01/04/2014
ÿþR é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M o d 2 . 0
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
7 R J M N A . . D E C O M M E R C E
g - 0 3 - 2 0 1 4
t 3 l l ? J a I e g 4
G r e f f e
i
N ° d ' e n t r e p r i s e : D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D E L V A U X A S S O C I E S , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : c h a u s s é e d e L o u v a i n 4 2 8 b o î t e 1 - 1 3 8 0 L a s n e
O b j e t d e l ' a c t e : c o n s t i t u t i o n
A u x t e r m e s d ' u n a c t e , à e n r e g i s t r e r , r e ç u l e 1 4 / 0 3 / 2 0 1 4 p a r l e n o t a i r e B e n o î t l e M a i r e à L a s n e , a é t é c o n s t i t u é e l a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « D E L V A U X A S S O C I E S , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s » , a u c a p i t a l d e 2 7 . 5 0 0 E U R , d i v i s é e n 2 7 5 p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 1 2 7 5 ° d e l ' a v o i r s o c i a l .
A s s o c i é s :
L e s a s s o c i é s d é c l a r e n t q u e l e s p a r t s s o u s c r i t e s s o n t l i b é r é e s c o m m e s u i t :
- p a r M o n s i e u r V i n c e n t M I S S E L Y N , d o m i c i l i é à ( 1 3 8 0 ) L a s n e , c h e m i n d u M o u l i n 3 5 : 7 5 p a r t s s o c i a l e s , s o i t
p o u r 7 . 5 0 0 E U R l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d e 2 . 5 0 0 E
p a r M o n s i e u r G é r a r d D E L V A U X , d o m i c i l i é à ( 1 3 8 0 ) L a s n e , r u e d e l ' E s p i n i a t 4 3 : 2 5 p a r t s s o c i a l e s , s o i t p o u r
2 . 5 0 0 E U R t o t a l e m e n t l i b é r é e s
- p a r M a d a m e M a r i e P R O C U R E U R , d o m i c i l i é e à ( 1 3 8 0 ) L a s n e , r u e d e l ' E s p i n i a t 4 3 : 2 5 p a r t s s o c i a l e s , s o i t
p o u r 2 . 5 0 0 E U R t o t a l e m e n t l i b é r é e s
- p a r M o n s i e u r P i e r r e D E L V A U X , d o m i c i l i é à ( 1 4 1 0 ) W a t e r l o o , a v e n u e d e s V i e u x A m i s 1 4 : 7 5 p a r t s
s o c i a l e s , s o i t p o u r 7 . 5 0 0 E U R l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d e 2 . 5 0 0 E
- p a r M o n s i e u r A l i O U A R I A C H E , d o m i c i l i é à ( 1 2 0 0 ) W o l u w e - S a i n t - L a m b e r t , a v e n u e d e l a C h a r m i l l e 1 0 , b o î t e
4 9 : 2 5 p a r t s s o c i a l e s , s o i t p o u r 2 . 5 0 0 E U R t o t a l e m e n t l i b é r é e s , s o i t 2 . 5 0 0 E
- p a r l e s p r l « R N D L » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à ( 5 1 4 0 ) S o m b r e f f e , c h a u s s é e d e C h a s t r e 1 4 9 , n u m é r o
d ' e n t r e p r i s e 0 8 7 9 . 0 5 9 , 8 2 7 ( T V A 6 E 8 7 9 . 0 5 9 . 8 2 7 ) : 5 0 p a r t s s o c i a l e s , s o i t p o u r 5 . 0 0 0 E U R t o t a l e m e n t l i b é r é e s
D é n o m i n a t i o n
L a s o c i é t é a u n c a r a c t è r e c i v i l e t a d o p t e f a f o r m e d e l a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , E l l e e s t
d é n o m m é e « D E L V A U X A S S O C I E S , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s » .
S i è g e s o c i a l
L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à ( 1 3 8 0 ) L a s n e , c h a u s s é e d e L o u v a i n 4 2 8 , b o î t e 1 .
