19/09/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M o d 2 . 1
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
I T r i b u n a l d e C o m m e r c e
1 0 S E P . 2 0 1 / 1
C H A R L E R O I
G r e f f e
1 1 1 1 f l ! 1 1 1 1 1 1 1 1 f l 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 I I I !
* 1 4 1 7 2 5 3 8 *
. . .
N ° d ' e n t r e p r i s e : O 5 - 6 1 " e i e , 1 / ? - 6
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : A . F .
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E C I V I L E A F O R M E D E S O C I E T E P R I V E E A R E S P O N S A B I L I T E
L I M I T E E
S i è g e : 6 1 4 0 F o n t a i n e l ' E v é q u e , P A E L e P é t r i s , 2 .
O b j e t d e l ' a c t e : C O N S T I T U T I O N
D ' u n a c t e r e ç u l e 0 8 s e p t e m b r e 2 0 1 4 , p a r M a î t r e V a l é r i e D E P O U H O N , N o t a i r e à l a r é s i d e n c e d e T r a z e g n i e s
( C o m m u n e d e C o u r c e l i e s ) , i l a é t é e x t r a i t c e q u i s u i t :
, 1 / A s s o c i é :
M o n s i e u r P E E T E R S P a t r i c k G h i s l a i n , n é à C h a r l e r o i , l e 2 0 j u i l l e t 1 9 6 8 , c é l i b a t a i r e , d o m i c i l i é à 5 6 2 0
' F l o r e n n e s , R u e d e B u c l u m i 2 2 .
' 2 / D é n o m i n a t i o n : s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e "
3 / S i è g e s o c i a l 6 1 4 0 F o n t a i n e l ' E v é q u e , P A E L e P é t r i e , 2 .
4 / O b j e t s o c i a l :
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s :
- l e s a c t i v i t é s c i v i l e s m e n t i o n n é e s p a r l e s a r t i c l e s 3 8 e t 4 9 d e l a l o i d u 2 2 a v r i l 1 9 9 9 :
" l ' o r g a n i s a t i o n d e s s e r v i c e s c o m p t a b l e s e t l e c o n s e i l e n c e s m a t i è r e s ;
" l ' o u v e r t u r e , l a t e n u e , l a c e n t r a l i s a t i o n e t l a c l ô t u r e d e s é c r i t u r e s c o m p t a b l e s p r o p r e s à ! l ' é t a b l i s s e m e n t d e s c o m p t e s ;
" l a d é t e r m i n a t i o n d e s r é s u l t a t s e t l a r é d a c t i o n d e s c o m p t e s a n n u e l s d a n s l a f o r m e r e q u i s e p a r l e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e n l a m a t i è r e ;
" l e s c o n s e i l s e n m a t i è r e s f i s c a l e s , l ' a s s i s t a n c e e t l a r e p r é s e n t a t i o n d e s c o n t r i b u a b l e s ( 1 6 ) ;
- l e s c o n s e i l s e n m a t i è r e s j u r i d i q u e s , e t p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t e n m a t i è r e d e c r é a t i o n e t d e l i q u i d a t i o n d e
s o c i é t é s ;
' - b u r e a u d ' é t u d e , d ' o r g a n i s a t i o n e t d e c o n s e i l e n m a t i è r e f i n a n c i è r e , f i s c a l e e t s o c i a l e ;
' - t o u t e s l e s o p é r a t i o n s q u i p r é s e n t e n t u n r a p p o r t d i r e c t o u i n d i r e c t a v e c l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é p o u r a u t a n t
q u e c e s o p é r a t i o n s s o i e n t e n c o n f o r m i t é a v e c l a d é o n t o l o g i e a p p l i c a b l e à l a p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e ( - f i s c a l i s t e )
a g r é é I . P . C . F . ( 1 7 ) .
" L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a p p o r t s , d e s o u s c r i p t i o n , d e f u s i o n , v o i r e p o u r r a s ' o c c u p e r d e l a g e s t i o n e t / o u e x e r c e r l a f o n c t i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r d a n s d ' a u t r e s p e r s o n n e s m o r a l e s o u s o c i é t é s , c i v i l e s , d o t é e s d ' u n o b j e t s o c i a l s i m i l a i r e .
