07/01/2014
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, i , < C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e M o d 2 . 0
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 1 1 1 1 1 1
* 1 4 0 0 8 1 8 5 *
i n i u U i i l A L D E C t 3 i v i à f i E R C . L
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 5 1 . 8 3 9 . 3 6 1
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) R . D . K
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : c h a u s s é e d e L o u v a i n 2 7 3 - 1 3 8 0 L a s n e
( ) b l e t d e l ' a c t e : M o d i f i c a t i o n d e s t a t u t s » a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é l e 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 , p a r l e n o t a i r e B e n o î t l e M a i r e à L a s n e , à e n r e g i s t r e r , i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « R . D . K » a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 3 8 0 L a s n e , c h a u s s é e d e L o u v a i n 2 7 3 , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n : A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l e n n a t u r e
1 ° R a p p o r t s
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s d u g é r a n t e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , Y v e s - M a r i e M e r l i n , s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e , r a p p o r t s é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s , c h a q u e a s s o c i é p r é s e n t r e c o n n a i s s a n t e n o u t r e a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s a c o n c l u d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« L e s a p p o r t s e n n a t u r e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é R D K S . P . R . L . p o u r u n t o t a l d e 1 1 2 , 5 0 0 ¬ c o n s i s t e n t e n l ' a p p o r t d e c r é a n c e s d é t e n u e s p a r M o n s i e u r R e n a u d D E K E P P E R à h a u t e u r d e 1 1 1 . 3 7 5 ¬ e t p a r M a d a m e I s a b e l l e L O G E à h a u t e u r d e 1 . 1 2 5 ¬ , t o u s d e u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é ,
L a c r é a n c e d e s a s s o c i é s t r o u v e s o n o r i g i n e d a n s l a d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 2 d é c e m b r e 2 0 1 3 , d e d i s t r i b u e r u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e d e 1 2 5 . 0 0 0 ¬ , s o u m i s à u n e r e t e n u e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ,
L e s a p p o r t s e n n a t u r e s o n t r é a l i s é s d a n s l e c a d r e d e s p r o c é d u r e s d e d i s t r i b u t i o n d e r é s e r v e s s o u m i s e à u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 ,
S u r b a s e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e
: l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s f i s c a l e s r e l a t i v e s a u x p r o c é d u r e s d e d i s t r i b u t i o n d e r é s e r v e s s o u m i s e à u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
Q'l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
Q'l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e ; d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l e s a p p o r t s e n n a t u r e n e s o n t p a s s u r é v a l u é s ;
L a r é m u n é r a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e e n 1 2 4 p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é R D K S , P , R . L . , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , n o t r e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i r n e s s o p i n i o n .
» .
B r u x e l l e s , l e 5 d é c e m b r e 2 0 1 3
S C P R L Y v e s M e r l i n r e p r é s e n t é e p a r
Y v e s - M a r i e M e r l i n
R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » .
C e s r a p p o r t s s e r o n t d é p o s é s a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e N i v e l l e s , e n m ê m e t e m p s q u ' u n e
e x p é d i t i o n d u p r é s e n t p r o c è s v e r b a l .
