26/06/2014
ÿþ" r e C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . i
- M O N S
~ . 1 « s L i t ~
O E . : ' . ~ ~ ' ~ ~ ~ 1 ~ ~ ~ T M O R A L E S i ' i , r , w ( ~ . l ` . l ~ ~ G ~ l ' ~ L J i ~ : ~ , t , i S
n - ;
4 . 4 4 a . i . , :
N ° G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 6 6 3 5 7 8 8 5
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : « S P R L G O D E F R O I D »
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E P R I V E S A R E S P O N S A B I L I T E L I M I T E E
S i è g e : 7 0 8 0 F r a m e r i e s , r u e d e L a P a i x , 2 0
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e M a t h i e u D U R A N T , N o t a i r e à l a r é s i d e n c e d e S a i n t - G h i s l a i n , l e v i n g t m a r s d e u x m i l q u a t o r z e , e n r e g i s t r é à S a i n t - G h i s l a i n , l e v i n g t - c i n q m a r s d e u x m i l q u a t o r z e , q u a t r e r ô l e s , t r o i s r e n v o i s , v o l u m e 1 3 8 , f o l i o 8 7 , C a s e 2 0 , r e ç u 5 0 ¬ , s i g n é l e R e c e v e u r , C . F R E T I N , i l r é s u l t e q u e s ' e s t r é u n i e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e c o m p o s é e d e l ' a s s o c i é u n i q u e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d é n o m m é e « G O D E F R O I D » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 7 0 8 0 F r a m e r i e s , r u e d e L a P a i x , 2 0 , i m m a t r i c u l é e à l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s s o u s l e n u m é r o 0 4 6 6 . 3 5 7 . 8 8 5 ( a n c i e n R P M d e M o n s ) e t a u s s u j e t t i e à l a T V A ; s o u s l e n u m é r o B E 0 4 6 6 . 3 5 7 . 8 8 5 . q u i a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
R é s o l u t i o n s
A p r è s a v o i r d é l i b é r é , l ' a s s e m b l é e p r e n d f e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x a m i n e s o n p r o c è s - v e r b a l d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 a y a n t d é c i d é l a d i s t r i b u t i o n . d e d i v i d e n d e s à l ' a s s o c i é u n i q u e e t l ' a p p o r t i m m é d i a t d e c e s d i v i d e n d e s n e t s e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e , e t l e c o n f i r m e .
V o t e
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
R a p p o r t s p r é a l a b l e s
L e p r é s i d e n t e s t d i s p e n s é d e d o n n e r l e c t u r e :
a ) d u r a p p o r t é t a b l i p a r l e g é r a n t e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u c o d e d e s S o c i é t é s ( a u g m e n t a t i o n d e
c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e ) ;
b ) d u r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d u 3 m a r s 2 0 1 4 s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u , s u r l e s m o d e s
d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e ; r a s s o c i é u n i q u e d é c l a r a n t e n a v o i r
p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , M a d a m e M a r i e - L a u r e M O R E A U , d e L i è g e , r é v i s e u r
d ' e n t r e p r i s e s , r e l a t i f a u x a p p o r t s e n n a t u r e , s o n t r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
1 . C o n c l u s i o n s
L ' a p p o r t e n n a t u r e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e G O D E F R O I D c o n s i s t e e n u n e c r é a n c e c e r t a i n e e t l i q u i d e p o u r u n t o t a l d e ¬ 1 . 4 6 7 . 0 0 0 , 0 0 .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
1 . L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e s a p p o r t s e n n a t u r e .
2 . L a d e s c r i p t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e q u e M o n s i e u r J e a n G O D E F R O I D p r o p o s e d ' e f f e c t u e r à l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e G O D E F R O I D r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é .
3 . L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e . l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s à i a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L a r é m u n é r a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e e n 2 . 0 3 9 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s d e l a s o c i é t é
G O D E F R O I D j o u i s s a n t d e s m ê m e d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x
b é n é f i c e s à p a r t i r d e l e u r é m i s s i o n .