E l l e p o u r r a e x e r c e r l a f o n c t i o n d e l i q u i d a t e u r d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s .
E l l e p o u r r a é g a l e m e n t a c c o m p l i r , d a n s l e s s t r i c t e s l i m i t e s d e l a d é o n t o l o g i e d e l ' I P C F e t e x c l u s i v e m e n t p o u r s o n c o m p t e p r o p r e , l e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s , s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t o u d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
5 / D u r é e : i l l i m i t é e à d a t e r d u 0 8 s e p t e m b r e 2 0 1 4 .
6 / C a p i t a l s o c i a l :
L e c a p i t a l s o c i a l a é t é f i x é à l a s o m m e d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s ( 1 8 . 6 0 0 ) e u r o s , r e p r é s e n t é p a r c e n t q u a t r e -
v i n g t - s i x ( 1 8 6 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
L e s p a r t s s o c i a l e s o n t é t é i m m é d i a t e m e n t s o u s c r i t e s p a r l e c o m p a r a n t e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
L e m o n t a n t d e 1 8 . 6 0 0 ¬ a é t é m i s à l a d i s p o s i t i o n d e l a s o c i é t é e t c o n s i g n é e n u n c o m p t e s p é c i a l o u v e r t a u n o m
d e l a s o c i é t é a u p r è s d e l a b a n q u e B N P P A R I B A S F O R T I S .
7 / T r a n s m i s s i o n d e s p a r t s :
L e s d i s p o s i t i o n s c o n c e r n a n t l e s p a r t s s o c i a l e s e t l e u r t r a n s m i s s i o n s o n t r é g l é e s c o n f o r m é m e n t a u C o d e d e s
s o c i é t é s e t d a n s l e r e s p e c t d e l ' a r r ê t é r o y a l d u q u i n z e f é v r i e r d e u x m i l c i n q ( a r t i c l e 8 - 4 0 ) :
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B " A u r e c t o N o m e t q u a I l t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s b e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n f t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
N a u m o i n s q u a t r e / c i n q u i è m e s d e s p a r t s s o c i a l e s d o i v e n t ê t r e e n p o s s e s s i o n d e c o m p t a b l e s - f i s c a l i s t e s a g r é é s p a r l ' I n s t i t u t P r o f e s s i o n n e l d e s C o m p t a b l e s e t F i s c a l i s t e s A g r é é s ( l e t e r m e « c o m p t a b l e s - f i s c a l i s t e s a g r é é s » d o i t ê t r e p e r ç u a u s e n s l a r g e e t v i s e l e s c o m p t a b l e s a g r é é s I P C F , l e s c o m p t a b l e s - f i s c a l i s t e s a g r é é s I P C F v o i r e l e s c o m p t a b l e s s t a g i a i r e s e t c o m p t a b l e s - f i s c a l i s t e s s t a g i a i r e s a g r é é s I P C F ) .
E t / u n / c i n q u i è m e d e s p a r t s s o c i a l e s a u m a x i m u m p e u v e n t ê t r e e n p o s s e s s i o n :
- d u c o n j o i n t ,
- d u p a r t e n a i r e c o h a b i t a n t l é g a l ,
d e s p a r e n t s e t a l l i é s j u s q u ' a u t r o i s i è m e d e g r é d ' u n d e s a s s o c i é s , g é r a n t s , a d m i n i s t r a t e u r s o u m e m b r e s d u c o m i t é d e
d i r e c t i o n o u d u p a r t e n a i r e d u c o h a b i t a n t l é g a l .
8 / G é r a n c e :
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n o u p l u s i e u r s g é r a n t s n o m m é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e t t o u j o u r s
r é v o c a b l e s p a r e l l e .
T o u s l e s g é r a n t s d o i v e n t ê t r e m e m b r e s t s t a g i a i r e s d e l ' I P C F ( é t a n t e n t e n d u q u ' u n s t a g i a i r e n e p o u r r a i t l ' ê t r e
s e u l ) c o n f o r m é m e n t à l ' a r r ê t é r o y a l d u q u i n z e f é v r i e r d e u x m i l c i n q .
