j k e r e c h t e n , v o o r r e c h t e n , h y p o t h e k e n , r e c h t s v o r d e r i n g e n t o t o n t b i n d i n g , o p h e f f i n g v e r l e n e n m e t o f z o n d e r b e t a l i n g v a n a l l e b e v o o r r e c h t e o f h y p o t h e c a i r e i n s c h r i j v i n g e n , o v e r s c h r i j v i n g e n , b e s l a g e n , e l k v e r z e t o f a n d e r e b e l e m m e r i n g e n .
P e v e r e f f e n a a r w o r d t o n t s l a g e n i n v e n t a r i s o p t e m a k e n e n m a g z i c h h o u d e n a a n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
H i j m a g o n d e r z i j n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , v o o r b i j z o n d e r e e n b e p a a l d e v e r r i c h t i n g e n , e e n g e d e e l t e v a n z i j n m a c h t e n o v e r d r a g e n a a n é é n o f m e e r l a s t h e b b e r s v o o r d e d u u r d i e h i j v a s t s t e l t .
B e h o u d e n s b i j z o n d e r e d e l e g a t i e w o r d t d e v e n n o o t s c h a p g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d v o o r a l l e h a n d e l i n g e n d o o l ' d e v e r e f f e n a a r ,
P e v e r e f f e n a a r z a l p a s i n f u n c t i e t r e d e n n a d a t d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l i s o v e r g e g a a n t o t d e b e v e s t i g i n g v a n z i j n b e n o e m i n g .
H e t m a n d a a t v a n v e r e f f e n a a r z a l o n b e z o l d i g d u i t g e o e f e n d w o r d e n .
P E R D E B E S L U I T M A C H T I G I N G B E V E S T I G I N G B E N O E M I N G
P e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m a c h t i g t d e h e e r L E Y S W a l t e r , v o o r n o e m d o m i n z i j n h o e d a n i g h e i d v a n v e r e f f e n a a r b i j d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l e e n v e r z o e k s c h r i f t i n t e d i e n e n e n t e o n d e r t e k e n e n t o t b e v e s t i g i n g v a n z i j n b e n o e m i n g t o t v e r e f f e n a a r ,
V I E R D E B E S L U I T E I N D E M A N D A A T Z A A K V O E R D E R - K W I J T I N G
I n g e v o l g e d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t e e n e i n d e g e s t e l d a a n d e m a n d a t e n v a n d e h u i d i g e z a a k v o e r d e r .
P e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m o v e r d e k w i j t i n g v a n d e z a a k v o e r d e r t e b e r a a d s l a g e n e n t e b e s l u i t e n t e r g e l e g e n h e i d v a n d e e e r s t v o l g e n d e j a a r v e r g a d e r i n g d i e z a l s a m e n g e r o e p e n w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r o f b i j d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
V I J F D E B E S L U I T V O L M A C H T E N
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e v e r e f f e n a a r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n s t e l t d e h i e r n a g e n o e m d e p e r s o n e n a a n a l s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e n , d i e e l k a f z o n d e r l i j k k u n n e n o p t r e d e n e n m e t d e m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n w i e d e m a c h t v e r l e e n d w o r d t o m a i l e f o r m a l i t e i t e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i j h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e t e v e r v u l l e n e n t e d i e n e i n d e o o k a l l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a i l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , m e t n a m e F i n t e c h A c c o u n t a n t s e n B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n C V B A o f é é n v a n h a a r a a n g e s t e l d e n .
O O R B E K N O P T O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
N o t a r i s F r a n k D E W I L D E
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e
- v o l m a c h t e n
- h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r m e t s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f
v e r s l a g v a n d e e x t e r n e a c c o u n t a n t
k o p i e h o m o l o g a t i e a a n s t e l l i n g v e r e f f e n a a r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g