08/04/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
1 , » 6 1 e . I 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
" 1 4 0 7 5 6
R é s 7
M o i b i
1 1 1 1 1 1
i
7 H I w n a 1 1 d e C o m m e r c e
2 7 M A R S 2 0 1 i i
c H e e O I
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 5 2 . 1 0 4 . 6 2 7 .
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : A . B . F . T e r
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : P l a c e S a i n t A m a n t , 1 1 à 6 2 4 F l e u r u s
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l - M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
D ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e J e a n - F r a n ç o i s G H I G N Y , à F l e u r u s l e 1 1 m a r s 2 0 1 4 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t , i l r é s u l t e q u e l e s a s s o c i é s d e l a s p r l " A . B . F . T e r " o n t p l i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x
P R E M I E R E R E S O L U T I O N R A P P O R T S
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e M a d a m e l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t d u g é r a n t e t d u r a p p o r t d e l a s o c i é t é c i v i l e « M a z a r s r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s » , d o n t l e s b u r e a u x s o n t é t a b l i s à 1 2 0 0 B r u x e l l e s , a v e n u e M a r c e l T h i r y , 7 7 b 4 , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r X a v i e r D O Y E N , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ; r a p p o r t s é t a b l i s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s , c h a q u e a s s o c i é p r é s e n t r e c o n n a i s s a n t a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r c o n c l u t c o m m e s u i t :
« L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e d e A . B . F . T E R S P R L c o n c e r n e d e s c r é a n c e s d e d i v i d e n d e s n e t s p o u r u n e v a l e u r t o t a l e d e 1 8 0 . 0 0 0 E U R e t d o n n e r a l i e u à l ' é m i s s i o n d e 4 5 0 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
a ) Q u e l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e p a r l a s o c i é t é e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e ;
b ) Q u e l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n s e t d e c l a r t é ;
c ) Q u e l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e . L e s v a l e u r s d ' a p p o r t r e t e n u e s c o r r e s p o n d e n t a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t é i ' e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . »
D E U X I E M E R E S O L U T I O N A U G M E N T T A T I O N D E C A P I T A L
C o m m e e x p o s é c i - a v a n t e t p a r a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 a l i n é a 1 d u C I R 9 2 , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e c e n t q u a t r e - v i n g t m i l l e e u r o s ( 1 8 0 . 0 0 0 E U R ) , p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 E U R ) à c e n t n o n a n t e - s i x m i l l e e u r o s ( 1 9 6 . 0 0 0 E U R ) p a r l a c r é a t i o n d e q u a t r e c e n t c i n q u a n t e ( 4 5 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x r é s u l t a t s d e l ' e x e r c i c e , a u p r o r a t a , à c o m p t e r d e c e j o u r .
C e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t é m i s e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e t a t t r i b u é e s a u x a s s o c i é s , p r o p o r t i o n n e l l e m e n t à l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s l a s o c i é t é , e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t d e l e u r c o m p t e - c o u r a n t c o m p t a b i l i s é a u p a s s i f d e l a s o c i é t é .
L e s d i t s c o m p t e s - c o u r a n t s c o r r e s p o n d e n t a u x r é s e r v e s n e t t e s d i s t r i b u é e s , a p r è s p a i e m e n t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r , s a v o i r :
- r é s e r v e d i s t r i b u é e : 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R
- p r é c o m p t e m o b i l i e r r é g l é - 2 0 . 0 0 0 E U R
S o i t 1 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 8 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N - - S O U S C R I P T I O N - L I B E R A T I O N
A l ' i n s t a n t , M o n s i e u r D a n i e l H E R N A L E S T E E N e t M a d a m e S y l v i a n n e F E R R E , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e
d e t o u t c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e n t a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a
p r é s e n t e s o c i é t é e t e x p o s e n t q u ' i l s p o s s è d e n t à c h a r g e d e l a s o c i é t é d e s c o m p t e s - c o u r a n t s d e :
- t r e n t e - s i x m i l l e e u r o s ( 3 6 . 0 0 0 E U R ) p o u r M o n s i e u r D a n i e l H E R N A L E S T E E N
- d e c e n t q u a r a n t e - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 1 4 4 . 0 0 0 E U R ) p o u r M a d a m e S y l v i a n n e F E R R E .