2 ° A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e 1 1 2 . 5 0 0 ¬ , p o u r l e p o r t e r d e 1 8 . 6 0 0 ¬ à
1 3 1 . 1 0 0 ¬ , p a r l a c r é a t i o n d e 1 2 4 p a r t s n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
~
V o l e t B - S u i t e
d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s , s a u f q u ' e l l e s n e p a r t i c i p e r o n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é q u ' à p a r t i r d e l e u r c r é a t i o n ,
C e s p a r t s n o u v e l l e s s e r o n t a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , a u x a s s o c i é s p r é c i t é s , e n r é m u n é r a t i o n d e l e u r a p p o r t .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n : S o u s c r i p t i o n e t l i b é r a t i o n
S o n t i n t e r v i e n u s M o n s i e u r R e n a u d D E K E P P E R e t M a d a m e I s a b e l l e L O G E , d o m i c i l i é s à 1 3 8 0 L a s n e r u e C r o t t é 9 q u i o n t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a s o c i é t é e t f a i r e c h a c u n l ' a p p o r t d e c r é a n c e s q u ' i l s d é t i e n n e n t r e s p e c t i v e m e n t à c o n c u r r e n c e d e 1 1 1 . 3 7 5 ¬ e t d e 1 . 1 2 5 ¬ à l ' e n c o n t r e d e l a s o c i é t é R . D . K . , m i e u x d é c r i t d a n s l e r a p p o r t d u r é v i s e u r s u s v i s é , a p p o r t s r é a l i s é s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , d o n t t o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e , i l e s t a t t r i b u é à M o n s i e u r R e n a u d D E K E P P E R , q u i a c c e p t e , 1 2 3 p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e t à M a d a m e I s a b e l l e L O G E , q u i a c c e p t e , 1 p a r t n o u v e l l e , e n t i è r e m e n t l i b é r é e .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n : C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t r e q u i s l e n o t a i r e s o u s s i g n é d e c o n s t a t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e , q u e c h a q u e a c t i o n n o u v e l l e q u i s e r a n u m é r o t é e d e 1 0 1 à 2 2 4 e s t i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à 1 3 1 . 1 0 0 ¬ .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n : M o d i f i c a t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s
S u i t e a u x r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 d e s e s s t a t u t s c o m m e s u i t
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e c e n t t r e n t e e t u n m i l l e c e n t e u r o s ( 1 3 1 . 1 0 0 E ) , d i v i s é e n 2 2 4 p a r t s
s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 1 2 2 4 e d e l ' a v o i r s o c i a l ,
L e c a p i t a l s o c i a l e s t t o t a l e m e n t l i b é r é .
H i s t o r i q u e d u C a p i t a l
L o r s d e s a c o n s t i t u t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é f i x é à 7 5 0 . 0 0 0 B E F r e p r é s e n t é p a r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 2 9 d é c e m b r e 1 9 9 9 , a c t a n t n o t a m m e n t l a t r a n s f o r m a t i o n d e l a s o c i é t é e n S A , a n o t a m m e n t d é c i d é
- u n e l e r a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e 2 . 2 8 0 . 4 9 0 B E F , e t `
- u n e 2 e a u g m e n t a t i o n d e 2 2 0 . 5 8 4 B E F a v e c c r é a t i o n d e 7 2 p a r t s n o u v e l l e s , p o u r p o r t e r l e c a p i t a l d e 7 5 0 . 0 0 0 B E F à 2 . 5 0 1 . 0 7 4 B E F :
- l a m o d i f i c a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s d e 8 2 2 à 1 0 0 p a r t s e n r e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l
- l a c o n v e r s i o n d u c a p i t a l e n e u r o s , s o i t u n c a p i t a l d e 6 2 . 0 0 0 ¬ , e n t i è r e m e n t l i b é r é .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 2 3 d é c e m b r e 2 0 0 4 , a c t a n t l a t r a n s f o r m a t i o n e n S P R L , a n o t a m m e n t d é c i d é d e r é d u i r e l e c a p i t a l d e 4 3 . 4 0 0 ¬ p o u r l e p o r t e r d e 6 2 , 0 0 0 ¬ à 1 8 , 6 0 0 ¬ , s a n s m o d i f i c a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s ,
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 a n o t a m m e n t d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e 1 1 2 . 5 0 0 ¬ p r o v e n a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s d é c i d é e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R , p o u r l e p o r t e r d e 1 8 . 6 0 0 ¬ à 1 3 1 . 1 0 0 ¬ , p a r l a c r é a t i o n d e 1 2 4 n o u v e l l e s p a r t s , r é m u n é r a n t u n a p p o r t e n n a t u r e d e c r é a n c e s p a r l e s a s s o c i é s . »
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n : N o m i n a t i o n
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r u n s e c o n d g é r a n t , s a v o i r M o n s i e u r R e n a u d D E K E P P E R p r é c i t é ( N N
6 2 1 2 0 7 - 0 1 1 - 0 1 ) , d o m i c i l i é à 1 3 8 0 L a s n e , r u e C r o t t é 9
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
E n v o y é e n m ê m e t e m p s u n e e x p é d i t i o n e t s t a t u t s c o o r d o n n é s
B e n o î t l e M a i r e
N o t a i r e