06/01/2014
ÿþ M a l w o r d 1 1 . t
E i e L f f e ~ ~ 3 I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r i e g g e r r f f i S v
e a n e a k t e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A T ' , Z ~ v 1 . ó ~ r e c h t b e n i t
N c , b r 0 0 t h ; r O r i i i l u f i f i r
v , k t o 7 i ~ I + i É ~ ~ . f ~ ~ N
a b ü ~ i l i ~ , r t l ¢ s l
v 1 w 3
s I A D 1 8 - 1 2 R 2 0 1 3
D e l - i o o f d g r i t f ' r e r , G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 7 . 7 6 8 . 1 3 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : L Y M O E N
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 7 0 0 T o n g e r e n , H e m e l i n g e n s t r a a t 2 3
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l s v e r h o g i n g - S t a t u t e n w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " L Y M O E N " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 7 7 0 T o n g e r e n , H e m e l i n g e n s t r a a t 2 3 , g e k e n d m e t o n d e m e m i n g s n u m m e r 0 8 6 7 . 7 6 8 . 1 3 6 g e h o u d e n v o o r M e e s t e r B r a m V U Y L S T E K E , N o t a r i s t e r s t a n d p l a a t s R i e m s t ( Z i t h e n - Z u s s e n - B o l d e r ) , o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 , n o g t e r e g i s t r e r e n , d a t d e r e g e l m a t i g s a m e n g e s t e l d e v e r g a d e r i n g m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o n d e r a n d e r e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
E E R S T E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g v e r w i j s t n a a r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , g e h o u d e n o p 5 d e c e m b e r 2 0 1 3 , w a a r b i j b e s l i s t w e r d o m , g e b r u i k m a k e n d e v a n d e o v e r g a n g s m a a t r e g e l s , z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 ( W I B 1 9 9 2 ) , i n g e v o e r d d o o r d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 , e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d u i t t e k e r e n t e n b e l o p e v a n v i e r e n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( 8 4 . 6 5 0 , 0 0 E U R ) .
G e l e t o p g e z e g d a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 ( W I B 9 2 ) , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t z e s e n z e v e n t i g d u i z e n d h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o ( 7 6 . 1 8 5 , 0 0 E U R ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o p h o n d e r d é é n d u i z e n d h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o ( 1 0 1 . 1 8 5 , 0 0 E U R ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , z i j n d e h e t v o o r m e l d o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d d o o r e l k v a n v o o r n o e m d e a a n d e e l h o u d e r s - - v e r m i n d e r d m e t d e t i e n k o m m a n u l t e n h o n d e r d ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g .
B i j g e v o l g n e e m t d e v e r g a d e r i n g k e n n i s v a n v o l g e n d e v e r s l a g e n :
A . H e t v e r s l a g v a n I r a N I C O L A I J , b e d r i j f s r e v i s o r i n k a n t o o r " 1 R A N I C O L A I J B E D R 1 J F S R E V I S O R B V B A " t e 3 8 0 0 S i n t - T r u i d e n , K o r t e n b o s s t r a a t 1 5 6 , d e d a t o 1 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ; m e t h e t o o g o p n a g e m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e t o e g e p a s t e ; w a a r d e r i n g s m e t h o d e s .
D e c o n c l u s i e v a n d i t v e r s l a g l u i d t a l s v o l g t :
v e r b a n d m e t d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b i j d e B V B A L Y M O E N m e t z e t e l t e T o n g e r e n , H e m e l i n g e n s t r a a t 2 3 , w e r d h e t d o s s i e r v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , b e s t a a n d e u i t n e t t o - d i v i d e n d v o r d e r i n g e n v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n 7 6 . 1 8 5 , 0 0 E U R , w e l k e o n t s t a a n z i j n i n g e v o l g e d e t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g d . d . 5 , d e c e m b e r 2 0 1 3 , g e c o n t r o l e e r d o v e r e e n k o m s t i g d e g e l d e n d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n m i j n c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , b e n i k v a n o o r d e e l d a t , m i t s n a l e v i n g v a n d e o v e r i g e d o o r a r t i k e l 5 3 7 W I B 1 9 9 2 g e s t e l d e v o o r w a a r d e n i n z a k e d i v i d e n d u i t k e r i n g e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g :
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e o v e r t e d r a g e n ; b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g ;
- d e t o e g e p a s t e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n h e t g e h e e l g e n o m e n e n o n d e r n o r m a l e o m s t a n d i g h e d e n ' b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n l e i d t t o t e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 7 6 . 1 8 5 , 0 0 E U R . D e w a a r d e r i n g i s g e b a s e e r d o p d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e i n t e b r e n g e n v o r d e r i n g e n ;
- e r w e r d e n g e e n n i e u w e a a n d e l e n u i t g e r e i k t a l s t e g e n p r e s t a t i e . D e f r a c t i e w a a r d e v a n d e 1 0 0 b e s t a a n d e a a n d e l e n z a l e v e n w e l s t i j g e n v a n 2 5 0 , 0 0 E U R p e r a a n d e e l t o t 1 . 0 1 1 , 8 5 E U R p e r a a n d e e l .
