20/01/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e _ _ . _ _
i 1 e _ l l v i H U ( J - ( L i ' l ' E L E
~ l c i s n i u í : x l o O S - 0 1 - 2 0 4 4
T R 4 - 3 u N A L D E C O M M E R C E ' â r ë f i e ; ' t i ' ' ~ . 1
t i u 1 1 , 1 1 . u u i i i ~ u u u M p u l
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 7 3 . 0 8 2 . 0 5 3 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : U C M . c o n s u l t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 7 7 0 0 M o u s c r o n , P l a c e E m m a n u e l d e N e c k e r e , 5 .
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : M O D I F I C A T I O N S A U X S T A T U T S
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e B e n o i t C L O E T à H e r s e a u x - M o u s c r o n e n d a t e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t à M o u s c r o n 2 ,
Q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t a d o p t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « U C M . c o n s u l t » a y a n t s o n s i è g e à 7 7 0 0 M o u s c r o n , P l a c e E m m a n u e l d e N e c k e r e , 5 , a p r i s à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d e m o d i f i e r l a d é n o m i n a t i o n a c t u e l l e d e l a s o c i é t é e n l a d é n o m i n a t i o n « C . M
C o n s u l t » .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s c o m m e s u i t p o u r l e s a d a p t e r à l a d é c i s i o n p r i s e e t à l a d é m i s s i o n d u g é r a n t s t a t u t a i r e d e l a s o c i é t é a v e c e f f e t a u t r e n t e s e p t e m b r e d e u x m i l l e d o u z e , c o n s t a t é e e t a c c e p t é e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e t e n u e e n d a t e d u c i n q o c t o b r e d e u x m i l l e d o u z e , p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u h u i t n o v e m b r e s u i v a n t s o u s l e n u m é r o 1 2 1 8 1 8 2 1 :
A r t i c l e 1 : L e t e x t e d e l a p r e m i è r e p h r a s e d e c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L a s o c i é t é e s t c o n s t i t u é e s o u s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é c i v i l e a y a n t p r i s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à
r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e s o u s l a d é n o m i n a t i o n « C . M C o n s u l t » » .
A r t i c l e 1 1 : L e s d e u x d e r n i è r e s p h r a s e s d e c e t a r t i c l e s o n t s u p p r i m é e s .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
N o t a i r e B e n o i t C L O E T
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s
- l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d e m o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s ;
- t e x t e c o o r d o n n é d e s s t a t u t s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
08/11/2012
ÿþC o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
S i è g e :
N ° d ' e n t r e p r i s e : O b i e t d e l ' a c t e :
D é n o m i n a t i o n : U C M . c o n s u l t
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E C I V I L E S O U S F O R M E D E S O C I E T E P R I V E E A R E S P O N S A B 1 L I T E L I M I T E E
P L A C E E . D E N E C K E R E 5 - 7 7 0 0 M O U S C R O N
0 8 7 3 0 8 2 0 5 3
P R O C E S V E R B A L D E L ' A S S E M B L E E G E N E R A L E E X T R A O R D I N A I R E D U 0 5 . 1 0 . 2 0 1 2
E s t t e n u e c e j o u r , l e 0 5 . 1 0 . 2 0 1 2 à 1 0 h 0 0 , l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e E x t r a o r d i n a i r e a u s i è g e s o c i a l d e l a s o c i é t é p o u r d é l i b é r e r s u r l e s p o i n t s s u i v a n t s m i s à l ' o r d r e d u j o u r p a r l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n .
