22/01/2014
ÿþD ' u n a c t e d r e s s é p a r l e N o t a i r e E t i e n n e H A C H E Z , à S o i g n i e s , l e 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 , i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é e n c o m m a n d i t e p a r a c t i o n s " C O V I S S E , M a r b r e s e t P i e r r e s " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 7 0 6 0 S o i g n i e s , r u e M a d e m o i s e l l e H a n i c q , 8 8 , e n r e g i s t r é à S o i g n i e s , l e 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 , v o l . 5 8 0 , f o 1 . 3 5 , c a s e 9 , q u a t r e r ô l e s , s a n s r e n v o i , r e ç u : c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 ¬ ) , s i g n é l e R e c e v e u r E r i c D E L H A Y E , a p r i s , à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x , n o t a m m e n t l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e R é s o l u t i o n : D i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e x c e p t i o n n e l e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R . L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e d i s t r i b u e r u n d i v i d e n d e e x c e p t i o n n e l , à p r é l e v e r s u r l e s r é s e r v e s d i s p o n i b l e s d e l a s o c i é t é , d ' u n m o n t a n t b r u t d ' u n m i l l i o n d ' e u r o s ( 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
C e t t e d i s t r i b u t i o n a é t é d é c i d é e p o u r p e r m e t t r e a u x a s s o c i é s d ' a f f e c t e r l e d i v i d e n d e p e r ç u à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l c o n f o r m é m e n t a u x p r e s c r i p t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 2 .
L e s a s s o c i é s o n t d é c i d é à c e t e f f e t d ' a f f e c t e r i n t é g r a l e m e n t c e d i v i d e n d e à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r , l ' a p p o r t e n n a t u r e d e l e u r c r é a n c e r e s p e c t i v e d a n s l e s c o n d i t i o n s p r é v u e s p a r l e d i t a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 2 .
D e u x i è m e R é s o l u t i o n : R a p p o r t s p r é a l a b l e s .
L ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é M o n s i e u r l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e :
- d u r a p p o r t d e l a S c P R L D C B C o l l i n & D e s a b l e n s , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r V i c t o r C O L L I N , p o r t a n t s u r l a
d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , l e m o d e d ' é v a l u a t i o n a d o p t é e t s u r l a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
- d u r a p p o r t d u C o n s e i l d e G é r a n c e , e x p o s a n t [ ' i n t é r ê t q u e p r é s e n t e n t p o u r l a s o c i é t é t a n t l ' a p p o r t e n n a t u r e
q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p r o p o s é e ,
C h a q u e a s s o c i é a r e c o n n u e n a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e , p o u r a v o i r r e ç u c o p i e d e c e s d e u x r a p p o r t s .
L e r a p p o r t d e ! a S c P R L D C B C o l l i n & D e s a b l e n s , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r V i c t o r C O L L I N , c o n c l u t d a n s l e s
t e r m e s s u i v a n t s :
« L ' a p p o r t e n n a t u r e p r o p o s é p a r ! e s a c t i o n n a i r e s n o m i n a t i f s e n a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S o c i é t é e n
C o m m a n d i t e p a r A c t i o n s « C O V I S S E , M a r b r e s e t P i e r r e s » c o n s i s t e e n l a c r é a n c e q u ' i l s d é t i e n d r o n t s u r l a
s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e 8 9 9 . 1 2 4 , 1 6 ¬ s u i t e à u n e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s .
I l s e r a r é m u n é r é p a r 1 . 2 3 5 a c t i o n s d e l a S o c i é t é e n C o m m a n d i t e p a r A c t i o n s « C O V I S S E , M a r b r e s e t
P i e r r e s » , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , é m i s e s a u p r i x ( u n i t a i r e ) d e 7 2 7 , 8 2 ¬ .
M o n r a p p o r t e s t r é d i g é s o u s l e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s c u m u l a t i v e s s u i v a n t e s :
- L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 a d é c i d é , p r é a l a b l e m e n t à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , s u r
l a q u e l l e p o r t e l e p r é s e n t r a p p o r t , d ' a t t r i b u e r u n d i v i d e n d e d e 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ , e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e
p r é v u e à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 2 ;
- L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é d ' i n s c r i r e ! e m o n t a n t d u d i v i d e n d e , n e t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % v i s é
à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 2 , a u c r é d i t d ' u n c o m p t e d e d e t t e a u n o m d e c h a q u e a c t i o n n a i r e .
