09/05/2014
ÿþ A t c d 2 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
k K I L t . 1 1 . i { ' , i _ 1 1 = _ . . . _ ,
t _ .
1 1 . M 1 . 1 1 N
2 5 n a 2 0 1 4
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 7 , 2 3 2 . 4 2 7
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t e r ) : E T A B L I S S E M E N T S E R N E S T S E G H E R S E T F I L S
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 7 1 9 0 E c a u s s i n n e s ( e x M a r c h e - l e z - E c a u s s i n n e s ) , r u e E m i l e V a n d e r v e l d e , 8
O b l a t d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l - a r t . 5 3 7 C I R
D ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e V i n c e n t B u t a y e , d e r é s i d e n c e à E c a u s s i n n e s , e n d a t e d u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l l e q u a t o r z e , e n r e g i s t r é a u p r e m i e r b u r e a u d e l ' e n r e g i s t r e m e n t d e M o n s 1 l e q u a t r e a v r i l d e u x m i l l e q u a t o r z e - v o l u m e 1 1 2 3 - f o l i o 0 1 - c a s e 0 8 - 4 r ô l e s - s a n s r e n v o i - R e ç u : c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 ) - L e R e c e v e u r A I ( s i g n é ) S C H O L L A E R T C h r i s t o p h e , c o n s e i l l e r A l , i l r é s u l t e q u e :
S ' e s t r é u n i e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d é n o m m é e « E T A B L I S S E M E N T S E R N E S T S E G H E R S E T F I L S » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 7 1 9 0 E c a u s s i n n e s ( e x M a r c h e - l e z - E c a u s s i n n e s ) , r u e E m i l e V a n d e r v e l d e , 8 .
D o n t l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e e s t l e 0 4 0 7 . 2 3 2 . 4 2 7 .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a a d o p t é l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N : a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
a ) D é c i s i o n
L ' a s s e m b l é e p r e n d l a d é c i s i o n d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t h u i t e u r o s s o i x a n t e - n e u f c e n t i m e s ( 6 8 8 . 4 0 8 , 6 9 , - E ) , p a r v o i e d ' a p p o r t p a r M a d a m e B E R D O U X L u c i l e , M o n s i e u r S E G H E R S C h r i s t i a n e t M o n s i e u r S E G H E R S G r é g o r y d e c r é a n c e s c e r t a i n e s , l i q u i d e s e t : e x i g i b l e s , q u ' i l s p o s s è d e n t c o n t r e l a p r é s e n t e s o c i é t é , a v e c c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , d e s o r t e q u e l e c a p i t a l , s o c i a l s ' é l è v e d é s o r m a i s à s e p t c e n t t r e n t e - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t h u i t e u r o s s o i x a n t e - n e u f c e n t i m e s ' ( 7 3 8 . 4 0 8 , 6 9 , - ¬ ) .
C e t a p p o r t e s t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n c o r r é l a t i v e d e v i n g t - s e p t m i l l e c i n q c e n t t r e n t e - s i x ( 2 7 . 5 3 6 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , n u m é r o t é e s d e 2 . 0 0 1 à 2 9 . 5 3 6 , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x e x i s t a n t e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x b é n é f i c e s a t t r i b u é s d è s l a p r o c h a i n e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e , q u i s o n t a t t r i b u é e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s à l ' a p p o r t e u r .
C e s n o u v e l l e s p a r t s s e r o n t a t t r i b u é e s c o m m e s u i t :
- t r o i s m i l l e t r o i s c e n t s o i x a n t e ( 3 . 3 6 0 ) n o u v e l l e s p a r t s a t t r i b u é e s à M a d a m e B E R D O U X L u c i t e , n u m é r o t é e s d e 2 . 0 0 1 à 5 . 3 6 0 ;
- d o u z e m i l l e q u a t r e - v i n g t - h u i t ( 1 2 . 0 8 8 ) n o u v e l l e s p a r t s a t t r i b u é e s à M o n s i e u r S E G H E R S C h r i s t i a n , n u m é r o t é e s d e 5 . 3 6 1 à 1 7 . 4 4 8 ;
- d o u z e m i l l e q u a t r e - v i n g t - h u i t ( 1 2 . 0 8 8 ) n o u v e l l e s p a r t s a t t r i b u é e s à M o n s i e u r M o n s i e u r S E G H E R S G r é g o r y , n u m é r o t é e s d e 1 7 . 4 4 9 à 2 9 . 5 3 6 .