I k w i l e r t e n s l o t t e w e l a a n h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t n i e t b e s t a a t i n e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
B . H e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t c o l l e g e v a n z a a k v o e r d e r s , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d e d a t o 1 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
b l z . v a n L u i k g v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
V o o r b e h o u r 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 u u n ~ 2 ? - 1 , -
a a n h 1 9 0 0 6 2 4 * . . G 1 S C H S
B e l g i E S t a a t s t
O p d e l a a t s t e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
. " V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z u l l e n s a m e n m e t e e n u i t t r e k s e l e n e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g e a k t e w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l .
C . O n m i d d e l l i j k v e r k l a r e n d e v e n n o t e n i n b r e n g i n n a t u r a t e d o e n v a n h u n s c h u l d v o r d e r i n g o p d e v e n n o o t s c h a p t e n g e v o l g e v a n d e u i t k e r i n g v a n d i v i d e n d e n , m e t e e n i n b r e n g w a a r d e v a n z e s e n z e v e n t i g d u i z e n d é é n h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o ( 7 6 . 1 8 5 , 0 0 E U R ) , n a a f n a m e v a n d e t i e n k o m m a n u l t e n h o n d e r d ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o p h o n d e r d é é n d u i z e n d h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o ( 1 0 1 . 1 8 5 , 0 0 E U R ) , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , v o l l e d i g v o l s t o r t . E r w o r d t b e s l o t e n g e e n n i e u w e a a n d e l e n u i t t e g e v e n , v e r m i t s d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p i n b r e n g e n v e r r i c h t e n i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n d e l e n b e z i t . D e u i t g i f t e p r e m i e m o e t g e a c h t w o r d e n z e l f h e t v o o r w e r p v a n i n b r e n g u i t g e m a a k t t e h e b b e n .
N a v o o r n o e m d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , z u l l e n d e v o o r n o e m d e a a n d e e l h o u d e r s , e i g e n a a r b l i j v e n v a n d e s t e m r e c h t e n v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p ( c f r . a r t i k e l 1 4 0 1 § 5 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) . V o o r n o e m d e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n o p d e h o o g t e t e z i j n d a t d e v e r m o g e n s w a a r d e v a l t i n h e t g e m e e n s c h a p p e l i j k v e r m o g e n b e s t a a n d e t u s s e n e l k a a r .
D e v e n n o t e n b e s l i s s e n b i j g e v o l g h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n t e n b e l o p e v a n z e s e n z e v e n t i g d u i z e n d é é n h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o ( 7 6 . 1 8 5 , 0 0 E U R ) z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h d o o r h e t b e w e r k s t e l l i g e n v a n e e n o v e r e e n s t e m m e n d e t o e n a m e i n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . B i j g e v o l g w o r d t o o k g e e n u i t d r u k k e l i j k e u i t g i f t e p r e m i e b e p a a l d , é é n e n a n d e r z o a l s h i e r b o v e n r e e d s w e r d t o e g e l i c h t .