5 0 p a r t s s o c i a l e s 1 6 p a r t s s o c i a l e s 1 6 p a r t s s o c i a l e s 1 6 p a r t s s o c i a l e s 2 p a r t s s o c i a l e s
- M o n s i e u r J e a n - P a u l D e l h o n t e
- M o n s i e u r J e a n - L u c N u y t t e n s
- M o n s i e u r D i d i e r G e l d h o f
- M a d a m e M a r i l y n e B r e y n e
- M o n s i e u r O l i v i e r G r i m o n p r e z
6 8 p a r t s s o c i a l e s
1 6 p a r t s s o c i a l e s
1 6 p a r t s s o c i a l e s
- M o n s i e u r O l i v i e r G r i m o n p r e z M o n s i e u r D i d i e r G e l d h o f M a d a m e M a r i l y n e B r e y n e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B :
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
O r d r e d u j o u r
1 . D é m i s s i o n d e M o n s i e u r J e a n - P a u l D e l h o n t e e n q u a l i t é d ' a s s o c i é e t g é r a n t - - s t a t u t a i r e
2 . D é m i s s i o n d e M o n s i e u r J e a n - L u c N u y t t e n s e n q u a l i t é d ' a s s o c i é e t d e g é r a n t
3 . N o m i n a t i o n d e M o n s i e u r O l i v i e r G r i m o n p r e z e n q u a l i t é d e g é r a n t e n l i e u e t p l a c e d e c o - g é r a n t
L e s a s s o c i é s c o n s t a t e n t q u e l ' A s s e m b l é e e s t v a l a b l e m e n t c o n s t i t u é e , l e s a s s o c i é s p r é s e n t s p o s s è d e n t l a t o t a l i t é d e s p a r t s s o c i a l e s ,
1 0 0 p a r t s s o c i a l e s
4 . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a c t e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r J e a n - P a u l D e l h o n t e e n q u a l i t é d ' a s s o c i é e t g é r a n t s t a t u t a i r e e t d e M o n s i e u r J e a n - L u c N u y t t e n s e n q u a l i t é d ' a s s o c i é e t g é r a n t d e l a s o c i é t é S P R L U C M . c o n s u l t , a i n s i q u e l a n o m i n a t i o n d e M o n s i e u r O l i v i e r G r i m o n p r e z e n q u a l i t é d e g é r a n t e n l i e u e t p l a c e d e c o - g é r a n t
L e s 5 0 p a r t s s o c i a l e s d e M o n s i e u r J e a n - P a u l D e l h o n t e a i n s i q u e l e s 1 6 p a r t s d e M o n s i e u r J e a n - L u c N u y t t e n s s o n t t r a n s f é r é e s à M o n s i e u r O l i v i e r G r i m o n p r e z , c e q u i p o r t e l a s i t u a t i o n à :
1 0 0 p a r t s s o c i a l e s
C e s d é c i s i o n s p r e n n e n t e f f e t l e 3 0 . 0 9 . 2 0 1 2 .
N u l s a u t r e s p o i n t s d i v e r s n ' é t a n t s o u l e v é s , l e s a s s o c i é s p r é s e n t s d é c i d e n t d e l e v e r l a s é a n c e . L e c t u r e e t a p p r o b a t i o n d u p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l a p r è s s a r é d a c t i o n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 8 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
1 1 1 1 1 1 1 1 . j 1 1 1 . 1 1 F 1 1
N
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2 6 - 1 0 - 2 0 1 2
T R 1 1 3 U ~ 1 A D E ' - ~ I , , , t ; ?
i L ~ ~ t =
o I , ' j i
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D É P O S É A U G R E F F E L E
f ~
20/09/2011
ÿþM a l 2 . 0
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 7 3 . 0 8 2 . 0 5 3
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : U C M . c o n s u l t
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 7 7 0 0 M o u s c r o n , P l a c e E m m a n u e l d e N e c k e r e 5
O b j e t d e l ' a c t e : M o d i f i c a t i o n
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e B e n o i t C L O E T à H e r s e a u x - M o u s c r o n e n d a t e d u 3 1 a o û t 2 0 1 1 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t à M o u s c r o n 2 ,
Q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t a d o p t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " U C M . c o n s u l t " a y a n t s o n s i è g e à 7 7 0 0 M o u s c r o n , P l a c e E m m a n u e l d e N e c k e r e , 5 , a p r i s à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n .
