03/05/2013
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
l i a C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
u
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
I I i i J l i l I l I J l 1 I J I 1 , 1
+ 1 3 0 6 8 6 8 2 *
T R i B U N A L U E C O M M E R C E
2 2 A V R . 2 0 1 3
N I V E L L E S
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) :
0 4 1 9 . 9 6 3 , 4 7 8
B E L G I A N V F
( e n a b r é g é ) : F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E A N O N Y M E
S i è g e : R U E D E R I X E N S A R T 1 8 , B A T 5 - 1 3 3 2 G E N V A L
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « B E L G I A N V f é , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 3 3 2 G e n v a l , r u e d e R i x e n s a r t 1 8 , B a t 5 , c l ô t u r é p a r d e v a n t M a î t r e H u g o M E E R S M A N , n o t a i r e a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M E E R S M A N H U G O & W I L M U S M A R C N o t a i r e s a s s o c i é s » , é t a b l i e à E t t e r b e e k , a v e n u e d ' A u d e r g h e m n u m é r o 3 2 8 , e n d a t e d u q u a t o r z e m a r s d e u x m i l l e t r e i z e , i l r é s u l t e p a r e x t r a i t q u e l ' a s s e m b l é e a p r è s d é l i b é r a t i o n a a d o p t é à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
L e P r é s i d e n t d o n n e l e c t u r e d e s r a p p o r t s é n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r , l e s a c t i o n n a i r e s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s c o m m e d i t e s t , d é c l a r a n t a v o i r r e ç u d e p u i s p l u s d e q u i n z e j o u r s u n e x e m p l a i r e d e s d i t s r a p p o r t s , s a v o i r :
l e r a p p o r t d r e s s é p a r l a S P R L A E L V O E T & P A R T N E R S , r e p r é s e n t é e p a r M a d a m e W e n d y S A M A N , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , a y a n t s e s b u r e a u x à 1 1 5 0 B r u x e l l e s , a v e n u e d e T e r v u r e n 1 4 3 d é s i g n é p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , c o n f o r m é m e n t a u x a r t i c l e s 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t s o n t r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
« C O N C L U S I O N
A u t e r m e d e s d i f f é r e n t s e x a m e n s a u x q u e l s n o u s a v o n s p r o c é d é , s u i v a n t l e s n o r m e s s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e d e s o c i é t é s c o m m e r c i a l e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , p o r t a n t s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e d e l a c r é a n c e q u e M o n s i e u r G é r a r d G a r r e a u a e n v e r s l a S o c i é t é A n o n y m e « B E L G 1 A N V A L V E A N D F I T T I N G » , n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e c o n c l u r e q u e
1 . 1 1 e s t r a p p e l é q u e l ' é v a l u a t i o n d u b i e n a p p o r t é , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s à é m e t t r e p a r l a s o c i é t é e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r e l è v e n t d e l a r e s p o n s a b i l i t é d e s a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é ;
2 . L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
3 . L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t o n t é t é a p p l i q u é s d e m a n i è r e c o r r e c t e
4 . L e s v a l e u r s a u x q u e l l e s c o n d u i s e n t c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e ;
5 . M o n s i e u r G é r a r d G a r r e a u o b t i e n d r a e n é c h a n g e d e l ' a p p o r t 9 . 0 7 6 n o u v e l l e s a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e r e p r é s e n t a n t u n m o n t a n t e n c a p i t a l d e 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R O ;
6 , N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , n o t r e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i m e s s o p i n i o n » .
B r u x e l l e s , l e 8 m a r s 2 0 1 3
B V B A A E L V O E T & P A R T N E R S S P R L
R e p r é s e n t é e p a r
W e n d y S A M A N
R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s »
l e r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d r e s s é e n a p p l i c a t i o n d e s a r t i c l e s 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , n e s ' é c a r t a n t p a s d e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u r e v i s e u r .