A u x t e r m e s d e m e s t r a v a u x , j e s u i s d ' a v i s q u e :
- L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s : e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n , n a t u r e a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c u n ' p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
- L a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
- L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
J e r a p p e l l e é g a l e m e n t q u e m a m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à m e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e , d e l ' o p é r a t i o n . . .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e [ a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r [ a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
M o d 2 , 0
[ C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a
1 1 1 1 1 1 1
* 1 9 0 2 2 5 e
N " d ' e n t r e p r i s e : D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) :
F o r m e j u r i d i q u e :
S i è g e :
O b i e t d e l ' a c t e
0 4 0 1 . 1 6 1 . 1 1 8
C O V I S S E , M a r b r e s e t P i e r r e s
S O C I E T E E N C O M M A N D I T E P A R A C T I O N S
7 0 6 0 S O I G N I E S , r u e M a d e m o i s e l l e H a n i c q , 8 8
A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N S S T A T U T A I R E S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
F a i t à T o u r n a i , l e 1 8 d é c e m b r e 2 0 1 3 .
( S i g n é ) S c P R L V I C T O R C O L L I N , R e p r é s e n t é e p a r V i c t o r C O L L I N , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e h u i t c e n t n o n a n t e - n e u f m i l l e c e n t v i n g t - q u a t r e e u r o s s e i z e c e n t s ( 8 9 9 . 1 2 4 , 1 6 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e d e u x m i l l i o n s d e u x c e n t t r e n t e m i l l e s e p t c e n t n o n a n t e e u r o s ( 2 . 2 3 0 . 7 9 0 , 0 0 E U R ) à t r o i s m i l l i o n s c e n t v i n g t - n e u f m i l l e n e u f c e n t q u a t o r z e e u r o s s e i z e c e n t s ( 3 , 1 2 9 . 9 1 4 , 1 6 E U R ) , p a r v o i e d ' a p p o r t e n n a t u r e d e s c r é a n c e s c e r t a i n e s , l i q u i d e s e t e x i g i b l e s , q u e l e s a s s o c i é s n o m i n a t i f s p o s s è d e n t c o n t r e l a s o c i é t é , r é s u l t a n t d e f a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e e x c e p t i o n n e l d é c i d é e a u x t e r m e s d e l a p r e m i è r e r é s o l u t i o n d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e .
S u i t e à l a d i s t r i b u t i o n a u x a s s o c i é s d ' u n d i v i d e n d e d e 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ , p r é l e v é s u r l e s r é s e r v e s d i s p o n i b l e s d e i a s o c i é t é , l e s a s s o c i é s n o m i n a t i f s d é t i e n n e n t e n s e m b l e u n e c r é a n c e d e 8 9 9 , 1 2 4 , 1 6 ¬ ( 9 9 9 . 0 2 6 , 8 5 ¬ 9 9 . 9 0 2 , 6 9 ¬ , c o r r e s p o n d a n t a u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ) .
C e t a p p o r t e s t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n c o r r é l a t i v e d e 1 . 2 3 5 a c t i o n s n o u v e l l e s , é m i s e s a u p r i x u n i t a i r e d e 7 2 7 , 8 2 ¬ , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x a c t i o n s e x i s t a n t e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x b é n é f i c e s d i s t r i b u é s d è s l a p r o c h a i n e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e .