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r r ê t é r o y a l d u q u a t r e m a i m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f r e l a t i f à l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e q u e : d o r é n a v a n t :
- l a m a j o r i t é d e s d r o i t s d e v o t e d o i t ê t r e d é t e n u e p a r d e s e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u c o n s e i l s f i s c a u x , m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x ;
- a u c u n e p e r s o n n e o u g r o u p e m e n t d ' i n t é r ê t s n e p e u t d é t e n i r , d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , u n e i p a r t i e d u c a p i t a l e t / o u d e s d r o i t s d e v o t e d e n a t u r e à m e t t r e e n p é r i l l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n o u l ' i n d é p e n d a n c e d e s e x p e r t s - c o m p t a b l e s e t / o u c o n s e i l s f i s c a u x , a i n s i q u e l e r e s p e c t p a r c e s d e r n i e r s d e s r è g l e s i n h é r e n t e s à l e u r s t a t u t e t à l e u r d é o n t o l o g i e ;
- l e s a s s o c i é s e t d é t e n t e u r s d e d r o i t d e v o t e q u i n e s o n t p a s m e m b r e s d e l ' i n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x d o i v e n t r e s p e c t e r l e s c o n d i t i o n s d e q u a l i t é p r é v u s d a n s l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e n e u f e t s e s a r r ê t é s d ' e x é c u t i o n ;
- l a s o c i é t é e s t t e n u e d ' a v i s e r l e C o n s e i l d e l ' I n s t i t u t d e t o u t e m o d i f i c a t i o n d e s d r o i t s d e v o t e o u d e l a c o m p o s i t i o n d e s o n a c t i o n n a r i a t d a n s l e s q u i n z e j o u r s à d a t e r d u m o m e n t o ù c e t t e m o d i f i c a t i o n e s t ; e f f e c t i v e ;
- l a s o c i é t é e s t t e n u e d e c o m m u n i q u e r a n n u e l l e m e n t a u C o n s e i l d e l ' I n s t i t u t l a l i s t e a c t u a l i s é e d e : s e s a s s o c i é s e t d é t e n t e u r s d e d r o i t d e v o t e .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n .
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r r ê t é r o y a l d u q u a t r e m a i m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f r e l a t i f à l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e q u e d o r é n a v a n t :
- u n e p e r s o n n e m o r a l e p e u t ê t r e n o m m é e g é r a n t d e l a s o c i é t é ;
- u n e m a j o r i t é d e m e m b r e s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d o i t ê t r e e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u c o n s e i l s f i s c a u x , i n s c r i t s s u r l a s o u s - l i s t e d e s m e m b r e s e x t e r n e s d e l ' I n s t i t u t v i s é e à l ' a r t i c l e 5 d e l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f .
- t o u t e p e r s o n n e m o r a l e , m e m b r e d e l ' I n s t i t u t , q u i c o n s t i t u e c e t t e m a j o r i t é , d o i t ê t r e r e p r é s e n t é e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , p a r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e q u i a l a q u a l i t é d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l .
- l o r s q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n n ' e s t c o m p o s é q u e d e d e u x m e m b r e s , l ' u n d ' e n t r e e u x a u m o i n s d o i t d é t e n i r l a q u a l i t é d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l ; l ' a u t r e p e u t ê t r e : u n e p e r s o n n e p h y s i q u e o u m o r a l e q u i a o b t e n u à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e : à c e l l e d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l ;
* u n m e m b r e d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s ;
T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e T o u r n a i
G I G J L 1 i G I i t s J U l l l é
d é p o s é a u B r e f (
1
G e ~ ~ ~ ~ r / 3 r t o \ o u y
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I I I l l h I 1 1 1 1 1 l l h i I I I J i I I 1 1 1 1 1 J i j I J I J H
* 1 1 1 6 1 6 3 6 *
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t F i : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e é l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
* u n c o n t r ô l e u r l é g a l o u u n c a b i n e t d ' a u d i t v i s é à l ' a r t i c l e 2 d e l a l o i d u v i n g t - d e u x j u i l l e t m i l n e u f c e n t c i n q u a n t e - t r o i s c r é a n t u n I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e t o r g a n i s a n t l a s u p e r v i s i o n p u b l i q u e d e l a p r o f e s s i o n d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ;
* u n m e m b r e d e l ' I n s t i t u t p r o f e s s i o n n e l d e s c o m p t a b l e s e t f i s c a l i s t e s a g r é é s , o u u n e p e r s o n n e p h y s i q u e o u m o r a l e v i s é e a u x a r t i c l e s 8 , 9 e t 1 0 d e l ' a r r ê t é r o y a l d u q u i n z e f é v r i e r d e u x m i l l e c i n q r e l a t i f à l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e a g r é é e t d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e a g r é é d a n s l e c a d r e d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e .