C e s c o m p t e s c o u r a n t s r é s u l t e n t d e d i v i d e n d e s o c t r o y é s d a n s l e c a d r e d e l a d i s t r i b u t i o n d e r é s e r v e s t a x é e s
s o u s f o r m e d e d i v i d e n d e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 a l i n é a 1 d u C I R 9 2 .
A l a s u i t e d e c e t e x p o s é
- M o n s i e u r D a n i e l H E R N A L E S T E E N d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e d e t r e n t e - s i x m i l l e e u r o s
( 3 6 . 0 0 0 E U R ) q u ' i l p o s s è d e c o n t r e e l l e .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l l u i e s t a t t r i b u é n o n a n t e ( 9 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s
- M a d a m e S y l v i a n n e F E R R E d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e d e c e n t q u a r a n t e - q u a t r e m i l l e
e u r o s ( 1 4 4 . 0 0 0 E U R ) q u ' e l l e p o s s è d e c o n t r e e l l e .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l l u i e s t a t t r i b u é t r o i s c e n t s o i x a n t e ( 3 6 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s ,
e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N C O N S T A T A T I O N D E L A R E A L I S A T I O N E F F E C T I V E D E L ' A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à c e n t n o n a n t e - s i x m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 1 9 6 . 8 0 0 E U R ) e t r e p r é s e n t é p a r m i l l e d e u x c e n t ( 1 . 2 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / m i l l e d e u x c e n t i è m e d u c a p i t a l s o c i a l .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N - M O D I F I C A T I O N A U X S T A T U T S
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p o u r l e m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t , d e s o r t e q u e c e t a r t i c l e s e r a l i b e l l é c o m m e s u i t
« A R T I C L E 5 :
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e c e n t n o n a n t e - s i x m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 1 9 6 . 8 0 0 E U R ) .
I l e s t r e p r é s e n t é p a r m i l l e d e u x c e n t p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / m i l l e d e u x c e n t i è m e d u c a p i t a l s o c i a l .
L e c a p i t a l f i x é i n i t i a l e m e n t à 7 5 0 . 0 0 0 B E F e t r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t c i n q u a n t e p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e m i l l e f r a n c s b e l g e s .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e q u i s ' e s t t e n u e d e v a n t l e N o t a i r e M e u r i c e à M o n c e a u s u r S a m b r e l e 4 f é v r i e r 2 0 0 3 a d é c i d é d e 1 ) s u p p r i m e r l a v a l e u r n o m i n a l e d e s p a r t s , 2 ) d e c o n v e r t i r l e c a p i t a l e n d i x - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e - d e u x e u r o s e t d e u x c e n t s 3 ) d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e s e p t e u r o s e t n o n a n t e - h u i t c e n t s p o u r l e p o r t e r à d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t e u r o s , p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n e s o m m e d e s e p t e u r o s e t n o n a n t e - h u i t c e n t s à p r é l e v e r s u r l e s r é s e r v e s d i s p o n i b l e s d e l a s o c i é t é , s a n s c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s .
P a r d é c i s i o n d e l ' A s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 1 m a r s 2 0 1 4 t e n u e d e v a n t l e n o t a i r e J e a n - F r a n ç o i s G h i g n y à F l e u r u s , e t c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s t r a n s i t o i r e s d e l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 m o d i f i a n t l ' a r t i c l e 5 3 7 a l i n é a 1 d u C I R 9 2 , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e 1 8 0 . 0 0 0 e u r o s p o u r l e p o r t e r d e 1 8 . 6 0 0 e u r o s à 1 9 8 . 6 0 0 e u r o s p a r l a c r é a t i o n d e 4 5 0 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s . . »
S I X I E M E R E S O L U T I O N - - P O U V O I R S
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t n o t a m m e n t l a
c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
D é p o s é e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d e l i q u i d a t i o n a i n s i q u e l e s r a p p o r t s e t l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s .
J e a n - F r a n ç o i s G I - I I G N Y
N o t a i r e à F l e u r u s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
i e s e r
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 8 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e