11/02/2014
ÿþN ° d ' e n t r e p r i s ç ç 0 8 8 6 . 5 2 2 . 1 9 4
D é n o m i n
( e n H i e r ) : M A A R T E N S S O N C O N S U L T I N G
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : R u e d e L ' E s p i n i a t 3 1
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l M o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s
I l r é s u l t e d ' u n a c t e d u n o t a i r e B e r n a r d V a n S t e e n b e r g e , à L a a m e , r e ç u l e 1 4 j a n v i e r 2 0 1 4 , d é p o s é a u b u r e a u d ' e n r e g i s t r e m e n t à W e t t e r e n , q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " M A A R T E N S S O N C O N S U L T I N G " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 3 8 0 L a s n e , R u e d e L ' E s p i n i a t 3 1 , i n s c r i t e a u R e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s s o u s l e n u m é r o 0 8 8 6 . 5 2 2 . 1 9 4 , a d é c i d é :
P R E M I È R E R É S O L U T I O N : P r e n d r e c o n n a i s s a n c e d e d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r m é d i a i r e
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 2 9 n o v e m b r e 2 0 1 3 a d é c i d é d e d i s t r i b u e r u n d i v i d e n d e i n t e r m é d i a i r e b r u t d e q u a t r e c e n t m i l l e e u r o s ( ¬ 4 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , à p r é l e v e r s u r l e s r é s e r v e s d i s p o n i b l e s d e l a s o c i é t é .
E n t e n a n t c o m p t e d e l a s t r u c t u r e e x i s t a n t e d e l ' a c t i o n n a r i a t a c t u e l , i l s ' a g i t d ' u n d i v i d e n d e n e t d e c e n t s o i x a n t e m i l l e e u r o s ( ¬ 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ) .
S e l o n l e r a p p o r t p r é c i t é , i l a p p a r a î t e n s u i t e q u e l e s a s s o c i é s n e d é s i r e n t p a s r e c e v o i r l e d i v i d e n d e e n e s p è c e s , p a r c o n t r e , i l s o n t l ' i n t e n t i o n d ' a p p o r t e r i m m é d i a t e m e n t l e u r c r é a n c e s u r l a s o c i é t é d é c o u l a n t d e l a d é c i s i o n d e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e a u c a p i t a l d e l a s o c i é t é d e s o r t e q u ' i l s p u i s s e n t b é n é f i c i e r d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ( l o i p r o g r a m m e 2 8 J u i n 2 0 1 3 ) e n f i g e a n t l e s r é s e r v e s t a x é e s .
L e s d i v i d e n d e s r é s u l t e n t d ' u n e d i m i n u t i o n d e s r é s e r v e s t a x é e s q u ' e l l e s o n t é t é a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
D E U X I È M E R É S O L U T I O N : R a p p o r t s r e l a t i f s à l ' a p p o r t d e c r é a n c e
L ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t d u g é r a n t e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , s u r l e s a p p o r t s e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u s , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
C h a q u e a s s o c i é r e c o n n a î t a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e c e s r a p p o r t s p o u r e n a v o i r r e ç u u n e c o p i e p r é a l a b l e m e n t a u x p r é s e n t e s . C e s r a p p o r t s n e s o u l è v e n t a u c u n e o b s e r v a t i o n d e l a p a r t d e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e q u i d é c l a r e n t a d h é r e r s a n s r é s e r v e a u x c o n c l u s i o n s y f o r m u l é e s .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s c o n c l u t d a n s l e s t e r n i e s s u i v a n t s :
« L e s a p p o r t s e n n a t u r e e f f e c t u é s e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a S P R L M A A R T E N S S O N C O N S U L T I N G c o n s i s t e n t e n d e u x c r é a n c e s , d o n t l a v a l e u r t o t a l e a é t é é v a l u é e à 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R .
A u t e r n i e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
a l L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e ;
b ! L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
e t L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r e t e n u e s p a r l e s p a r t i e s s o n t r a i s o n n a b l e s e t n o n a r b i t r a i r e s e t q u e l e s v a l e u r s d ' a p p o r t d é c o u l a n t d e c e s m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n c o r r e s p o n d e n t m a t h é m a t i q u e m e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t .
