17/09/2014
ÿþ I M i d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
l l U h I I M i t 1 1 0 0 . 1
R E C H T B A N K v a n K O O P H A N D E L t e A N T W E R P E N , a f d e l i n g H A S S E L T
0 8 S E P , 2 0 1 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 1 . 5 8 6 . 4 7 8
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : O L S S O N
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e W k h e i d
Z e t e l : 3 5 9 0 D i e p e n b e e k , O u d e B a a n 4 8
O n d e r w e r p a k t e : A R T I K E L 5 3 7 W . I . B . 1 9 9 2 - U I T K E R I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D - K A P I T A A L V E R H O G I N G - W I J Z I G I N G D E R S T A T U T E N
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s E m i l e J A G E N E A U t e D i e p e n b e e k o p 4 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r v e n n o o t v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " O L S S O N " , m e t z e t e l t e 3 5 9 0 D i e p e n b e e k , . O u d e B a a n 4 8 , d e v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n :
1 ) V A S T S T E L L I N G U I T K E R I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D - I N B R E N G N E T T O D I V I D E N D
K e n n i s n a m e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 2 5 a u g u s t u s 2 0 1 4 , w a a r b i j :
- w e r d b e s l o t e n t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a a n d e e n i g e v e n n o o t v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n h o n d e r d d r i e ë n n e g e n t i g d u i z e n d E u r o ( ¬ 1 9 3 . 0 0 0 , 0 0 ) , t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , z i j n d e n e g e n t i e n d u i z e n d d r i e h o n d e r d E u r o ( E 1 9 . 3 0 0 , 0 0 ) , h e t g e e n l e i d t t o t e e n n e t t o - d i v i d e n d v a n h o n d e r d d r i e ë n z e v e n - t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d E u r o ( E 1 7 3 . 7 0 0 , 0 0 ) , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 ;
- w e r d v a s t g e s t e l d d a t d i t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a f k o m s t i g i s v a n b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e u i t k e r e n d e v e n n o o t s c h a p d i e v o o r k o m e n o p d e j a a r r e k e n i n g v a n h e t b o e k j a a r a f g e s l o t e n o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 2 , w a a r v a n d e j a a r r e k e n i n g ( d u s o o k b e l a s t e r e s e r v e s ) w e r d g o e d g e k e u r d d o o r , d e j a a r v e r g a d e r i n g v a n 1 5 m a a r t 2 0 1 3 , h e t z i j t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 ;
- w e r d b e s l o t e n h e t u i t g e k e e r d e n e t t o - d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k a a n t e w e n d e n t o t v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l v a n o n d e r h a v i g e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n i n b r e n g i n n a t u r e v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e i s o n t s t a a n ,
1 . 2 . V a s t s t e l l i n g d a t i n g e v o l g e v o o r a f g a a n d e l i j k e b e s l u i t e n d e e n i g e v e n n o o t e e n s c h u l d v o r d e r i n g h e e f t o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s n e t t o - d i v i d e n d .
2 ) K A P I T A A L V E R H O G I N G
2 , 1 . H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d v e r h o o g d , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n d e b e p a l i n g e n v a n v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . 1 9 9 2 , m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d E u r o ( E ' 1 7 3 . 7 0 0 , 0 0 ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d E u r o ( E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d E u r o ( ¬ 1 9 2 . 3 0 0 , 0 0 ) , d o o r u i t g i f t e v a n t w e e h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g ( 2 7 2 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , g e n u m - . m e r d v a n 1 0 1 t o t e n m e t 3 7 2 , v a n d e z e l f d e a a r d , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n g e n i e t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n h e t r e s u l t a a t v a n h e t b o e k j a a r d e l e n v a n a f 4 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , p r o r a t a t e m p o r i s .
