06/12/2013
ÿþ i i ï t ' i C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e M O D W O R D 1 1 . 1
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
r _
1 1 1 1 1 1 1 1
* 1 3 1 8 2 9 0 7 *
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
2 6 N O V . 2 0 1 3
N I V E L L E S
N ° d ' e n t r e p r i s e : 8 8 9 . 9 3 4 . 3 1 9 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : M I N I M I Z E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B - 1 4 7 0 G E N A P P E ~ / 9 r . e / 2 e d e s e . c , > 1 4 . e < 0 . r i z ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : M O D I F I C A T I O N D E L ' O B J E T S O C I A L - M I S E E N C O N C O R D A N C E D E S S T A T U T S A L ' A R R E T E R O Y A L D U 1 5 F E V R I E R 2 0 0 5 ( A G R E A T I O N D E S S O C I E T E S D E C O M P T A B I L I T E )
I l r e s u l t e d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " M I N I M I Z E " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à ( B - 1 4 7 0 ) G e n a p p e , a v e n u e d e s C o m b a t t a n t s , 1 7 4 , c l ô t u r é p a r l e n o t a i r e J e a n B o t e r m a n s , d e r é s i d e n c e à B r a i n e - l ' A l l e u d , l e t r e i z e n o v e m b r e d e u x m i l t r e i z e , p o r t a n t l a r e l a t i o n d ' e n r e g i s t r e m e n t s u i v a n t : " E N R E G I S T R E A B R A I N E - L ' A L L E U D R ô l e ( s ) : 2 - R e n v o i ( s ) : s a n s l e q u a t o r z e n o v e m b r e 2 0 1 3 - V o l : 2 2 1 - F o l . 3 5 C a s e : 0 5 - R e ç u : c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 E U R ) L e R e c e v e u r , ( s i g n é ) C h r i s t i n e G O D F R O I D , C o n s e i l l e r a . i " , q u e l a d i t e a s s e m b l é e a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
L a p r é s e n t e a s s e m b l é e a p o u r o r d r e d u j o u r
1 . O b j e t s o c i a l
A ) R a p p o r t d u g é r a n t e x p o s a n t l a j u s t i f i c a t i o n d é t a i l l é e d e l a m o d i f i c a t i o n p r o p o s é e à l ' o b j e t s o c i a l ; à c e r a p p o r t e s t j o i n t u n é t a t r é s u m a n t l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a s o c i é t é , a r r ê t é e a u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 3 .
B ) M o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l e n a j o u t a n t d a n s l e t e x t e d e l ' a r t i c l e 3 d e s s t a t u t s l e t e x t e s u i v a n t :
« R e s t r i c t i o n s à l ' e x e r c i c e d e s a c t i v i t é s .
T o u t e f o i s , i l f a u t n o t e r q u e l e s a c t i v i t é s é n u m é r é e s à l ' a r t i c l e 4 9 d e l a l o i d u 2 2 a v r i l 1 9 9 9 e t d o n t q u e s t i o n à l ' o b j e t s o c i a l d o i v e n t ê t r e a c c o m p l i e s , l o r s q u ' e l l e s s o n t e x e r c é e s e n B e l g i q u e , p a r o u s o u s l a d i r e c t i o n e f f e c t i v e d ' a u m o i n s u n e p e r s o n n e p h y s i q u e a y a n t l a q u a l i t é d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e o u , u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e e n B e l g i q u e o u à l ' é t r a n g e r , C e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e s t , à r a i s o n d e s a c t i v i t é s d o n t l ' a c c o m p l i s s e m e n t o u l a d i r e c t i o n e f f e c t i v e l u i e s t c o n f i é , s o u m i s p e r s o n n e l l e m e n t à l a d i s c i p l i n e d e l ' i n s t i t u t ( i . P . C . F . ) . Y )
2 . M i s e e n c o n c o r d a n c e d e s s t a t u t s à l ' A r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 .
3 . C o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s ,
l l . L e c a p i t a l s o c i a l e s t i n t é g r a l e m e n t r e p r é s e n t é à l ' a s s e m b l é e e t l e g é r a n t u n i q u e e s t p r é s e n t .
I l l . L e c a p i t a l é t a n t i n t é g r a l e m e n t r e p r é s e n t é , i l n ' y a p a s l i e u d e j u s t i f i e r d u m o d e d e c o n v o c a t i o n e t l ' a s s e m b l é e p e u t v a l a b l e m e n t d é l i b é r e r .
I V , P o u r ê t r e a d m i s e s , l e s p r o p o s i t i o n s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r d o i v e n t r é u n i r l e n o m b r e d e v o i x m i n i m u m f i x é p a r l e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s .
V . C h a q u e p a r t s o c i a l e d o n n e d r o i t à u n e v o i x , s o u s r é s e r v e d e s r e s t r i c t i o n s e t e x c e p t i o n s l é g a l e s .
V I . L a s o c i é t é n ' a p a s é m i s d ' o b l i g a t i o n s .
