27/10/2014
ÿþM o d
L u i k I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O M T E U
2 0 - 1 0 L G I S C H S
V o o b e h n u a a n h B e l e S t a a t s l I I I I I I R 1 1 1 1 1 , 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 B E
- 2 0 ) q R B L v c i r o o p h e n d o l
N e r e r g o l e g r i t e r g r i f f k e e l o r r e e t b a n k
A n t w e r p e n , e l d . T o n g e r e n
0 8 - 1 0 - 2 0 1 4
g i f l i e r , G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 1 8 . 9 7 8 . 4 2 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : S P A R T A C U S
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 3 6 2 0 L a n a k e n , K i e z e l w e g 2 5
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r m i j , M e e s t e r M i a K N A P E N , n o t a r i s t e L a n a k e n , v e r v a n g e n d e M e e s t e r J o e l V A N G R O N S V E L D , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e E i g e n b i l z e n , v e n n o o t v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d ' V A N G R O N S V E L D & V R A N K E N , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n ' , m e t z e t e l t e 3 7 4 0 E i g e n b i l z e n ( S i i z e n ) , D o r p s s t r a a t 7 1 , w e t t e l i j k b e l e t , o p 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S P A R T A C U S " , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 3 6 2 0 L a n a k e n , K i e z e l w e g 2 5 , i s s a m e n g e k o m e n .
N a b e r a a d s l a g i n g w a r d e n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n e l k m e t e e n p a r i g h e i d g e n o m e n :
E E R S T E B E S L I S S I N G : K e n n i s n a m e e n b e s p r e k i n g v a n d e s t u k k e n :
D e v o o r z i t t e r l e e s t d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n v o o r e n d e v e n n o t e n v e r k l a r e n k e n n i s t e h e b b e n v a n d e z e v e r s l a g e n d o o r h e t o n t v a n g e n v a n e e n e x e m p l a a r a r y e n v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e z e , m e t n a m e :
h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g z o a l s t o e g e l i c h t i n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r o p s e p t e m b e r 2 0 1 4 , w a a r b i j e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a i s g e v o e g d d i e n i e t m e e r d a n d r i e m a a n d e n v o o r d i e n w e r d v a s t g e s t e l d ;
d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a a f g e s l o t e n o p 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 e n v a n h e t d a a r b i j h o r e n d v e r s l a g v a n e e n b e d r i j f s r e v i s o r , d e h e e r B l o e m e n F r a n k v o o r n o e m d , d e d a t o 1 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e c o n c l u s i e s v a n v o o r m e l d v e r s l a g , o p g e m a a k t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t ;
« B E S L U I T E N
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e a f g e s l o t e n p e r 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 , o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t v r o e g t i j d i g e o n t b i n d i n g e n i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d « S P A R T A C U S » , v e r k l a a r t o n d e r g e t e k e n d e , d e h e e r F r a n k B L O E M E N , b e d r i f f s r e v i s o r , o p t r e d e n d a l s p e r m a n e n t v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n h e t b e d r e r e v i s o r e n k a n t o o r « B B & B B e d r i f f s r e v i s o r e n » , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 0 2 0 H e r e n t , R e s i d e n t i e E d e l w e i s s , H a l f D a g h m a e l 1 1 b u s 1 , d a t :
D e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e p e r 3 1 a u g u s t u s 2 0 1 4 o p b a s i s w a a r v a n d e o n t b i n d i n g w o r d t v o o r g e s t e l d , e n d i e e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 7 6 . 8 3 7 , 0 3 E U R e n a f s l u i t m e t e e n e i g e n v e r m o g e n v a n 7 6 . 8 3 7 , 0 3 E U R , d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p v o l l e d i g e , g e t r o u w e e n j u i s t e w i j z e w e e r g e e f t , i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o f e e n v e r e f f e n a a r .