N o u s c r o y o n s é g a l e m e n t u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e
c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n
L i è g e , l e 3 m a r s 2 0 1 4
E r n s t & Y o u n g R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s S C C R L
r e p r é s e n t é e p a r M a r i e - L a u r e M O R E A U A s s o c i é e » .
L e r a p p o r t d u g é r a n t n e s ' é c a r t e p a s d e s d i t e s c o n c l u s i o n s .
U n o r i g i n a l d e c h a c u n d e c e s d e u x r a p p o r t s d e m e u r e r a c i - a n n e x é p o u r f a i r e p a r t i e i n t é g r a n t e d u p r é s e n t
a c t e , a p r è s a v o i r é t é p a r a p h é e t s i g n é n e v a r i e t u r p a r t e c o m p a r a n t e t N o u s , N o t a i r e .
V o t e :
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L e c a p i t a l s o c i a l e s t a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d ' u n m i l l i o n q u a t r e c e n t s o i x a n t e - s e p t m i l l e e u r o s ( 1 . 4 6 7 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e s o i x a n t e - e t - u n m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e - t r o i s e u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s ( 6 1 . 9 7 3 , 3 8 ¬ ) à u n m i l l i o n c i n q c e n t v i n g t - h u i t m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e t r o i s e u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s ( 1 . 5 2 8 . 9 7 3 , 3 8 ¬ ) , p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n m o n t a n t d ' u n m i l l i o n q u a t r e c e n t s o i x a n t e - s e p t m i l l e e u r o s ( 1 . 4 6 7 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , p a r a p p o r t i m m é d i a t d ' u n e c r é a n c e r é s u l t a n t d e l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 à l ' a s s o c i é u n i q u e , n é d e l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e x c e p t i o n n e l b r u t e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 .
P o u r p o u v o i r b é n é f i c i e r d u t a u x r é d u i t d e p r é c o m p t e m o b i l i e r , l e s c o n d i t i o n s s u i v a n t e s d o i v e n t ê t r e
r e s p e c t é e s :
A r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 :
- D i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s q u i c o r r e s p o n d e n t à l a d i m i n u t i o n d e s r é s e r v e s t a x é e s ( p a s l e s r é s e r v e s
e x o n é r é e s ) t e l l e s q u ' e l l e s o n t é t é a p p r o u v é e s p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e a u p l u s t a r d l e 3 1 m a r s 2 0 1 3 ;
- L e s r é s e r v e s p r o v i e n n e n t d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é t e n u e a v a n t l e 1 e r a v r i l 2 0 1 3 ;
- L e m o n t a n t r e ç u d o i t ê t r e i m m é d i a t e m e n t i n c o r p o r é d a n s l e c a p i t a l ;
- L a p a r t i e q u i n ' e s t p a s r é i n c o r p o r é e e s t t a x é e à 2 5 % ;
- C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d o i t s e p r o d u i r e p e n d a n t l e d e r n i e r e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e c l ô t u r e a v a n t
l e 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 ;
- L e c a p i t a l a u g m e n t é d o i t , e n p r i n c i p e , ê t r e c o n s e r v é p e n d a n t 8 a n s ( 4 a n s p o u r l e s p e t i t e s s o c i é t é s a u s e n s
d e l ' a r t i c l e 1 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s ) p r e n a n t c o u r s à d a t e r d u d e r n i e r a p p o r t e n c a p i t a l q u i s e p r o d u i t d a n s l e
c a d r e d u n o u v e l a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 ( l e d i v i d e n d e v a r i e e n f o n c t i o n d u d é l a i é c o u l é ) ;
- T o u t e r é d u c t i o n d e c a p i t a l d a n s c e t t e p é r i o d e d e 8 a n s s e r a d ' a b o r d r é p u t é e s ' o p é r e r e n p r e m i e r l i e u e n
d é d u c t i o n d e l ' a p p o r t e n c a p i t a l r é a l i s é s u i v a n t c e r é g i m e .
