13/02/2014
ÿþ r M O D W O R D 1 1 , 1
\ e - e l l 0 - 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
T r i b u n a l d e C o m m e r d e d e T o u r n a i
d é p o s é , a u g r e f f e l e
_
j "
I r e F E V . g « .
- G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 3 . 8 6 6 . 5 5 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : A N E S L O
R é s e r v é 1 1 1 1 1 1 1 1 1 j i l l 1 1 1 1 , . . 1 j 1 1 , 1 1 1 1 1 1 1 1 1
a u
M o n i t e u r
b e l g e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : R u e d ' H a r c h i e s , n u m é r o 4 2 - 7 3 2 2 B e r n i s s a r t ( P o m m e r o e u l ) ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , m o d i f i c a t i o n s t a t u t a i r e
A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d r e s s é p a r l e N o t a i r e C o n s t a n t
J O N N I A U X à P o m m e r o e u l l e 2 1 j a n v i e r 2 0 1 4 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t , i l r é s u l t e l e s d i s p o s i t i o n s e t '
r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
R É S O L U T I O N S
1 °
R a p p o r t s p r é a l a b l e s
M o n s i e u r L O N E U X d o n n e l e c t u r e d e s r a p p o r t s é t a b l i s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 3 1 3 ( 1 )
d u C o d e d e s S o c i é t é s , s a v o i r :
a . l e r a p p o r t d r e s s é p a r M o n s i e u r T h i e r r y T O U B E A U , R e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s a g i s s a n t p o u r c o m p t e d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e T O U B E A U T H I E R R Y & C o , d o n t l e s i è g e e s t é t a b l i à 7 0 8 0 F r a m e r i e s . L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d e M o n s i e u r T O U B E A U X , d a t é d u 1 5 j a n v i e r 2 0 1 4 , s o n t ' r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
« C O N C L U S I O N S
J e s o u s s i g n é , T h i e r r y T O U B E A U , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , I n s c r i t a u t a b l e a u d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s s o u s l e n u m é r o A 1 5 1 6 , a g i s s a n t e n t a n t q u e G é r a n t d e l a S C P R L « T O U B E A U T h i e r r y & C ° , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » , c e r t i f i e s u r b a s e d e s o n e x a m e n e t s o u s r é s e r v e d ' a b s e n c e d e c o m p e n s a t i o n a v e c I e c o m p t e c o u r a n t d é b i t e u r o u v e r t a u n o m d e r a p p o r t e u r d a n s l e s c o m p t e s d e l a s o c i é t é , q u e :
L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d a u x e x i g e n c e s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é . J e p r é c i s e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e d e l a c r é a n c e e s t e f f e c t u é d a n s l e c a d r e d e l a d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 2 .
L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n y a p p l i q u é s r e p o s e n t s u r d e s c r i t è r e s v a l a b l e s , a b o u t i s s e n t a u m i n i m u m à d e s v a l o r i s a t i o n s j u s t i f i é e s p a r l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t a u m i n i m u m à u n e v a l e u r n e t t e d ' a p p o r t g l o b a l e d e c e n t d i x - s e p t m i l l e e u r o s ( 1 1 7 . 0 0 0 , 0 0 E ) p o u r l ' a p p o r t e f f e c t u é p a r l ' a p p o r t e u r .
L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a d o p t é s p a r l e s p a r t i e s c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s m i l l e c e n t s e p t a n t e ( 1 . 1 7 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e ( t e n a n t c o m p t e d e l ' a b s e n c e d e v a l e u r n o m i n a l e ) . L a r é m u n é r a t i o n r é e l l e p o u r l ' a p p o r t d e c e n t d i x - s e p t m i l l e e u r o s ( 1 1 7 . 0 0 0 , 0 0 E ) e s t c o n v e n t i o n n e l l e e t c o n s i s t e e n l ' é m i s s i o n d e m i l l e c e n t s e p t a n t e ( 1 . 1 7 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r a t t r i b u é e s à M o n s i e u r P a t r i c k L O N E U X .
J e n ' a i p a s e u c o n n a i s s a n c e d ' é v é n e m e n t s p o s t é r i e u r s à m e s c o n t r ô l e s e t d e v a n t m o d i f i e r l e s c o n c l u s i o n s d u p r é s e n t r a p p o r t
J e c r o i s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e m a m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à m e p r o n o n c e r s u r f e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t : é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r n i e s , n o t r e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i r n e s s o p i n i o n » .
F a i t à F r a m e r i e s , l e 1 5 j a n v i e r 2 0 1 3 .
( s i g n é ) P o u r l a S C P R L « T h i e r r y T O U B E A U & C , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » , T h i e r r y T O U B E A U , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » .
b . l e r a p p o r t d r e s s é p a r l e g é r a n t d e l a s o c i é t é e n d a t e d u 2 5 n o v e m b r e 2 0 1 3 , n e s ' é c a r t a n t p a s d e s
c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u r e v i s e u r .