O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a l s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t 1 , 9 R , h e b b e n w i j v a s t g e s t e l d d a t a i l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t
c o n t r o l e v e r s l a q _ w e r d e n t e r e b e t a a l d _ g e l d e n _ o m _ _ d i e _ _ t e y o l c l o e n _ _ _ w e r d e n
C m d e a a t s - ( e C s i z i a n L u V S i e r m e i d e n R e c t o N a a m a n i 1 G a d a r i g n e i d v a n d e i n s C u m e n t e r a n d e n o t e r s , n e t z i i v a r + d e o e s i > o i n f a n i b e v o e g d l e r e c h t s i o e r s o o n t a n a a n z m n v a n d a r d e r ; t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m a n M a r i c i t a k a n i n g
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h o . t
F 3 o l g i s c h
S t a a t s b / a d
L u i k B - v e r v o l g
g e c o n s i g n e e r d . B o v e n d i e n w i l l e n w i j e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d o p e e n b e d r a g v a n 7 , 0 6 3 , 7 0 E U R , d i e z e f o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
E l l n d e z e s t a a t g e e n r e k e n i n g w o r d t g e h o u d e n m e t d e l a t e n t e v e r p l i c h t i n g e n i n z a k e f i s c a l e e n s o c i a l e w e t g e v i n g ( b v . e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n g e v o l g e c o n t r o l e B T W , R S Z , v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , e . d . ) . . B i j g e v o l g d i e n e n w i j v o o r d e z e e l e m e n t e n e e n v o o r b e h o u d t e m a k e n .
E l D e z e s t a a t i s o p g e s t e l d c o n f o r m d e w a a r d e r i n g s r e g e l s v a s t g e s t e l d t e r u i t v o e r i n g v a n d e w e t v a n 1 7 j u l i 1 9 7 5 m e t b e t r e k k i n g t o t d e b o e k h o u d i n g e n d e j a a r r e k e n i n g v a n d e o n d e r n e m i n g , i n z o n d e r h e i d w a t b e t r e f t h e t n i e t v e r d e r z e t t e n v a n d e a c t i v i t e i t v a n d e o n d e r n e m i n g , z o a l s v e r d e r o m s c h r e v e n i n a r t i k e l 2 8 e v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 t o t u i t v o e r i n g v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n h e t g e e n h i e r v o o r w e r d v e r m e l d .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d d o o r o n d e r g e t e k e n d e b e d r i f f s r e v i s o r e n i s b e s t e m d v o o r d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v a n d e B V B A " S P A R T A C U S " e n k a n e n k e l g e b r u i k t w o r d e n v o o r d e d o e l e i n d e n v a n d e g e p l a n d e v e r e f f e n i n g d i e h e t v o o r w e r p u i t m a a k t v a n d i t v e r s l a g . O p g e m a a k t t e r g o e d e r t r o u w ,
H e r e n t , 1 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4
( h a n d t e k e n i n g )
B B & B B e d r i j f s r e v i s o r e n
B u r g . V e n n . , O . V . V . 8 . B V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r F r a n k B L O E M E N "
O m t e v o l d o e n a a n a r t i k e l 1 8 1 , § 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , b e v e s t i g t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s v o o r a f g a a n d e l i j k a a n h e t b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g , n a o n d e r z o e k , h e t b e s t a a n e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n w a a r t o e d e v e n n o o t s c h a p k r a c h t e n s a r t i k e l 1 8 1 , § 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n g e h o u d e n i s .
T W E E D E B E S L I S S I N G : O n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d a t d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S P A R T A C T U S " m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 6 2 0 L a n a k e n , K i e z e l w e g 2 5 , v o o r t i j d i g o n t b o n d e n w o r d t .
" D E R D E B E S L I S S I N G : K w i j t i n g a a n d e g e w e z e n z a a k v o e r d e r
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t a a n d e g e w e z e n z a a k v o e r d e r a l g e h e l e k w i j t i n g t e v e r l e n e n v o o r d e u i t o e f e n i n g v a n z i j n m a n d a a t e n d i t z o n d e r v o o r b e h o u d .
V I E R D E B E S L I S S I N G : A f g i f t e v a n d e a c t i v a a a n d e v e n n o t e n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e o n t b i n d i n g d e a c t i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g t e n g e l d e w e r d e n g e m a a k t e n d e p a s s i v a v o l l e d i g w e r d e n a a n g e z u i v e r d . H e t s a l d o v a n d e b a n k r e k e n i n g , i n c l u s i e f d e v e r l o p e n i n t r e s t e n , w o r d e n b i j w i j z e v a n v e r e f f e n i n g s v e r r i c h t i n g t o e g e w e z e n a a n d e v e n n o t e n .