C O N S T A T A T I O N D E L A V A L I D I T É D E L ' A S S E M B L É E
T o u s c e s f a i t s s o n t v é r i f i é s e t r e c o n n u s e x a c t s p a r l ' a s s e m b l é e q u i s e r e c o n n a î t v a l a b l e m e n t c o n s t i t u é e e t a p t e
à d é l i b é r e r s u r l e s o b j e t s à l ' o r d r e d u j o u r , L e P r é s i d e n t e x p o s e l e s r a i s o n s q u i o n t m o t i v é l ' o r d r e d u j o u r .
D É L I B É R A T I O N S - R E S O L U T I O N S
L ' a s s e m b l é e a b o r d e l ' o r d r e d u j o u r e t a p r è s a v o i r d é l i b é r é , p r e n d l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s ;
P R E M I È R E R É S O L U T I O N
L E C T U R E E T E X A M E N D U R A P P O R T S P É C I A L R E P R I S D A N S L ' O R D R E D U J O U R
L e P r é s i d e n t d o n n e l e c t u r e d u r a p p o r t d u g é r a n t e x p o s a n t l a j u s t i f i c a t i o n d é t a i l l é e d e l a m o d i f i c a t i o n p r o p o s é e â
l ' o b j e t s o c i a l ; à c e r a p p o r t e s t j o i n t u n é t a t r é s u m a n t l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a s o c i é t é a r r ê t é e a u 3 0
s e p t e m b r e 2 0 1 3 .
A p r è s e x a m e n , l ' a s s e m b l é e p r e n d l a r é s o l u t i o n s u i v a n t e :
A P P R O B A T I O N D U R A P P O R T
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
e '
V o l e t B - S u i t e
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l e r a p p o r t e t l ' é t a t n e d o n n e n t l i e u à a u c u n e o b s e r v a t i o n d e l a p a r t d e s a s s o c i é s e t d é c i d e d ' a d h é r e r a u x c o n c l u s i o n s y f o r m u l é e s . U n o r i g i n a l d u r a p p o r t s e r a d é p o s é a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e N i v e l l e s , c o n f o r m é m e n t à l a l o i .
M O D I F I C A T I O N D E L ' O B J E T S O C I A L
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é e n m o d i f i a n t l e t e x t e d e l ' a r t i c l e 3 d e s s t a t u t s c o m m e i n d i q u é a u p o i n t 1 . B ) d e l ' o r d r e d u j o u r .
D E U X I È M E R É S O L U T I O N M I S E E N C O N C O R D A N C E D E S S T A T U T S À L ' A R R Ê T É R O Y A L D U 1 5 F É V R I E R 2 0 0 5
A f i n d e s e c o n f o r m e r a u x d i s p o s i t i o n s d u d i t A r r ê t é , i l y a l i e u d e m o d i f i e r o u d ' a d a p t e r l e s a r t i c l e s d e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é c o m m e s u i t
A r t i c l e 5 : i l y a l i e u d e r e m p l a c e r d a n s l a d e u x i è m e p h r a s e d e s m o t s « e x p e r t s - c o m p t a b l e s » p a r « c o m p t a b l e s o u c o m p t a b l e s - f i s c a l i s t e s » e t d e s m o t s « l ' i n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s c o n s e i l s f i s c a u x » p a r « l ' I n s t i t u t P r o f e s s i o n n e l d e s C o m p t a b l e s e t F i s c a l i s t e s a g r é é s » .
I l y a l i e u d e r e m p l a c e r d a n s l a t r o i s i è m e p h r a s e l e s m o t s « e x p e r t - c o m p t a b l e » p a r « c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e »
A r t i c l e 6 ; i l y a l i e u d ' a j o u t e r l a p h r a s e s u i v a n t e : « T o u t c e c i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 4 ° d e l ' A r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 » .
A r t i c l e 7 : i l y a l i e u d ' a j o u t e r l a p h r a s e s u i v a n t e : « T o u t c e c i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 4 ° d e l ' A r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 » .
A r t i c l e 8 ; r e m p l a c e r l e d e r n i e r a l i n é a p a r l e t e x t e s u i v a n t : « D a n s l e c a s o ù l a c e s s i o n e s t f a i t e a u p r o f i t d ' u n n o n a s s o c i é , c e t t e c e s s i o n d o i t r e s p e c t e r l e s t e r m e s p r é v u s à l ' a r t i c l e 8 4 ° d e l ' A r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 » . A r t i c l e 9 i l y a l i e u d e r e m p l a c e r d a n s l a p r e m i è r e e t d e u x i è m e p h r a s e d e s m o t s « l ' i n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s c o n s e i l s f i s c a u x » p a r « l ' I n s t i t u t P r o f e s s i o n n e l d e s C o m p t a b l e s e t F i s c a l i s t e s a g r é é s » A r t i c l e 1 0 : i l y a l i e u d e m o d i f i e r l e d e u x i è m e a l i n é a p a r l e t e x t e s u i v a n t
« E n r e s p e c t d e l ' a r t i c l e 8 - 5 ° d e l ' A r r ê t é R o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 , l a m a j o r i t é d e s g é r a n t s , a d m i n i s t r a t e u r s , m e m b r e s d u c o m i t é d e d i r e c t i o n e t d e f a ç o n p l u s g é n é r a l e , l e s m a n d a t a i r e s i n d é p e n d a n t s q u i i n t e r v i e n n e n t a u n o m e t p o u r l e c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e , d o i v e n t ê t r e m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t P r o f e s s i o n n e l d e s C o m p t a b l e s e t F i s c a l i s t e s A g r é é s o u d o i v e n t ê t r e d e s p e r s o n n e s a y a n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é . . S ' i l s ' a g i t d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e , e l l e d o i t d é s i g n e r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e , c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e c o m m e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e l a p e r s o n n e m o r a l e . C e l l e - c i e s t p e r s o n n e l l e m e n t s o u m i s e à l a d é o n t o l o g i e d e l ' I n s t i t u t .