L e s n o u v e l l e s a c t i o n s o n t é t é a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , a u x a s s o c i é s n o m i n a t i f s , a u p r o r a t a d e l e u r
" a p p o r t r e s p e c t i f , s o i t
J e a n - F r a n z A B R A H A M : 5 7 5 e n u s u f r u i t ;
O d i l e C A R O N : 3 3 9 e n u s u f r u i t ;
J e a n - F r a n z A B R A H A M : 2 9 e n p l e i n e p r o p r i é t é ;
O d i l e C A R O N : 2 9 e n p l e i n e p r o p r i é t é
J u l i e A B R A H A M : 6 6 e n p l e i n e p r o p r i é t é ;
E m i l i e A B R A H A M : 6 6 e n p l e i n e p r o p r i é t é ;
A n t h i m e A B R A H A M : 6 7 e n p l e i n e p r o p r i é t é ;
S A G a u t h i e r & W i n c q z : 2 e n p l e i n e p r o p r i é t é ;
S P R L M a r b r e s e t P i e r r e s : 2 e n p l e i n e p r o p r i é t é .
L e s d i t s a s s o c i é s n o m i n a t i f s o n t a c c e p t é c e t t e r é m u n é r a t i o n .
L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t a i n s i r e q u i s l e N o t a i r e E t i e n n e H A C H E Z d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e
c a p i t a l e s t r é a l i s é e , q u e c h a q u e a c t i o n n o u v e l l e e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t
p o r t é d e d e u x m i l l i o n s d e u x c e n t t r e n t e m i l l e s e p t c e n t n o n a n t e e u r o s ( 2 . 2 3 0 . 7 9 0 , 0 0 E U R ) à t r o t s m i l l i o n s c e n t
v i n g t - n e u f m i l l e n e u f c e n t q u a t o r z e e u r o s s e i z e c e n t s ( 3 . 1 2 9 . 9 1 4 , 1 6 E U R ) , r e p r é s e n t é p a r 1 8 . 7 0 4 a c t i o n s , s a n s
v a l e u r n o m i n a l e ,
Q u a t r i è m e R é s o l u t i o n : M o d i f i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p o u r l e m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l a s i t u a t i o n n o u v e l l e d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é e t y c o m p l é t e r l ' h i s t o r i q u e d e l a f o r m a t i o n d u c a p i t a l :
L ' a r t i c l e c i n q , p r e m i e r a l i n é a , a é t é r e m p l a c é p a r t e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à t r o i s m i l l i o n s c e n t v i n g t - n e u f m i l l e n e u f c e n t q u a t o r z e e u r o s s e i z e c e n t s ( 3 . 1 2 9 . 9 1 4 , 1 6 E U R ) . I l e s t d i v i s é e n d i x - h u i t m i l l e s e p t c e n t q u a t r e ( 1 8 . 7 0 4 ) a c t i o n s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e » .
L ' A r t i c l e c i n q , i n f i n e , a é t é c o m p l é t é a u n i v e a u d e l ' h i s t o r i q u e d e l a f o r m a t i o n d u c a p i t a l , d e l a m a n i è r e s u i v a n t e
« P a r d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e e n d a t e d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e h u i t c e n t n o n a n t e - n e u f m i l l e c e n t v i n g t - q u a t r e e u r o s s e i z e c e n t i m e s ( 8 9 9 . 1 2 4 , 1 6 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e d e u x m i l l i o n s d e u x c e n t t r e n t e m i l l e s e p t c e n t n o n a n t e e u r o s ( 2 . 2 3 0 . 7 9 0 , 0 0 E U R ) à t r o i s m i l l i o n s c e n t v i n g t - n e u f m i l l e n e u f c e n t q u a t o r z e e u r o s s e i z e c e n t s ( 3 . 1 2 9 . 9 1 4 , 1 6 E U R ) , p a r v o i e d ' a p p o r t e n n a t u r e d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e q u e l e s a s s o c i é s p o s s è d e n t c o n t r e l a s o c i é t é , s u i t e à l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e x c e p t i o n n e l d é c i d é e d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C 1 R 9 2 , i n s é r é p a r l ' a r t i c l e 6 d e l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 , r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n d e 1 . 2 3 5 a c t i o n s i d e n t i q u e s , j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s a n c i e n n e s . » .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e a u x f i n s d e p u b l i c i t é .
S i g n é E t i e n n e H A C H E Z , N o t a i r e à S o i g n i e s .
S o n t d é p o s é s e n m ê m e t e m p s : u n e e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' A G E d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 , u n e c o p i e d e s r a p p o r t s a i n s i q u e l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
j ,
R é s e r v é
a j u
M o n i t e u r
b e I g e