L o r s q u ' i l s ' a g i t d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e , c e l l e - c i e s t r e p r é s e n t é e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , p a r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e q u i d é t i e n t u n e d e s q u a l i f i c a t i o n s p r o f e s s i o n n e l l e s é n u m é r é e s c i - d e s s u s ;
- l e s m e m b r e s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n q u i n e s o n t p a s e x p e r t s - c o m p t a b l e s e t l o u c o n s e i l s f i s c a u x a i n s i q u e l e u r s r e p r é s e n t a n t s p e r m a n e n t s , d o i v e n t r e s p e c t e r l e s c o n d i t i o n s d e q u a l i t é p r é v u s d a n s l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e n e u f e t s e s a r r ê t é s d ' e x é c u t i o n ;
- l a s o c i é t é e s t t e n u e d ' a v i s e r l e C o n s e i l d e l ' I n s t i t u t d e t o u t e m o d i f i c a t i o n d e l a c o m p o s i t i o n d e s o n o r g a n e d e g e s t i o n d a n s l e s q u i n z e j o u r s à d a t e r d u m o m e n t o ù c e t t e m o d i f i c a t i o n e s t e f f e c t i v e ;
- l a s o c i é t é e s t t e n u e d e c o m m u n i q u e r a n n u e l l e m e n t a u C o n s e i l d e l ' I n s t i t u t l a l i s t e a c t u a l i s é e d e s m e m b r e s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s c o m m e s u i t p o u r l e s a d a p t e r a u x d é c i s i o n s p r i s e s e t à
l a l é g i s l a t i o n a c t u e l l e m e n t e n v i g u e u r :
A r t i c l e 5 : L e t e x t e d e l a d e u x i è m e e t t r o i s i è m e p h r a s e d e c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t
« L a m a j o r i t é d e s d r o i t s d e v o t e d o i t ê t r e d é t e n u e p a r d e s e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u c o n s e i l s f i s c a u x , m e m b r e s d e l ' i n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x .
A u c u n e p e r s o n n e o u g r o u p e m e n t d ' i n t é r ê t s n e p e u t d é t e n i r , d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , u n e p a r t i e d u c a p i t a l e t / o u d e s d r o i t s d e v o t e d e n a t u r e à m e t t r e e n p é r i l l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n o u l ' i n d é p e n d a n c e d e s e x p e r t s - c o m p t a b l e s e t / o u c o n s e i l s f i s c a u x , a i n s i q u e l e r e s p e c t p a r c e s d e r n i e r s d e s r è g l e s i n h é r e n t e s à l e u r s t a t u t e t à l e u r d é o n t o l o g i e ;
L e s a s s o c i é s e t d é t e n t e u r s d e d r o i t d e v o t e q u i n e s o n t p a s m e m b r e s d e l ' i n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x d o i v e n t r e s p e c t e r l e s c o n d i t i o n s d e q u a l i t é p r é v u s d a n s l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e n e u f e t s e s a r r ê t é s d ' e x é c u t i o n .
L a s o c i é t é e s t t e n u e d ' a v i s e r l e C o n s e i l d e l ' I n s t i t u t d e t o u t e m o d i f i c a t i o n d e s d r o i t s d e v o t e o u d e l a c o m p o s i t i o n d e s o n a c t i o n n a r i a t d a n s l e s q u i n z e j o u r s à d a t e r d u m o m e n t o ù c e t t e m o d i f i c a t i o n e s t e f f e c t i v e ;
L a s o c i é t é e s t t e n u e d e c o m m u n i q u e r a n n u e l l e m e n t a u C o n s e i l d e l ' i n s t i t u t l a l i s t e a c t u a l i s é e d e s e s a s s o c i é s e t d é t e n t e u r s d e d r o i t d e v o t e . »
A r t i c l e 1 1 :
- D a n s l e t e x t e d e l a p r e m i è r e p h r a s e d e c e t a r t i c l e , l e s m o t s « p e r s o n n e s p h y s i q u e s » s o n t s u p p r i m é s .
- L e t e x t e d e l a s i x i è m e , s e p t i è m e , h u i t i è m e e t n e u v i è m e p h r a s e d e c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« U n e m a j o r i t é d e m e m b r e s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d o i t ê t r e e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u c o n s e i l s f i s c a u x , i n s c r i t s s u r l a s o u s - l i s t e d e s m e m b r e s e x t e r n e s d e l ' i n s t i t u t v i s é e à l ' a r t i c l e 5 d e l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f .