V I J F D E B E S L I S S I N G : D e f i n i t i e v e s l u i t i n g v a n v e r e f f e n i n g
D e v o o r z i t t e r z e t u i t e e n d a t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 4 § 5 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e e n o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n e e n a k t e m o g e l i j k z i j n i n d i e n v o l d a a n i s a a n v o l g e n d e v o o r w a a r d e n : 1 ° e r i s g e e n v e r e f f e n a a r a a n g e d u i d ;
2 ° a i l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n z i j n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d ;
3 ° a l l e a a n d e e l h o u d e r s o f v e n n o t e n z i j n o p d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a a n w e z i g o f g e l d i g I v e r t e g e n w o o r d i g d e n b e s l u i t e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n e n
4 0 d e t e r u g n a m e v a n h e t r e s t e r e n d a c t i e f g e b e u r t d o o r d e v e n n o t e n z e l f .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t a a n v o o r m e l d e v o o r w a a r d e n i s v o l d a a n e n b e s l i s t ! m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n t o t d e f i n i t i e v e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g v a n o n d e r h a v i g e v e n n o o t s c h a p e n s t e l t v a s t d a t d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S P A R T A C T U S " d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e b e s t a a n o n d e r v o o r b e h o u d v a n h e t p a s s i e f v o o r t b e s t a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e v i j f j a r e n . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t e v e n e e n s v a s t d a t d e z a a k v o e r d e r b e v o e g d i s a l l e h a n d e l i n g e n , v e r r i c h t i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n t e s t e l l e n e n u i t t e v o e r e n d i e n o g m o e t e n w o r d e n u i t g e v o e r d i n g e v o l g e d e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
A l l e v e n n o t e n b e v e s t i g e n e r m e e a k k o o r d t e g a a n d a t i n d i e n e r n a d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g n o g s c h u l d e n z o u d e n o p d u i k e n , d e z e t e n l a s t e w a r d e n g e n o m e n d o o r d e v e n n o t e n o p h e t t i j d s t i p v a n o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
Z E S D E B E S L I S S I N G : B e w a r i n g v a n d e b o e k e n e n d e b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p D e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n g e d u r e n d e d e w e t t e l i j k v o o r g e s c h r e v e n t e r m i j n w o r d e n n e e r g e l e g d e n b e w a a r d t e 3 6 2 0 L a n a k e n , K i e z e l w e g 2 5 .
Z E V E N D E B E S L I S S I N G : C o n s i g n a t i e m a a t r e g e l e n
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t e r g e e n m a a t r e g e l e n m o e t e n w o r d e n g e n o m e n v o o r d e c o n s i g n a t i e v a n g e l d e n e n t o f w a a r d e n d i e t o e k o m e n a a n d e s c h u l d e i s e r s o f v e n n o t e n e n d i e h e n n i e t k o n d e n w o r d e n a f g e g e v e n . D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t v o l m a c h t a a n v o o r n o e m d e m e v r o u w
#
i L u i k B - v e r v o l g
V o o r b e h o u d e n a a n F l e t
V R A N K E N C h r i s t i e n o p d e b a n k r e k e n i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e n e i n d e h e t v e r e f f e n i n g s s a k i o u i t t e k e r e n a a n d e v e n n o t e n .
A C H T S T E B E S L I S S I N G : D i v e r s e v o l m a c h t e n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n d e
b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n ,
v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V A N B O V E N A C C O U N T A N T S & B E L A S T I N G C O N S U L E N T E N B V B A " , m e t k a n t o o r t e 3 6 2 0 L a n a k e n , K i e z e l w e g 2 5 , m e t m o g e l i j k h e i d v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e s c h r a p p i n g v a n d e z e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n v i a d e v e r v u l l i n g v a n d e d a a r t o e v e r e i s t e f o r m a l i t e i t e n v i a e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t t e b e w e r k s t e l l i g e n , e v e n a l s o m d e k e n n i s g e v i n g t e d o e n a a n d e A d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e v a n d e s t o p z e t t i n g v a n d e a c t i v i t e i t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , a l s o o k o m a l h e t n o d i g e t e d o e n v o o r d e n e e r l e g g i n g e n p u b l i c a t i e v a n d e j a a r r e k e n i n g
A i l e b e s l u i t e n w e r d e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n g o e d g e k e u r d
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
M e e s t e r M i a K n a p e n
N o t a r i s t e L a n a k e n
T e g e l i j k e r t i j d n e e r g e l e g d :
h e t f o r m u l i e r I ( l u i k A e n B )
h e t f o r m u l i e r l i
e e n u i t t r e k s e l
l i j s t a r t i k e l 7 5 W . V e n n .
v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
v e r s l a g o v k a r t i k e l 1 8 1 m e t b i j h o r e n d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x p à d u M ó n i t é n i 7 b e r g e
l A e l g i s c h S t a a t s b l a d