L e s p e r s o n n e s p h y s i q u e s q u i e x é c u t e n t l e s m i s s i o n s t e l l e s q u e d é c r i t e s à l ' a r t i c l e 4 9 d e l a l o i a u n o m e t p o u r c o m p t e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s a g r é é e s v i s é e s d a n s c e t a r r ê t é , d o i v e n t a v o i r l a q u a l i t é d e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e o u u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e e n B e l g i q u e o u à l ' é t r a n g e r .
C e p e n d a n t , l o r s q u e l e c o n s e i l d e g e s t i o n , l e c o l l è g e d e s g é r a n t s o u l e c o m i t é d e d i r e c t i o n n ' e s t c o m p o s é q u e d e d e u x m e m b r e s , u n m e m b r e d o i t ê t r e n o m m é p a r m i l e s m e m b r e s d e l ' i n s t i t u t e t l e d e u x i è m e m e m b r e p e u t ê t r e n o m m é p a r m i l e s p e r s o n n e s l é g a l e m e n t h a b i l i t é e s e n B e l g i q u e p o u r e x e r c e r d e s a c t i v i t é s r é s e r v é e s d e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e t e l l e s q u e d é f i n i e s à l ' a r t i c l e 4 8 d e l a l o i o u d e s p e r s o n n e s q u i p o s s è d e n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é . L e m e m b r e d e l ' i n s t i t u t d o i t t o u j o u r s d i s p o s e r d ' u n e v o i x p r é p o n d é r a n t e l o r s d e s d é c i s i o n s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n .
L e s n o n p r o f e s s i o n n e l s ( c ' e s t - à - d i r e l e s p e r s o n n e s q u i n e s o n t p a s h a b i l i t é e s p a r l a l o i à e x e r c e r d e s a c t i v i t é s c o m p t a b l e s ) q u i f e r a i e n t p a r t i e d e c e t t e p e r s o n n e m o r a l e e n t a n t q u e g é r a n t , a d m i n i s t r a t e u r , a c t i o n n a i r e / a s s o c i é , m a n d a t a i r e i n d é p e n d a n t o u m e m b r e d u c o m i t é d e d i r e c t i o n n e p e u v e n t e x e r c e r a u c u n e a c t i v i t é s c o m p t a b l e s , s e l i v r e r à l a m o i n d r e i n g é r e n c e d a n s l ' e x é c u t i o n d e s a c t i v i t é s p r o f e s s i o n n e l l e s p r é v u e s à l ' a r t i c l e 4 9 d e l a l o i e t n e p e u v e n t p a s n o n p l u s e n g a g e r c e t t e p e r s o n n e m o r a l e o u i n t e r v e n i r a u n o m d e c e t t e p e r s o n n e m o r a l e p o u r c e s m ê m e s a c t i v i t é s p r o f e s s i o n n e l l e s . » .
A r t i c l e 1 2 ; i l y a l i e u d ' a j o u t e r l a p h r a s e s u i v a n t e : « T o u t c e c i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 4 ° d e l ' A r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 . » .
A r t i c l e 1 4 ; i l y a l i e u d ' a j o u t e r l a p h r a s e s u i v a n t e : « L e o u l e s g é r a n t ( s ) n e p e u v e n t d é l é g u e r s e s / l e u r s p o u v o i r s q u ' à u n c o m p t a b l e e t / o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e . »
T R O I S I È M E R É S O L U T I O N - C O O R D I N A T I O N D E S S T A T U T S
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d e c o n f i e r l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s a u n o t a i r e s o u s s i g n é .
V O T E S
T o u t e s l e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t o n t é t é a d o p t é e s s é p a r é m e n t e t s u c c e s s i v e m e n t à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x . P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E ,
P O U R E X P É D I T I O N C O N F O R M E ,
J E A N B O T E R M A N S
N O T A I R E
A V E N U E L E O N M U R E Z 1 4
B 1 4 2 0 B R A I N E - L ' A L L E U D
T E L 0 2 3 8 4 8 7 6 5
F A X 0 2 3 8 4 4 5 1 9
E - M A I L ; J e a n . B o t e r m a n s @ n o t a i r e . b e
D é p ô t s i m u l t a n é ; e x p é d i t i o n , c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s e t r a p p o r t d e l a g é r a n t e
m ) T a g e n b i j b e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e