T o u t e p e r s o n n e m o r a l e , m e m b r e d e l ' I n s t i t u t , q u i c o n s t i t u e c e t t e m a j o r i t é , d o i t ê t r e r e p r é s e n t é e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , p a r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e q u i a l a q u a l i t é d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l .
L o r s q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n n ' e s t c o m p o s é q u e d e d e u x m e m b r e s , l ' u n d ' e n t r e e u x a u m o i n s d o i t d é t e n i r l a q u a l i t é d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l ; l ' a u t r e p e u t ê t r e :
* u n e p e r s o n n e p h y s i q u e o u m o r a l e q u i a o b t e n u à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l ;
* u n m e m b r e d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s ;
* u n c o n t r ô l e u r l é g a l o u u n c a b i n e t d ' a u d i t v i s é à l ' a r t i c l e 2 d e l a l o i d u v i n g t - d e u x j u i l l e t m i l n e u f c e n t c i n q u a n t e - t r o i s c r é a n t u n I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e t o r g a n i s a n t l a s u p e r v i s i o n p u b l i q u e d e l a p r o f e s s i o n d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ;
* u n m e m b r e d e l ' I n s t i t u t p r o f e s s i o n n e l d e s c o m p t a b l e s e t f i s c a l i s t e s a g r é é s , o u u n e p e r s o n n e p h y s i q u e o u m o r a l e v i s é e a u x a r t i c l e s 8 , 9 e t 1 0 d e l ' a r r ê t é r o y a l d u q u i n z e f é v r i e r d e u x m i l l e c i n q
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
I r e l a t i f à l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e a g r é é e t d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e a g r é é d a n s l e c a d r e d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e .
L o r s q u ' i l s ' a g i t d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e , c e l l e - c i e s t r e p r é s e n t é e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 1 d u ! C o d e d e s s o c i é t é s , p a r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e q u i d é t i e n t u n e d e s q u a l i f i c a t i o n s p r o f e s s i o n n e l l e s é n u m é r é e s c i - d e s s u s .
L e s m e m b r e s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n q u i n e s o n t p a s e x p e r t s - c o m p t a b l e s e t / o u c o n s e i l s f i s c a u x a i n s i q u e l e u r s r e p r é s e n t a n t s p e r m a n e n t s , d o i v e n t r e s p e c t e r l e s c o n d i t i o n s d e q u a l i t é p r é v u s d a n s l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e n e u f e t s e s a r r ê t é s d ' e x é c u t i o n .
L a s o c i é t é e s t t e n u e d ' a v i s e r l e C o n s e i l d e l ' I n s t i t u t d e t o u t e m o d i f i c a t i o n d e l a c o m p o s i t i o n d e s o n o r g a n e d e g e s t i o n d a n s l e s q u i n z e j o u r s à d a t e r d u m o m e n t o ù c e t t e m o d i f i c a t i o n e s t e f f e c t i v e .
L a s o c i é t é e s t t e n u e d e c o m m u n i q u e r a n n u e l l e m e n t a u C o n s e i l d e l ' I n s t i t u t l a l i s t e a c t u a l i s é e d e s m e m b r e s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n . »
A r t i c l e 2 8 : L e t e x t e d e l a p r e m i è r e e t d e l a d e u x i è m e p h r a s e d e c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e
t e x t e s u i v a n t :
c r E n c a s d e d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é , l a l i q u i d a t i o n s ' o p è r e d e l a m a n i è r e i n d i q u é e p a r
l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e q u i n o m m e u n o u p l u s i e u r s l i q u i d a t e u r s e t f i x e l e u r s p o u v o i r s .
L a n o m i n a t i o n d u o u d e s l i q u i d a t e u r s d o i t ê t r e c o n f i r m é e p a r l e T r i b u n a l d e c o m m e r c e . »
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
N o t a i r e B e n o i t C L O E T
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s "
- l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d e m o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s ;
- t e x t e c o o r d o n n é d e s s t a t u t s .
B i j l a g e n _ b i l l h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A j i v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e