C e r a p p o r t , a i n s i q u e l e r a p p o r t d u d i t r e v i s e u r , d e m e u r e r o n t c i - a n n e x é s , e n v u e d e l e u r d é p ô t a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 5 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
a ) L ' a s s e m b l é e d é c i d e , a u v u d e s r a p p o r t s c i - d e s s u s , d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e l a ' s o m m e d e d e u x c e n t v i n g t - c i n q m i l l e e u r o s ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e c e n t q u a r a n t e - h u i t m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s o n z e c e n t s ( 1 4 8 . 7 3 6 , 1 1 E U R ) à t r o i s c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s o n z e c e n t s ( 3 7 3 . 7 3 6 , 1 1 E U R ) , p a r v o i e d ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e q u ' e l l e p o s s è d e c o n t r e f a p r é s e n t e s o c i é t é , e t c e à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t v i n g t - c i n q m i l l e e u r o s ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) ,
C e t a p p o r t é t a n t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n c o r r é l a t i v e d e 9 0 7 6 a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x e x i s t a n t e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x b é n é f i c e s à p a r t i r d e c e j o u r .
b ) A l ' i n s t a n t i n t e r v i e n t : M o n s i e u r G A R R E A U G é r a r d , p r é n o m m é , l e q u e l , r e p r é s e n t é c o m m e d i t e s t e t a y a n t e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e e t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e t a n t d e s s t a t u t s q u e d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e t d e s p r o p o s i t i o n s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é d e s a c r é a n c e à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t v i n g t - c i n q m i l l e e u r o s ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) ,
c ) L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e p a r s u i t e d e s r é s o l u t i o n s e t i n t e r v e n t i o n s q u i p r é c è d e n t , l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d é c i d é e c i - a v a n t e s t d é f i n i t i v e , l e c a p i t a l é t a n t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à t r o i s c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s o n z e c e n t s ( 3 7 1 7 3 6 , 1 1 E U R ) e t é t a n t r e p r é s e n t é p a r 9 0 7 6 a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
E n c o n s é q u e n c e d e s d é c i s i o n s p r i s e s , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s , c o m m e s u i t : A r t i c l e 5 .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à t r o i s c e n t s e p t a n t e t r o i s m i l l e e t c e n t t r e n t e s i x e u r o e t o n z e c e n t ( 3 7 3 . 7 3 6 , 1 1 E U R ) , r e p r é s e n t é p a r q u i n z e m i l l e s e p t a n t e s i x ( 1 5 . 0 7 6 ) a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , e n t i è r e m e n t l i b é r é .
H i s t o r i q u e d u c a p i t a l
- L o r s d e f a c o n s t i t u t i o n s o u s f o r m e d e s o c i é t é d e p e r s o n n e s à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , l e c a p i t a l a é t é f i x é à l a s o m m e d ' u n m i l l i o n d e f r a n c s ( 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e s e p t c e n t q u a t r e - v i n g t - n e u f e u r o s t r e n t e - c i n q c e n t s ( 2 4 . 7 8 9 , 3 5 E U R ) r e p r é s e n t é p a r m i l l e ( 1 . 0 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e m i l l e f r a n c s ( 1 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t v i n g t - q u a t r e e u r o s s e p t a n t e - n e u f c e n t s ( 2 4 , 7 9 E U R ) c h a c u n e q u i o n t i m m é d i a t e m e n t é t é s o u s c r i t e s e n e s p è c e s , a u p a i r d e l e u r v a l e u r n o m i n a l e e t l i b é r é e s e n t o t a l i t é .