L e s p a r t s n o u v e l l e s s e r o n t é m i s e s c h a c u n e a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s e x i s t a n t e s , s o i t 2 5 , 0 0 E . E n r a i s o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e r e t e n u , a r r o n d i à l ' u n i t é l a p l u s p r o c h e , l e s a s s o c i é s , i n f o r m é s p a r l e n o t a i r e s o u s s i g n é d e l a p o r t é e d e c e q u i p r é c è d e e t d e l ' e x i s t e n c e d e r o m p u s , d é c l a r e n t a c c e p t e r l a r é p a r t i t i o n d e s p a r t s s o c i a l e s e n t r e e u x t e l l e q u e p r o p o s é e c i - a v a n t .
b ) R a p p o r t p r é a l a b l e s
L e P r é s i d e n t d o n n e l e c t u r e d e s r a p p o r t s é n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r , l e s c o m p a r a n t s d é c l a r a n t a v o i r r e ç u d e p u i s p l u s d e q u i n z e , j o u r s u n e x e m p l a i r e d e s d i t s r a p p o r t s , s a v o i r :
- l e r a p p o r t d r e s s é p a r M o n s i e u r P h i l i p p e G O S S A R T , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , p o u r i a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M A Z A R S R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s » d o n t l e s b u r e a u x s o n t é t a b l i s à 1 2 0 0 W o l u w e - S a i n t - L a m b e r t , a v e n u e M a r c e l T h i r y , 7 7 B 4 , d é s i g n é p a r l e g é r a n t , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d e M o n s i e u r P h i l i p p e G O S S A R T s o n t r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
« C o n c l u s i o n
L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e d e S P R L E T A B L I S S E M E N T S E R N E S T S E G H E R S E T F I L S c o n c e r n e u n e c r é a n c e d e d i v i d e n d e s n e t s p e u r u n e v a l e u r t o t a l e d e 6 8 8 . 4 0 8 , 6 9 E U R e t d o n n e r a l i e u à
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
r é m i s s i o n d e 2 7 . 5 3 6 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s .
L e p r o j e t d e r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n i n d i q u e q u ' e n r a i s o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e r e t e n u , a r r o n d i à l ' u n i t é l a p l u s p r o c h e , i l a p p a r t i e n d r a a u x a s s o c i é s d e s ' e n t e n d r e e n t r e e u x p o u r c e q u i c o n c e r n e l a v a l o r i s a t i o n d e s r o m p u s e t l a r é p a r t i t i o n d e s p a r t s s o c i a l e s e n t r e e u x .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s
a ) q u e l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x p r é s e n t e s n o r m e s d e r é v i s i o n d e l ' i n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e p a r l a s o c i é t é e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e ;
b ) q u e l a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
c ) q u e l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e ; l e s v a l e u r s d ' a p p o r t r e t e n u e s c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
N o u s r a p p e l o n s q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
N o u s m e n t i o n n o n s e n o u t r e q u ' i l e s t d e l a r e s p o n s a b i l i t é d e s p a r t i e s d e r e s p e c t e r l ' e n s e m b l e d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l ' o p é r a t i o n p r o j e t é e , n o t a m m e n t l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s , a p r è s c o n s u l t a t i o n e t a s s i s t a n c e d e l e u r s c o n s e i l l e r s
B r u x e l l e s , l e 2 1 m a r s 2 0 1 4
M a z a r s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s S C R L
R e p r é s e n t é e p a r
P h i l i p p e G O S S A R T »
- l e r a p p o r t d u g é r a n t d r e s s é e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s , n e s ' é c a r t a n t p a s d e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u r e v i s e u r .
C e r a p p o r t , a i n s i q u e l e r a p p o r t d u d i t r e v i s e u r , s e r o n t d é p o s é s a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e M o n s ,
c ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t
A l ' i n s t a n t i n t e r v i e n n e n t M a d a m e B E R D O U X L u c i l e , M o n s i e u r S E G H E R S C h r i s t i a n e t M o n s i e u r S E G H E R S G r é g o r y , p r é n o m m é s .
L e s q u e l s , a y a n t e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e e t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e t a n t d e s s t a t u t s q u e d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e t d e s p r o p o s i t i o n s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , d é c l a r e n t f a i r e a p p o r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é d e l e u r c r é a n c e à c o n c u r r e n c e d e :
- q u a t r e - v i n g t - t r o i s m i l l e n e u f c e n t q u a t r e - v i n g t - c i n q e u r o s q u a t r e - v i n g t - s e p t c e n t i m e s ( 8 3 . 9 8 5 , 8 7 , - ¬ ) p o u r M a d a m e B E R D O U X L u c i t e ;
- t r o i s c e n t d e u x m i l l e d e u x c e n t o n z e e u r o s q u a r a n t e e t u n c e n t i m e s ( 3 0 2 . 2 1 1 , 4 1 , - ¬ ) p o u r M o n s i e u r S E G H E R S C h r i s t i a n
- t r o i s c e n t d e u x m i l l e d e u x c e n t o n z e e u r o s q u a r a n t e e t u n c e n t i m e s ( 3 0 2 . 2 1 1 , 4 1 , - ¬ ) p o u r M o n s i e u r S E G H E R S G r é g o r y ,
C e s c r é a n c e s é t a n t r e p r é s e n t é e s p a r d e s c o m p t e s c o u r a n t s c r é d i t e u r s à l e u r s n o m s r e s p e c t i f s , i s s u s d e r é s e r v e s t a x é e s , d i s t r i b u é e s e t n o n p a y é e s s u i t e à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s .
d ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e p a r s u i t e d e s r é s o l u t i o n s e t i n t e r v e n t i o n q u i p r é c è d e n t , l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d é c i d é e c i - a v a n t e s t d é f i n i t i v e , f e c a p i t a l é t a n t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à s e p t c e n t t r e n t e - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t h u i t e u r o s s o i x a n t e - n e u f c e n t i m e s ( 7 3 8 . 4 0 8 , 6 9 , - ¬ ) e t é t a n t r e p r é s e n t é p a r v i n g t - n e u f m i l l e c i n q c e n t t r e n t e - s i x ( 2 9 . 5 3 6 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
D E U X 1 E M E R E S O L U T I O N
S u i t e à l a r é s o l u t i o n q u i p r é c è d e , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d e r e m p l a c e r i n t é g r a l e m e n t l e s a r t i c l e s 5 e t
5 b i s d e s s t a t u t s p a r l e s t e x t e s s u i v a n t s :
« A r t i c l e 5 - C a p i t a l
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à S E P T C E N T T R E N T E - H U I T M I L L E Q U A T R E C E N T H U I T E U R O S S O I X A N T E -
N E U F C E N T I M E S ( 7 3 8 . 4 0 8 , 6 9 , - ¬ )
l l e s t d i v i s é e n v i n g t - n e u f m i l l e c i n q c e n t t r e n t e - s i x ( 2 9 . 5 3 6 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r
n o m i n a l e , a y a n t t o u t e u n d r o i t d e v o t e .
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , I l p e u t ê t r e c r é é d e s p a r t s s o c i a l e s s a n s d r o i t d e
v o t e .
I I n e p e u t ê t r e c r é é e n s u r p l u s d e s p a r t s s o c i a l e s b é n é f i c i a i r e s n o n r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l ,
A r t i c l e 5 b i s H i s t o r i q u e d u c a p i t a l
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é p a r a c t e r e ç u p a r M a î t r e X a v i e r B U T A Y E , n o t a i r e a y a n t r é s i d é à
E c a u s s i n n e s , l e v i n g t a o û t m i l n e u f c e n t s e p t a n t e , p u b l i é p a r e x t r a i t à l ' A n n e x e a u M o n i t e u r b e l g e d u d i x - h u i t
s e p t e m b r e m i l n e u f c e n t s e p t a n t e , s o u s l e n u m é r o 2 7 0 7 - 2 , l e c a p i t a l s o c i a l é t a i t d e d e u x m i l l i o n s d e f r a n c s
b e l g e s ,
A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d r e s s é p a r l e n o t a i r e a s s o c i é V i n c e n t B u t a y e à
E c a u s s i n n e s e n d a t e d u v i n g t - h u i t d é c e m b r e d e u x m i l l e c i n q , c e c a p i t a l a é t é c o n v e r t i e n e u r o s , s o i t q u a r a n t e -
n e u f m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e - h u i t e u r o s e t s e p t a n t e c e n t s ( 4 9 . 5 7 8 , 7 0 ¬ ) .
~
V o l e t B - S u i t e
L o r s d e l a m ê m e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e , i l a é t é d é c i d é d ' a u g m e n t e r c e c a p i t a l d e q u a t r e c e n t v i n g t e t u n e u r o s e t t r e n t e c e n t s ( 4 2 1 , 3 0 ¬ ) , p o u r l e p o r t e r d e q u a r a n t e - n e u f m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e - h u i t e u r o s e t s e p t a n t e c e n t s ( 4 9 . 5 7 8 , 7 0 ¬ ) à c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) .
A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e N o t a i r e V i n c e n t B u t a y e , à E c a u s s i n n e s , e n d a t e d u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l l e q u a t o r z e , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é , e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R , d ' a u g m e n t e r t e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t h u i t e u r o s s o i x a n t e - n e u f c e n t i m e s ' ( 6 8 8 . 4 0 8 , 6 9 , - ¬ ) , p o u r l e p o r t e r à s e p t c e n t t r e n t e - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t h u i t e u r o s s o i x a n t e - n e u f c e n t i m e s ( 7 3 8 . 4 0 8 , 6 9 , - ¬ ) , p a r i n c o r p o r a t i o n d e r é s e r v e s t a x é e s , a v e c c r é a t i o n d e v i n g t - s e p t m i l l e c i n q c e n t t r e n t e - s i x ( 2 7 . 5 3 6 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e . »
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : P o u v o i r s a u x g é r a n t s
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u x g é r a n t s , a v e c p o s s i b i l i t é d e s u b s t i t u t i o n , p o u r l ' e x é c u t i o n
d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
C E S R E S O L U T I O N S S O N T P R I S E S A L ' U N A N I M I T E .
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s :
- e x p é d i t i o n d u P V d ' A G d u 3 1 m a r s 2 0 1 4
- r a p p o r t d u r é v i s e u r
- r a p p o r t s d u g é r a n t
- s t a t u t s c o o r d o n n é s
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
P o u r l a s c s p r l " G & V B U T A Y E , N o t a i r e s A s s o c i é s "
V i n c e n t B U T A Y E , N o t a i r e a s s o c i é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e é l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e