O b j e t s o c i a l
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s e n s o n p r o p r e n o m a i n s i q u e l ' e x e r c i c e e n c o m m u n d e c e t t e p r o f e s s i o n p a r s e s a s s o c i é s , e t l a c o l l a b o r a t i o n a v e c d ' a u t r e s r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u a v e c d e s p e r s o n n e s a y a n t u n e q u a l i t é é q u i v a l e n t e à l ' é t r a n g e r , L ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n v i s e p l u s s p é c i a l e m e n t l ' e x e r c i c e d e s m i s s i o n s r é v i s o r a l e s v i s é e s à l ' a r t i c l e q u a t r e d e l a l o i d u 2 2 j u i l l e t 1 9 5 3 e t l ' e x e r c i c e d e t o u t e s l e s a c t i v i t é s c o m p a t i b l e s a v e c l a q u a l i t é d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s .
L a s o c i é t é p e u t p a r a i l l e u r s e f f e c t u e r t o u t e s l e s o p é r a t i o n s e t r e n d r e t o u s l e s s e r v i c e s q u i n e s o n t p a s i n c o m p a t i b l e s a v e c l a q u a l i t é d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , e t q u i r e l è v e n t d e s a c t i v i t é s c i v i l e s s u i v a n t e s : l a g e s t i o n d ' u n p a t r i m o i n e i m m o b i l i e r e t s a v a l o r i s a t i o n p a r l a l o c a t i o n , l a c o n c e s s i o n e t l a g e s t i o n d e d r o i t s d ' a u t e u r e t / o u d e d r o i t s v o i s i n s , l ' a g r i c u l t u r e .
L a s o c i é t é p e u t é g a l e m e n t , p a r t i c i p e r , s ' i n t é r e s s e r e t c o l l a b o r e r a v e c d ' a u t r e s s o c i é t é s p r o f e s s i o n n e l l e s d e t i t u l a i r e s d e p r o f e s s i o n s l i b é r a l e s o u a v e c d e s s o c i é t é s i n t e r p r o f e s s i o n n e l l e s d e t i t u l a i r e s d e p r o f e s s i o n s l i b é r a l e s .
A u c a s o ù l a p r e s t a t i o n d e c e r t a i n s a c t e s s e r a i t s o u m i s e à d e s c o n d i t i o n s p r é a l a b l e s d ' a c c è s à l a p r o f e s s i o n , l a s o c i é t é s u b o r d o n n e r a s o n a c t i o n , e n c e q u i c o n c e r n e l a p r e s t a t i o n d e c e s a c t e s , à l a r é a l i s a t i o n d e c e s c o n d i t i o n s .
S o u s l e s r e s t r i c t i o n s c i - a v a n t , l a s o c i é t é p e u t a c c o m p l i r t o u t e s o p é r a t i o n s m o b i l i è r e s , f i n a n c i è r e s e t i m m o b i l i è r e s .
o S t - t ` 1 S S - o
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 1 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 1 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A t i t r e a c c e s s o i r e , l a s o c i é t é p o u r r a é g a l e m e n t a v o i r p o u r o b j e t l a c o n s t i t u t i o n , l a g e s t i o n e t l a v a l o r i s a t i o n d ' u n p a t r i m o i n e i m m o b i l i e r e t m o b i l i e r , l e t o u t a u s e n s l e p l u s l a r g e a i n s i q u e l ' a f f e c t a t i o n e n h y p o t h è q u e d e s d i t s b i e n s e n g a r a n t i e d e l ' e n g a g e m e n t d e s a s s o c i é s e t g é r a n t s , p o u r a u t a n t q u e n ' e n s o i e n t a l t é r é s n i s o n c a r a c t è r e c i v i l , n i s o n a c t i v i t é p r i o r i t a i r e m e n t c o n s a c r é e à l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d e r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s e t q u e c e s o p é r a t i o n s n ' a i e n t p a s u n c a r a c t è r e c o m m e r c i a l .