I l p e u t ê t r e a t t r i b u é a u ( x ) g é r a n t ( s ) u n t r a i t e m e n t o u d e s i n d e m n i t é s à p a s s e r d a n s l e s f r a i s g é n é r a u x .
E n c a s d e p l u r a l i t é d e g é r a n t s , c e u x - c i f o r m e n t u n c o n s e i l d é l i b é r a n t c o l l é g i a l e m e n t . L e c o n s e i l d e s g é r a n t s a l e s p o u v o i r s d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d e d i s p o s i t i o n l e s p l u s é t e n d u s p o u r a g i r a u n o m d e l a s o c i é t é e n t o u t e s c i r c o n s t a n c e s e t p o u r f a i r e e t a u t o r i s e r t o u s a c t e s e t o p é r a t i o n s r e l a t i f s à s o n o b j e t ; t o u s l e s o b j e t s q u i n e s o n t p a s s p é c i a l e m e n t r é s e r v é s p a r l a l o i o u l e s s t a t u t s à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e r e n t r e n t d a n s s e s a t t r i b u t i o n s .
L e s g é r a n t s p e u v e n t a c c o m p l i r t o u s l e s a c t e s n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e l ' o b j e t s o c i a l .
L a s o c i é t é e s t l i é e p a r l e s a c t e s a c c o m p l i s p a r l e s g é r a n t s , m ê m e s i c e s a c t e s e x c è d e n t l ' o b j e t s o c i a l à m o i n s q u ' e l l e n e p r o u v e q u e l e t i e r s s a v a i t q u e l ' a c t e d é p a s s a i t l ' o b j e t s o c i a l o u q u ' i l n e p o u v a i t l ' i g n o r e r , c o m p t e t e n u d e s c i r c o n s t a n c e s , s a n s q u e l a s e u l e p u b l i c a t i o n d e s s t a t u t s s u f f i s e à c o n s t i t u e r c e t t e p r e u v e .
L e s g é r a n t s p e u v e n t d é l é g u e r à u n e o u p l u s i e u r s p e r s o n n e s a s s o c i é e s o u n o n t e l l e p a r t i e d e l e u r s p o u v o i r s q u ' i l s d é t e r m i n e n t .
L a r e p r é s e n t a t i o n v i s - à - v i s d e s t i e r s d e l a s o c i é t é n e p e u t ê t r e e f f e c t u é e q u e s o u s l a r e s p o n s a b i l i t é e x c l u s i v e d ' u n o u d e p l u s i e u r s c o m p t a b l e s a g r é é s a g i s s a n t p o u r c o m p t e d e l a s o c i é t é .
E n e f f e t , l e s a c t i v i t é s c o m p t a b l e s p o u r c o m p t e d e t i e r s n e p e u v e n t ê t r e e f f e c t u é e s q u e s o u s l a r e s p o n s a b i l i t é e x c l u s i v e d ' u n o u d e p l u s i e u r s m a n d a t a i r e s a g i s s a n t e n t a n t q u ' i n d é p e n d a n t s a u s e i n e t p o u r c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e e t h a b i l i t é s à c e t t e f i n d a n s l e r e s p e c t d e s a r t i c l e s 4 6 e t 4 7 d e l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f r e l a t i v e a u x p r o f e s s i o n s c o m p t a b l e s e t f i s c a l e s .
C h a q u e g é r a n t p e u t , d a n s l e s l i m i t e s d e s p o u v o i r s q u i l u i s o n t c o n f é r é s p a r l e c o n s e i l , a g i r s e u l a u n o m d e l a s o c i é t é , s o u s s a s e u l e s i g n a t u r e .
L a d u r é e d e s f o n c t i o n s d e s g é r a n t s n ' e s t p a s l i m i t é e , s a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e p r é v u e a u m o m e n t d e l e u r n o m i n a t i o n o u a c c o r d u n a n i m e d e s a s s o c i é s .