L a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e e n 2 0 9 p a r t s s o c i a l e s j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s s a u f q u ' e l l e s n e p a r t i c i p e r o n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é q u ' à c o m p t e r d e l a d a t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n , n i s u r l a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
L e 1 6 d é c e m b r e 2 0 1 3
L e R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s ( s i g n é )
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
Y e l e ^
M 0 0 W O R O 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
I H h t
i
* 1 4 0 3 9 9 0 1 *
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é V o l e t B - S u i t e
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V R C R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e , S C s . f . d . S C R L , R e p r é s e n t é e p a r A n d r é G e e r o m s »
U n e x e m p l a i r e d e c h a q u e r a p p o r t d e m e u r e r a c i - a n n e x é .
T R O I S I È M E R É S O L U T I O N : p r e m i è r e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e
C h a c u n d e s a s s o c i é s d é c i d e i n d i v i d u e l l e m e n t d ' a p p o r t e r i m m é d i a t e m e n t l e u r c r é a n c e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 5 3 7 C . I . R . a u c a p i t a l d e l a s o c i é t é , m o y e n n a n t l a r e t e n u e t l e v e r s e m e n t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r à c o n c u r r e n c e d e 1 0 p o u r c e n t ( 1 0 % ) d e d i v i d e n d e i n t e r m é d i a i r e .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e , c o n f o r m é m e n t a u x c o n d i t i o n s e t d i s p o s i t i o n d e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C . I . R , d e l ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e 9 0 % d e c e t d i v i d e n d e i n t e r m é d i a i r e , c o m m e s u i t e :
U n e p r e m i è r e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e v i n g t m i l l e n e u f c e n t e u r o s ( ¬ 2 0 . 9 0 0 , 0 0 ) p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( ¬ 1 8 , 6 0 0 , 0 0 ) à t r e n t e - n e u f m i l l e c i n q c e n t e u r o s ( ¬ 3 9 . 5 0 0 , 0 0 ) , p a r l a c r é a t i o n d e d e u x c e n t s n e u f ( 2 0 9 ) p a r t s n o u v e l l e s , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s .
C e s d e u x c e n t s n e u f ( 2 0 9 ) p a r t s n o u v e l l e s s e r o n t s o u s c r i t e s p a r r a p p o r t e n n a t u r e e t s u r l e s q u e l l e s s e r o n t s o u s c r i t e s m o y e n n a n t l e p r i x d e ¬ 1 , 7 2 2 , 4 9 c h a q u e p a r t , d o n t :
- ¬ 1 0 0 , 0 0 s e r a c o m p t a b i l i s é e n c a p i t a l , s o i t e n t o t a l ¬ 2 0 . 9 0 0 , 0 0
- ¬ 1 , 6 2 2 , 4 9 , s o i t e n t o t a l ¬ 3 3 9 . 1 0 0 , 0 0 c o m m e p r i m e d ' é m i s s i o n .
C h a q u e p a r t s o c i a l e n o u v e l l e e t l e p r i m e d ' é m i s s i o n y a f f é r e n t e s e r a l i b é r é e e n c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e c e n t p o u r c e n t .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s e r a e f f e c t i v e p a r l ' a p p o r t d e s a c t i o n n a i r e s d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e e t e x i g i b l e , q u e c e l l e s - c i d é t i e n n e n t c o n t r e l a s o c i é t é , s o i t n o n a n t e p o u r c e n t ( 9 0 % ) d ' u n e c r é a n c e s u r l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r m é d i a i r e e t q u i e s t d é t a i l l é e d a n s l e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , p r é n o m m é .