D e v e n n o t e n , n a l e z i n g g e h o o r d t e h e b b e n v a n w a t v o o r a f g a a t , v e r k l a r e n v o l l e d i g k e n n i s t e h e b b e n v a n d e s t a t u t e n , d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e b e t r e f f e n d e v e n n o o t s c h a p e n b e v e s t i g e n d a t d e n o t a r i s h e n v o l l e d i g h e e f t i n g e l i c h t o v e r d e r e c h t e n , v e r p l i c h t i n g e n e n l a s t e n d i e v o o r t v l o e i e n u i t d e r e c h t s h a n d e l i n g e n , d e w e l k e z i j b i j h u i d i g e a k t e h e b b e n g e s t e l d e n d a t h i j h e n o p o n p a r t i j d i g e w i j z e r a a d h e e f t g e g e v e n . Z i j v e r l a n g e n v a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s g e e n e n k e l f i s c a a l a d v i e s , t e m e e r d a a r z i j i n d i t v e r b a n d b e r o e p h e b b e n g e d a a n o p a n d e r e p e r s o n e n e n v a n d e z e l a a t s t e n s p e c i f i e k a d v i e s i n d i t v e r b a n d h e b b e n b e k o m e n , h e t g e e n v o o r h e n v o l s t a a t , z o v e r k l a r e n z i j .
T W E E D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l t h a n s h o n d e r d é é n d u i z e n d h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o ( 1 0 1 . 1 8 5 , 0 0 E U R ) b e d r a a g t e n v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d t d o o r h o n d e r d ( 1 0 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / h o n d e r d s t e ( 1 1 1 0 0 s t e ) v a n h e t g e p l a a t s t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a n o o k a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n .
D E R D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t b i j z o n d e r v o l m a c h t t e v e r l e n e n a a n " A & B A c c o u n t a n t s & B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n " t e 3 6 0 0 G e n k , J a a r b e u r s l a a n 2 1 b u s 4 1 , g e k e n d m e t o n d e m e m i n g s n u m m e r 0 4 6 6 . 5 3 5 . 1 5 8 , a l s m e d e a a n h a a r v e r t e g e n w o o r d i g e r s e n a a n g e s t e l d e n o m d e n o d i g e i n s c h r i j v i n g e n i n d e K r u i s p u n t b a n k d e r O n d e r n e m i n g e n ( K B O ) t e v e r r i c h t e n , m e t i n b e g r i p v a n e v e n t u e l e v e r b e t e r i n g e n , w i j z i g i n g e n e n / o f s c h r a p p i n g e n v a n d i e I n s c h r i j v i n g a l s m e d e a l l e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n d i e z o u d e n n u t t i g o f n o o d z a k e l i j k z i j n b i j a l l e p r i v a t e o f p u b l i e k r e c h t e l i j k e i n s t e l l i n g e n , o n d e r m e e r m e t b e t r e k k i n g t o t d e b t w , d e s o c i a l e k a s , d e f o r m a l i t e i t e n i n z a k e d o u a n e e n a c c i j n z e n , d e a a n v r a a g v a n v e r g u n n i n g e n , d e a a n v r a a g r e g i s t r a t i e s e n e r k e n n i n g e n a l s a a n n e m e r e n z . m e t i n b e g r i p v a n a l l e l a t e r e m o g e l i j k e w i j z i g i n g e n d i e n a a n g a a n d e ,
V I E R D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t v o l g e n d e w i j z i g i n g e n a a n t e b r e n g e n i n d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n :
- w i j z i g i n g v a n d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 2 v a n d e s t a t u t e n d o o r h e t g e e n v o l g t :
" D e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e 3 7 0 0 T o n g e r e n , H e m e l i n g e n s t r a a t 2 3 . "
- W i j z i g i n g v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n d o o r h e t g e e n v o l g t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p h o n d e r d é é n d u i z e n d h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o ( 1 0 1 . 1 8 5 , 0 0 E U R ) , e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d ( 1 0 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / h o n d e r d s t e ( 1 0 0 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
V I J F D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t c o l l e g e v a n z a a k v o e r d e r s o m d e g e t r o f f e n b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n e n a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m d e c o ö r d i n a t i e u i t t e v o e r e n .
V O O R E E N S L U I D E N D U I T T R E K S E L
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : U i t g i f t e a k t e - G e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n - V e r s l a g z a a k v o e r d e r - V e r s l a g
b e d r i j f s r e v i s o r
B r a m V U Y L S T E K E , n o t a r i s .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g