D e z e n i e u w e a a n d e l e n w e r d e n u i t g e g e v e n t e g e n d e u i t g i f t e o r i i s t e e n h e i d s o r i j s ( a f g e r o n d ) v a n 6 3 8 , 6 0 2 9 E u r o p e r a a n d e e l , z i j n d e d e i n t r i n s i e k e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n w e r d e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
. . D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d v e r w e z e n l i j k t d o o r d e e n i g e v e n n o o t d o o r i n b r e n g v a n z i j n s c h u l d v o r d e r i n g d i e h i j b e z i t j e g e n s o n d e r h a v i g e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n v o o r m e l d e t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g ( n a i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n t i e n p r o c e n t r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ) ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e D e z e s c h u l d v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t , v o o r e e n b e d r a o v a n h o n d e r d d r i e ë n z e v e n - t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d E u r o ( ¬ 1 7 3 . 7 0 0 , 0 0 ) , w e r d u i t v o e r i g b e s c h r e v e n e n g e w a a r d e e r d i n h e t h i e r n a v e r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n i n h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n . 2 . 2 , V E R G O E D I N G
A l s v e r g c e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g i n n a t u r a w e r d e n a a n d e i n b r e n g e r , d e t w e e h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g ( 2 7 2 ) v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
2 . 3 . V E R S L A G :
I n v e r b a n d m e t d e i n b r e n g i n n a t u r a h e e f t d e h i e r n a v e r m e l d e b e d r i j f s r e v i s o r , e e n v e r s l a g o p g e m a a k t o p 2 8 a u g u s t u s 2 0 1 4 . D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g l u i d e n a l s v o l g t :
" T o t b e s l u i t v a n o n s o n d e r z o e k , v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o n n e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i f f s r e v i s o r e n , v e r k l a a r t o n d e r g e t e k e n d e S t e v e n V Y V E Y , b e d r i f f s r e v i s o r , v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d V Y V E Y & C o , B e - d r ( f s r e v i s o r , d a t :
a ) d e i n t e n t i e g e u i t i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j d e B V B A O L S S O N m i d d e l s e e n i n b r e n g i n n a t u r e v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n ¬ 1 . 9 3 . 0 0 0 , 0 0 o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t t o t a l e n e t t o d i v i d e n d b e d r a g z a l d u s ¬ 1 7 3 . 7 0 0 , 0 0 b e d r a g e n ;
b ) h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e ;
c ) d e b e s c h n j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e v o l d o e t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
d ) d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n ¬ 1 7 3 . 7 0 0 , 0 0 z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
e ) i n d i e n d e v e n n o o t b e s l u i t o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z a l a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 2 7 2 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A O L S S O N , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , w o r d e n u i t g e g e v e n .
H u i d i g r a p p o r t w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t d e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p d e r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n . i n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d e d i v i d e n d u i t k e r i n g e e n v e n n o o t n i e t w e n s t d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g o n t v a n g e n d o o r d e v e n n o t e n w e l k e w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s .
H e t o n d e r h a v i g c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n b i j d e B V B A O L S S O N e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n a a n g e w e n d w o r d e n . "
3 ) W I J Z I G I N G V A N D E S T A T U T E N
D e s t a t u t e n w e r d e n g e w i j z i g d , m e t b e h o u d v a n d e k e n m e r k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , t e n e i n d e :
- d e z e i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e h i e r b o v e n g e n o m e n b e s l u i t e n ,
- d e z e a a n t e p a s s e n a a n h e t b e s l u i t v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 4 j a n u a r i 2 0 1 0 i n z a k e z e t e l v e r p l a a t s i n g n a a r h e t h u i d i g e a d r e s , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 2 0 a p r i l 2 0 1 0 , o n d e r n u m m e r 0 8 8 1 . 5 8 6 . 4 7 8 e n
- d e z e a a n t e p a s s e n a a n d e t h a n s v i g e r e n d e w e t g e v i n g .
B i j g e v o l g , w e r d b e s l o t e n :
- > d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 2 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" D e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e 3 5 9 0 D i e p e n b e e k , O u d e B a a n 4 8 . "
- > d e t e k s t v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
4
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b a d
" H e t g e p l a a t s t e k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p H O N D E R D T W E E Ë N N E G E N T I G D U I Z E N D D R I E H O N D E R D E U R O ( ¬ 1 9 2 . 3 0 0 , 0 0 ) H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g ( 3 7 2 ) g e l i j k e a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / d r i e h o n - c l e r c l t w e e ë n z e v e n t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n , g e n u m m e r d v a n I t o t e n m e t 3 7 2 . H e t k a p i t a a l i s v o l l e d i g e n o n v o o r w a a r d e l i j k g e p l a a t s t . ( . _ )
- > v o l g e n d e w o o r d e n b i j t e v o e g e n i n f i n e v a n d e 2 d e a l i n e a v a n a r t i k e l 2 4 v a n d e s t a t u t e n :
" e n m i t s n a l e v i n g v a n d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n . "
U i t t r e k s e l a f g e l e v e r d v ô ô r r e g i s t r a t i e b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 7 3 , 1 ° b i s v a n h e t W e t b o e k
d e r R e g i s t r a t i e r e c h t e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
E m i l e J A G E N E A U , n o t a r i s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d
- u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n e n
- v e r s l a g e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n v a n d e z a a k v o e r d e r s i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g