Q U A T R I È M E R É S O L U T I O N : R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e
1 / E n s u i t e , M o n s i e u r H e n r i k M a r t e n s s o n e t m a d a m e D o r t e M a r t e n s s o n , r e p r é s e n t é s c o m m e p r é d é c r i t , l e s q u e l s , a p r è s a v o i r r e ç u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e n t a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a s o c i é t é « M a a r t e n s s o n C o n s u l t i n g » , e t s o u s c r i r e a u x 2 0 9 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s d e c e t t e s o c i é t é m o y e n n a n t u n p r i x d e d e m i l l e s e p t c e n t v i n g t - d e u x e u r o s q u a r a n t e - n e u f c e n t s ( ¬ 1 . 7 2 2 , 4 9 ) c h a c u n e , p r o p o r t i o n n e l l e m e n t d e l e u r s p a r t s s o c i a l e s e n p o s s e s s i o n e t s o u s l e s c o n d i t i o n s s u s d i t e s , à s a v o i r :
- M o n s i e u r H e n r i k M a r t e n s s o n , à c o n c u r r e n c e d e 2 0 8 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s ,
- M a d a m e f o r t e M a r t e n s s o n à c o n c u r r e n c e d e 1 p a r t s o c i a l e n o u v e l l e
2 / L e p r é s i d e n t d é c l a r e e t t o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e r e c o n n a i s s e n t , q u e c h a c u n e d e s p a r t s o c i a l e a i n s i s o u s c r i t e s e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e ,
- e n c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e 1 0 0 % , s o i t v i n g t m i l l e n e u f c e n t e u r o s ( ¬ 2 0 . 9 0 0 , 0 0 ) e t
- l e p r i m e d ' é m i s s i o n y a f f é r e n t e à c o n c u r r e n c e d e 1 0 0 % , s o i t t r o i s c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( ¬ 3 3 9 , 1 0 0 , 0 0 ) .
C I N Q U I È M E R É S O L U T I O N ; c o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n e s t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e , q u e c h a c u n e d e s d e u x c e n t n e u f ( 2 0 9 ) p a r t s n o u v e l l e s e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à t r e n t e - n e u f m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( ¬ 3 9 . 5 0 0 , 0 0 ) , r e p r é s e n t é p a r t r o i s c e n t n o n a n t e - c i n q ( 3 9 5 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
S I X I È M E R É S O L U T I O N : a f f e c t a t i o n d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n
L ' a s s e m b l é d é c i d e d e c o m p t a b i l i s e r l e m o n t a n t d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n , é t a n t t r o i s c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( ¬ 3 3 9 . 1 0 0 , 0 0 ) à u n c o m p t e i n d i s p o n i b l e « P r i m e d ' é m i s s i o n » q u i c o n s t i t u e r a à l ' i n s t a r d u c a p i t a l s o c i a l , l a g a r a n t i e d e s t i e r s e t q u i p o u r r a ê t r e r é d u i t e o u s u p p r i m é e q u e d a n s l e s c o n d i t i o n s p r e s c r i t e s p o u r l e s r é d u c t i o n s d e c a p i t a l c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s S o c i é t é s a p p l i c a b l e s .
S E P T I È M E R É S O L U T I O N : d e u x i è m e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l - i n c o r p o r a t i o n d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n
L ' a s s e m b l é d é c i d e u n d e u x i è m e f o i s d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e t r o i s c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( ¬ 3 3 9 . 1 0 0 , 0 0 ) p o u r l e p o r t e r d e t r e n t e - n e u f m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( ¬ 3 9 . 5 0 0 , 0 0 ) à t r o i s s e p t a n t e - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( ¬ 3 7 8 . 6 0 0 , 0 0 ) p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d u c o m p t e p r i m e d ' é m i s s i o n , s a n s c r é a t i o n d e n o u v e l l e s p a r t s .
H U I T I È M E R É S O L U T I O N : c o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à t r o i s s e p t a n t e - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( ¬ 3 7 8 . 6 0 0 , 0 0 ) r e p r é s e n t é p a r t r o i s c e n t n o n a n t e - c i n q ( 3 9 5 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
N E U V I È M E R É S O L U T I O N ; m o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s c o m m e s u i t , a f i n d e l e s m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l e s d é c i s i o n s p r i s e s :
A r t i c l e 5 : p o u r l e r e m p l a c e r p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l e s t f i x é à t r o i s c e n t s e p t a n t e - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 3 7 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r t r o i s c e n t n o n a n t e - c i n q ( 3 9 5 ) p a r t s s o c i a l e s i d e n t i q u e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / t r o i s c e n t n o n a n t e - c i n q u i è m e d u c a p i t a l s o c i a l »
D I X I È M E R É S O L U T I O N : E x é c u t i o n d e s d é c i s i o n s p r i s e s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t e n v u e d e l ' e x é c u t i o n d e s d é c i s i o n s p r i s e s e t a u N o t a i r e i n s t r u m e n t a n t e n v u e d e l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e f a i t p a r l e n o t a i r e B e r n a r d V a n S t e e n b e r g e n , à L a a r e D é p o s é e n m é m o t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e a v e c a n n e x e s , s t a t u s c o o r d o n n é s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u f i l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e