- P a r d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s , e n d a t e d u 1 5 d é c e m b r e 1 9 8 3 , l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é u n e p r e m i è r e f o i s à c o n c u r r e n c e d e t r o i s m i l l i o n s d e f r a n c s ( 3 . 0 0 0 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t s e p t a n t e - q u a t r e m i l l e t r o i s c e n t s o i x a n t e - h u i t e u r o s s i x c e n t s ( 7 4 . 3 6 8 , 0 6 F U R ) p o u r ê t r e p o r t é à q u a t r e m i l l i o n s d e f r a n c s ( 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t n o n a n t e - n e u f m i l l e c e n t c i n q u a n t e - s e p t e u r o s q u a r a n t e e t u n c e n t s ( 9 9 . 1 5 7 , 4 1 E U R ) p a r l a c r é a t i o n d e t r o i s m i l l e ( 3 . 0 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s b é n é f i c i a n t d e s a v a n t a g e s f i s c a u x p r é v u s p a r l ' a r r ê t é R o y a l n u m é r o 1 8 d u n e u f m a r s m i l n e u f c e n t q u a t r e - v i n g t - d e u x p o r t a n t e n c o u r a g e m e n t à l a s o u s c r i p t i o n o u à l ' a c h a t d ' a c t i o n s o u p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d e d r o i t s s o c i a u x d a n s l e s s o c i é t é s b e l g e s e t u n e s e c o n d e f o i s , à c o n c u r r e n c e d e d e u x m i l l i o n s d e f r a n c s ( 2 . 0 0 0 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t q u a r a n t e - n e u f m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e - h u i t e u r o s s e p t a n t e c e n t s ( 4 9 . 5 7 8 , 7 0 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e q u a t r e m i l l i o n s d e f r a n c s ( 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t n o n a n t e - n e u f m i l l e c e n t c i n q u a n t e - s e p t e u r o s q u a r a n t e e t u n c e n t s ( 9 9 . 1 5 7 , 4 1 E U R ) à s i x m i l l i o n s d e f r a n c s ( 6 . 0 0 0 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t c e n t q u a r a n t e - h u i t m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s o n z e c e n t s ( 1 4 8 . 7 3 6 , 1 1 E U R ) p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d e l a r é s e r v e e x t r a o r d i n a i r e à c o n c u r r e n c e d e d e u x m i l l i o n s d e f r a n c s ( 2 . 0 0 0 . 0 0 0 , - B E F ) s o i t a c t u e l l e m e n t q u a r a n t e - n e u f m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e - h u i t e u r o s s e p t a n t e c e n t s ( 4 9 . 5 7 8 , 7 0 E U R ) e t c r é a t i o n d e d e u x m i l l e ( 2 . 0 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s .
- L o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 1 , l a v a l e u r n o m i n a l e d e s a c t i o n s a é t é s u p p r i m é e e t l e s a c t i o n s a l o r s t o u t e s a u p o r t e u r o u é t é c o n v e r t i e s e n a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
- P a r d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e s d e s a c t i o n n a i r e s , e n d a t e d u 1 4 m a r s 2 0 1 3 , l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e l a s o m m e d e d e u x c e n t v i n g t - c i n q m i l l e e u r o s ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e c e n t q u a r a n t e - h u i t m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s o n z e c e n t s ( 1 4 8 . 7 3 6 , 1 1 E U R ) à t r o i s c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s o n z e c e n t s ( 3 7 3 . 7 3 6 , 1 1 E U R ) , p a r v o i e d ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t c e à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t v i n g t - c i n q m i l l e e u r o s ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 F U R ) .
C e t a p p o r t é t a n t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n c o r r é l a t i v e d e 9 0 7 6 a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x e x i s t a n t e s .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e n v u e d e l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c é d e n t . E l l e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u n o t a i r e s o u s s i g n é e n c e q u i c o n c e r n e l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s . C i n q u i è m e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e d o n n e t o u s p o u v o i r s à l a s o c i é t é a n o n y m e B O F I D I , a v e n u e d e T e r v u r e n 3 2 à 1 0 4 0 B r u x e l l e s , a v e c f a c u l t é d e s u b s t i t u t i o n , a f i n d e s i g n e r e t a p p r o u v e r t o u s a c t e s e t p r o c è s - v e r b a u x , e n e n g é n é r a l f a i r e t o u t
c e q u i s e r a n é c e s s a i r e o u u t i l e à l ' e x é c u t i o n d u p r é s e n t a c t e , y c o m p r i s s e f a i r e s u b s t i t u e r . E n p a r t i c u l i e r c e m a n d a t a i r e p o u r r a f a i r e t o u t e s d é c l a r a t i o n s e t s i g n e r t o u t c e q u i s e r a n é c e s s a i r e a u g u i c h e t d ' e n t r e p r i s e , a u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s e t à l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s , r é d i g e r e t s i g n e r t o u t e s d é c l a r a t i o n s a v e c p o s s i b i l i t é d e s u b s t i t u t i o n e n c e q u i c o n c e r n e l e s i m p ô t s s u r l e s s o c i é t é s , l a T a x e s u r l a V a l e u r A j o u t é e e t a u t r e s .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e .
A n n e x e s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e r a p p o r t s - s t a t u t s c o o r d o n n é s
S i g n é H u g o M E E R S M A N n o t a i r e à E t t e r b e e k
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r x x i r e a u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 5 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e