D è s l o r s q u ' i l y a p l u s i e u r s a s s o c i é s , u n a c c o r d p r é a l a b l e d e s a s s o c i é s e s t à p r é v o i r s u r l a p o l i t i q u e d e c o n s t i t u t i o n e t d e g e s t i o n d e s i n v e s t i s s e m e n t s a i n s i r é a l i s é s q u i d o i v e n t a v o i r é t é a p p r o u v é s à l a m a j o r i t é d e s d e u x t i e r s a u m o i n s d e s p a r t s r e p r é s e n t é e s ,
C a p i t a l
L e c a p i t a l s o c i a l e s t i l l i m i t é .
L a p a r t f i x e d u c a p i t a l e s t f i x é e à v i n g t - s e p t m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 2 7 . 5 0 0 E U R ) .
L e c a p i t a l e s t v a r i a b l e , s a n s m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s , p o u r c e q u i d é p a s s e c e m o n t a n t f i x e .
A d m i n i s t r a t i o n ( p o u v o i r c o l l é g i a l )
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n c o m p o s é d e t r o i s m e m b r e s a u m o i n s , a s s o c i é s o u n o n , d é s i g n é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s t a t u a n t à l a m a j o r i t é s i m p l e .
L a m a j o r i t é d e s a d m i n i s t r a t e u r s d o i v e n t a v o i r l a q u a l i t é d e c o n t r ô l e u r l é g a l d e s c o m p t e s e t / o u d e c a b i n e t d ' a u d i t .
L a d u r é e d u m a n d a t d e s a d m i n i s t r a t e u r s p e u t ê t r e l i m i t é e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e l o r s d e l e u r n o m i n a t i o n . L e s m a n d a t s s o n t e n t o u t t e m p s r é v o c a b l e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
S i u n e p e r s o n n e m o r a l e e s t n o m m é e a d m i n i s t r a t e u r , e l l e p o u r r a d é s i g n e r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e à l ' i n t e r v e n t i o n d e l a q u e l l e e l l e e x e r c e r a l e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r . A c e t é g a r d , l e s t i e r s n e p o u r r o n t e x i g e r l a j u s t i f i c a t i o n d e s p o u v o i r s , l a s i m p l e i n d i c a t i o n d e s a q u a l i t é d e r e p r é s e n t a n t o u d e d é l é g u é d e l a p e r s o n n e m o r a l e é t a n t s u f f i s a n t e .
G e s t i o n j o u r n a l i è r e
a ) L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t c o n f é r e r l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é a i n s i q u e l a r e p r é s e n t a t i o n d e
l a s o c i é t é e n c e q u i c o n c e r n e c e t t e g e s t i o n ;
- s o i t à u n o u p l u s i e u r s d e s e s m e m b r e s q u i p o r t e n t l e t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é ;
- s o i t à u n o u p l u s i e u r s d i r e c t e u r s o u f o n d é s d e p o u v o i r s c h o i s i s h o r s o u d a n s s o n s e i n .
E n c a s d e c o e x i s t e n c e d e p l u s i e u r s d é l é g a t i o n s g é n é r a l e s d e p o u v o i r s , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n f i x e r a l e s
a t t r i b u t i o n s r e s p e c t i v e s .
b ) E n o u t r e , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t d é l é g u e r d e s p o u v o i r s s p é c i a u x e t l i m i t é s à t o u t m a n d a t a i r e .
D e m ê m e , l e s d é l é g u é s à l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e , a d m i n i s t r a t e u r s o u n o n , p e u v e n t c o n f é r e r d e s p o u v o i r s
s p é c i a u x à t o u t m a n d a t a i r e m a i s d a n s l e s l i m i t e s d e l e u r p r o p r e d é l é g a t i o n .
c ) L e c o n s e i l p e u t r é v o q u e r e n t o u t t e m p s l e s p e r s o n n e s m e n t i o n n é e s a u x a l i n é a s q u i p r é c è d e n t .
d ) I l f i x e l e s a t t r i b u t i o n s , l e s p o u v o i r s e t l e s r é m u n é r a t i o n s f i x e s o u v a r i a b l e s , i m p u t é e s s u r l e s f r a i s
g é n é r a u x , d e s p e r s o n n e s à q u i i l c o n f è r e d e s d é l é g a t i o n s .