C e r a p p o r t a i n s i q u e l e r a p p o r t d u d i t r e v i s e u r s e r o n t d é p o s é s a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B :
_ . . .
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é t a u 4 M o n i t e u r
" b e l g e
V o l e t B - S u i t e
2 °
A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
( a ) D é c i s i o n
E n p r é a l a b l e a u x d i s p o s i t i o n s s u i v a n t e s , l ' a s s e m b l é e d é c l a r e , a u x t e r n i e s d e s o n a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e t e n u e e n d a t e d u 1 2 n o v e m b r e 2 0 1 3 , a v o i r d é c i d é d e p r o c é d e r à l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s p a r a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 a l i n é a 1 d u C I R 9 2 e t c o n f o r m é m e n t a u x d e s n o u v e l l e s d i s p o s i t i o n s d e l a l o i - p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 , q u i p r é v o i t l a r é d u c t i o n t e m p o r a i r e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r e n c a s d e d i s t r i b u t i o n d e r é s e r v e s t a x é e s q u i s o n t e n s u i t e i m m é d i a t e m e n t i n c o r p o r é e s p a r l e s a s s o c i é s a u c a p i t a l d e l a s o c i é t é d i s t r i b u t r i c e .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e e n s u i t e , a u v u d e s r a p p o r t s c i - d e s s u s , d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e l a s o m m e d e c e n t d i x - s e p t m i l l e e u r o s ( 1 1 7 . 0 0 0 E ) p o u r t e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 E ) p a r v o i e d ' a p p o r t p a r M o n s i e u r L O N E U X d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e q u ' e l l e p o s s è d e à l ' e n c o n t r e l a p r é s e n t e s o c i é t é s u i t e à l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e t c e à c o n c u r r e n c e d e c e n t d i x - s e p t m i l l e e u r o s " ( 1 1 7 . 0 0 0 E ) .
C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e n t r a î n e l ' é m i s s i o n d e m i l l e c e n t s e p t a n t e ( 1 . 1 7 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x r é s u l t a t s d e l ' e x e r c i c e e n c o u r s à c o m p t e r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e q u a t o r z e ( 1 / 1 / 2 0 1 4 ) .
C e s m i l l e c e n t s e p t a n t e ( 1 , 1 7 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s o n t i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e s p a r M o n s i e u r L O N E U X P a t r i c k .
( b ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t
A l ' i n s t a n t i n t e r v i e n t M o n s i e u r L O N E U X P a t r i c k p r é n o m m é , l e q u e l , a y a n t e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e e t a y a n t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e t a n t d e s s t a t u t s q u e d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e t d e s p r o p o s i t i o n s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é d e s a c r é a n c e à c o n c u r r e n c e d e c e n t d i x - s e p t m i l l e e u r o s ( 1 1 7 . 0 0 0 E ) ,
( c ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s o c i é c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e p a r s u i t e d e s r é s o l u t i o n s e t i n t e r v e n t i o n s q u i p r é c è d e n t , l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d é c i d é e c i - a v a n t e s t d é f i n i t i v e , l e c a p i t a l é t a n t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à c e n t t r e n t e - c i n q m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 3 5 . 6 0 0 E ) e t s e t r o u v e r e p r é s e n t é p a r m i l l e t r o i s c e n t c i n q u a n t e - s i x p a r t s s o c i a l e s ( 1 . 3 5 6 ) s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
3 °
M o d i f i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 d e s s t a t u t s e n c o n s é q u e n c e d e s d é c i s i o n s p r i s e s
E n c o n s é q u e n c e d e s d é c i s i o n s p r i s e s , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 6 d e s s t a t u t s q u i s e r a
d é s o r m a i s à l i r e c o m m e s u i t :
r r L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à c e n t t r e n t e - c i n q m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 3 5 . 6 0 0 E ) . 1 1 e s t r e p r é s e n t é p a r m i l l e t r o i s
c e n t c i n q u a n t e - s i x ( 1 . 3 5 6 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s v a l e u r n o m i n a l e r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / m i l l e t r o i s c e n t
c i n q u a n t e - s i x i è m e ( 1 / 1 . 3 5 6 è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l » .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
4 °
P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e a u N o t a i r e i n s t r u m e n t a n t t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i
p r é c è d e n t , e n c e c o m p r i s l ' é t a b l i s s e m e n t d e s s t a t u t s c o o r d o n n é s .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e ,
C o n s t a n t J O N N 1 A U X ,
N o t a i r e .
D é p o s é e n m ê m e t e m p s ; e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , r a p p o r t s p é c i a u x , s t a t u t s c o o r d o n n é s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e