S i u n e p e r s o n n e m o r a l e e s t n o m m é e g é r a n t , c e l l e - c i e s t t e n u e d e d é s i g n e r p a r m i s e s a s s o c i é s , g é r a n t s , o u t r a v a i l l e u r s , u n r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t c h a r g é d e l ' e x é c u t i o n d e c e t t e m i s s i o n a u n o m e t p o u r l e c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e . C e r e p r é s e n t a n t e s t s o u m i s a u x m ê m e s c o n d i t i o n s e t e n c o u r t l e s m ê m e s r e s p o n s a b i l i t é s c i v i l e s e t p é n a l e s q u e s ' i l e x e r ç a i t c e t t e m i s s i o n e n n o m e t p o u r c o m t e p r o p r e , s a n s p r é j u d i c e d e l a r e s p o n s a b i l i t é s o l i d a i r e d e l a p e r s o n n e m o r a l e q u ' i l r e p r é s e n t e . C e l l e - c i n e p e u t r é v o q u e r s o n r e p r é s e n t a n t q u ' e n d é s i g n a n t s i m u l t a n é m e n t s o n s u c c e s s e u r . L a d é s i g n a t i o n e t l a c e s s a t i o n d e s f o n c t i o n s d u r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t s o n t s o u m i s e s a u x m ê m e s r è g l e s d e p u b l i c i t é q u e s ' i l e x e r ç a i t c e t t e m i s s i o n e n n o m e t p o u r c o m p t e p r o p r e . L e s t i e r s n e p e u v e n t e x i g e r l a j u s t i f i c a t i o n d e s p o u v o i r s , l a s i m p l e i n d i c a t i o n d e l a q u a l i t é d e r e p r é s e n t a n t o u d e d é l é g u é d e l a p e r s o n n e m o r a l e é t a n t s u f f i s a n t e . L e d i t r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e v r a ê t r e m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t P r o f e s s i o n n e l d e s C o m p t a b l e s e t F i s c a l i s t e s A g r é é s . C e l u i - c i e s t p e r s o n n e l l e m e n t s o u m i s à l a d é o n t o l o g i e d e l ' i n s t i t u t .
9 / A s s e m b l é e g é n é r a l e : l e t r o i s i è m e v e n d r e d i d u m o i s d e j u i n d e c h a q u e a n n é e à 1 0 h e u r e s e t p o u r l a p r e m i è r e
f o i s e n 2 0 1 5 .
9 / E x e r c i c e s o c i a l :
L ' e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e l e 1 e r j a n v i e r e t s e c l ô t u r e l e 3 1 d é c e m b r e d e c h a q u e a n n é e . P o u r l a p r e m i è r e f o i s ,
i l c o m m e n c e r a l e j o u r d u d é p ô t d e s s t a t u t s a u g r e f f e e t f i n i r a l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 .
A S S E M B L E E G E N E R A L E
L e s s t a t u t s é t a n t a i n s i r é d i g é s e t l a s o c i é t é é t a n t c o n s t i t u é e s o u s r é s e r v e d u d é p ô t a u g r e f f e d u
t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e s e x t r a i t s n é c e s s a i r e s à l a p u b l i c a t i o n a u M o n i t e u r b e l g e , l ' a s s o c i é u n i q u e
e x e r ç a n t l e s f o n c t i o n s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a p r i s l e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s :
, 1 0 d e n e p a s n o m m e r d e c o m m i s s a i r e .
2 ° d ' a p p e l e r a u x f o n c t i o n s d e g é r a n t n o n s t a t u t a i r e , p o u r u n e d u r é e i l l i m i t é e , M o n s i e u r P E E T E R S
P a t r i c k , p r é n o m m e , p r é s e n t e t q u i a a c c e p t é .
S o n m a n d a t n e s e r a p a s r é m u n é r é s a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , d é l i v r é p a r N o u s , V a l é r i e D E P O U 1 - - 1 0 N , N o t a i r e r é s i d a n t à T r a z e g n i e s .
e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
D é p o s é e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e a t t e s t a t i o n b a n c a i r e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e