R e p r é s e n t a t i o n d e l a s o c i é t é
L a s o c i é t é e s t r e p r é s e n t é e , y c o m p r i s d a n s l e s a c t e s e t e n j u s t i c e :
- s o i t p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s a g i s s a n t c o n j o i n t e m e n t o u p a r u n a d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é
- s o i t , m a i s d a n s l e s l i m i t e s d e l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e , p a r l e o u l e s d é l é g u é s à c e t t e g e s t i o n q u i n e s e r a i e n t
p a s a d m i n i s t r a t e u r s , a g i s s a n t e n s e m b l e o u s é p a r é m e n t .
C e s r e p r é s e n t a n t s n ' o n t p a s à j u s t i f i e r v i s - à - v i s d e s t i e r s d ' u n e d é c i s i o n p r é a l a b l e d u c o n s e i l
d ' a d m i n i s t r a t i o n .
E n o u t r e , e l l e e s t v a l a b l e m e n t e n g a g é e p a r d e s m a n d a t a i r e s s p é c i a u x d a n s l e s l i m i t e s d e l e u r m a n d a t .
A s s e m b l é e g é n é r a l e
S a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e d e l ' o r g a n e d ' a d m i n i s t r a t i o n , c e t t e a s s e m b l é e s e r é u n i t d e p l e i n d r o i t l e d e r n i e r l u n d i
d u m o i s d e j u i n à 1 7 h e u r e s , m ê m e s i c e j o u r e s t f é r i é .
C h a q u e p a r t d o n n e d r o i t à u n e v o i x .
L e d r o i t d e v o t e a f f é r e n t a u x p a r t s d o n t l e s v e r s e m e n t s e x i g i b l e s n e s o n t p a s e f f e c t u é s , e s t s u s p e n d u , d e
m ê m e q u e l e d r o i t a u d i v i d e n d e .
E x e r c i c e s o c i a l
L ' e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e l e l e r j a n v i e r p o u r s e c l ô t u r e r l e 3 1 d é c e m b r e
S u r l e r é s u l t a t n e t t e l q u ' i l r é s u l t e d e s c o m p t e s a n n u e l à , i l e s t p r é l e v é a u m o i n s c i n q p o u r c e n t p o u r
c o n s t i t u e r l a r é s e r v e l é g a l e . C e p r é l è v e m e n t c e s s e d ' ê t r e o b l i g a t o i r e l o r s g i f e l e f o n d s d e r é s e r v e a t t e i n t
u n / d i x i è m e d u c a p i t a l s o c i a l ; i l d o i t ê t r e r e p r i s s i l a r é s e r v e l é g a l e v i e n t à ê t r e e n t a m é e .
L e s o l d e r e c e v r a l ' a f f e c t a t i o n q u e l u i d o n n e r a l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s t a t u a n t à l a m a j o r i t é d e s v o i x , s u r
p r o p o s i t i o n d e l ' o r g a n e d ' a d m i n i s t r a t i o n , d a n s l e r e s p e c t d u C o d e d e s s o c i é t é s ,
L ' o r g a n e d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t d é c i d e r l e p a i e m e n t d ' u n o u d e p l u s i e u r s a c o m p t e s s u r d i v i d e n d e s
c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s s u r l e s s o c i é t é s c o m m e r c i a l e s .
L i q u i d a t i o n
V o l e t B - S u i t e
A p r è s d p u r e r e e n t d e t o u t e s l e s d e t t e s , c h a r g e s e t f r a i s d e l i q u i d a t i o n o u c o n s i g n a t i o n d e s s o m m e s ' n é c e s s a i r e s à c e t e f f e t , l ' a c t i f n e t s e r v i r a d ' a b o r d à r e m b o u r s e r l e m o n t a n t d u c a p i t a l l i b é r é .
S i l e s p a r t s s o c i a l e s n e s o n t p a s t o u t e s l i b é r é e s d a n s u n e é g a l e p r o p o r t i o n , l e s l i q u i d a t e u r s , a v a n t d e p r o c é d e r a u x r é p a r t i t i o n s , t i e n n e n t c o m p t e d e c e t t e d i v e r s i t é d e s i t u a t i o n s e t r é t a b l i s s e n t l ' é q u i l i b r e e n m e t t a n t t o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s s u r u n p i e d d ' é g a l i t é a b s o l u e , s o i t p a r d e s a p p e l s d e f o n d s c o m p l é m e n t a i r e s à c h a r g e d e s t i t r e s i n s u f f i s a m m e n t l i b é r é s , s o i t p a r d e s r e m b o u r s e m e n t s p r é a l a b l e s e n e s p è c e s a u p r o f i t d e s p a r t s s o c i a l e s l i b é r é e s d a n s u n e p r o p o r t i o n s u p é r i e u r e .
L e s o l d e e s t r é p a r t i é g a l e m e n t e n t r e t o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s ,
A d m i n i s t r a t e u r s
S o n t a p p e l é s à c e t t e f o n c t i o n : M o n s i e u r G é r a r d D E L V A U X , M o n s i e u r P i e r r e D E L V A U X e t M o n s i e u r V i n c e n t
M I S S E L Y N c i - d e s s u s n o m m é s e t q u i o n t d é c l a r é a c c e p t e r l e m a n d a t q u i l e u r e s t c o n f é r é .
L e m a n d a t d e l ' a d m i n i s t r a t e u r e s t e x e r c é à t i t r e g r a t u i t .
T o u s p o u v o i r s s o n t c o n f é r é s à M a d a m e M a r i e P R O C U R E U R a f i n d ' e f f e c t u e r t o u t e s f o r m a l i t é s a u p r è s d u g u i c h e t d ' e n t r e p r i s e s , d e l ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a N A e t a u p r è s d ' a u t r e s a d m i n i s t r a t i o n s e t d e r e c t i f i e r o u m o d i f i e r c e s i n s c r i p t i o n s .
L e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s o n t é t é p r i s e s p a r l e s a s s o c i é s
L e p r e m i e r e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e l e 1 4 / 0 3 / 2 0 1 4 a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p o u r s e c l ô t u r e r
l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 .
L a p r e m i è r e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s s e r é u n i r a e n 2 0 1 5 , l e d e r n i e r l u n d i d u m o i s d e j u i n
à 1 7 h e u r e s
R E U N I O N d u C O N S E I L d ' A D M I N I S T R A T I O N
L e s a d m i n i s t r a t e u r s , r é u n i s e n c o n s e i l , o n t d é c i d é d e d é s i g n e r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s - d é l é g u é s e t o n t a p p e l é
à c e s f o n c t i o n s , p o u r u n t e r m e d e t r o i s a n s , M e s s i e u r s P i e r r e D E L V A U X e t V i n c e n t M I S S E L Y N , l e s q u e l s
r e p r é s e n t é s c o m m e d i t e s t , o n t d é c l a r é a c c e p t e r .
L e d i t c o n s e i l a é g a l e m e n t d é s i g n é u n p r é s i d e n t e t a a p p e l é à c e t t e f o n c t i o n , M o n s i e u r G é r a r d D E L V A U X ,
q u i a c c e p t e .
L e u r s m a n d a t s s o n t g r a t u i t s , s a u f s i l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e n d é c i d e a u t r e m e n t :
L e s d é c i s i o n s q u i p r é c è d e n t n ' a u r o n t d ' e f f e t q u ' a u m o m e n t o ù l a s o c i é t é s e r a d o t é e d e l a p e r s o n n a l i t é
m o r a l e , c ' e s t - à - d i r e a u j o u r d u d é p ô t d e l ' e x t r a i t d u p r é s e n t a c t e a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e c o m p é t e n t .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
e n v o y é e n m ê m e t e m p s u n e e x p é d t i o n
B e n o î t l e M a i r e
N o t a i r e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
- - e R é s e r v é
v a u
M o n i t e u r
b e l g e
t i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 1 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e