- U n e d i s p o s i t i o n a n t i - a b u s e s t à r e s p e c t e r ;
- C e t t e r é g l e m e n t a t i o n s ' a p p l i q u e a u x a p p o r t s e f f e c t u é s j u s q u ' a u d e r n i e r j o u r d e l ' e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e
c l ô t u r e a v a n t l e 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
- N o n c u m u l a v e c l ' a r t i c l e 2 0 9 C 1 R 9 2 § 2
V o t e :
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n
R é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t
L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e e t a l i e u p a r a p p o r t i m m é d i a t d ' u n e c r é a n c e r é s u l t a n t d e
l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 à l ' a s s o c i é u n i q u e , n é
d e l a d i s t r i b u t i o n d o n t q u e s t i o n e n t a p r e m i è r e r é s o l u t i o n p a r c r é a t i o n d e 2 . 0 3 9 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s à u n p r i x
d ' é m i s s i o n d e 7 1 9 , 4 7 E U R , j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s .
V o t e :
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n
C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' u n i q u e a s s o c i é r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e , p a r a p p o r t d ' u n e c r é a n c e d e l ' a s s o c i é n é d e l a d i s t r i b u t i o n d o n t q u e s t i o n e n l a p r e m i è r e r é s o l u t i o n , p a r c r é a t i o n d e 2 . 0 3 9 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s à u n p r i x d ' é m i s s i o n d e 7 1 9 , 4 7 E U R , j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s , a i n s i q u e c e l a r é s u l t e d ' u n e a t t e s t a t i o n b a n c a i r e d é l i v r é e p a r l a b a n q u e C B C l e 2 0 m a r s 2 0 1 4 e t m e n t i o n n a n t n o t a m m e n t l e d é p ô t s u r l e c o m p t e B E 5 4 7 3 2 0 3 2 4 9 9 6 9 7 .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e a l o r s e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l e c a p i t a l s o c i a l a e f f e c t i v e m e n t é t é p o r t é à u n m i l l i o n c i n q c e n t v i n g t - h u i t m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e t r o i s e u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s ( 1 . 5 2 8 . 9 7 3 , 3 8 ¬ ) , q u ' i l e s t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t r e p r é s e n t é p a r q u a t r e m i l l e c i n q c e n t t r e n t e - n e u f ( 4 . 5 3 9 ) p a r t s s o c i a l e s , q u i s o n t t o u t e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
a
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
L ' a s s o c i é d é c l a r e r e q u é r i r l ' a p p l i c a t i o n d u b é n é f i c e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 _
V o t e :
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
S i x i è m e r é s o l u t i o n
M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L e s m o d i f i c a t i o n s s u i v a n t e s s o n t a p p o r t é e s a u x s t a t u t s
A r t i c l e 5 . C a p i t a l s o c i a l .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à u n m i l l i o n c i n q c e n t v i n g t - h u i t m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e t r o i s e u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s
( 1 . 5 2 8 . 9 7 3 , 3 8 ¬ ) .
I l e s t r e p r é s e n t é p a r q u a t r e m i l l e c i n q c e n t t r e n t e - n e u f ( 4 . 5 3 9 ) p a r t s s o c i a l e s a v e c d r o i t d e v o t e , s a n s
d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / q u a t r e m i l l e c i n q c e n t t r e n t e n e u v i è m e ( 1 1 4 . 5 3 9 è m e )
d e l ' a v o i r s o c i a l .
A l a c o n s t i t u t i o n , l e c a p i t a l s ' é l e v a i t à d e u x m i l l i o n c i n q c e n t m i l l e f r a n c s b e l g e s , s o i t s o i x a n t e - e t - u n m i l l e n e u f
c e n t s e p t a n t e t r o i s e u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s ( 6 1 . 9 7 3 , 3 8 E U R ) .
S u i v a n t p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e N o t a i r e M a t h i e u D U R A N T , à S a i n t - G h i s l a i n , l e 2 0 m a r s 2 0 1 4 , l e c a p i t a l
a é t é a u g m e n t é m o y e n n a n t c r é a t i o n d e q u a t r e m i l l e c i n q c e n t t r e n t e - n e u f ( 4 . 5 3 9 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s p a r
i n c o r p o r a t i o n d e s d i v i d e n d e s n e t s à c o n c u r r e n c e d ' u n m i l l i o n q u a t r e c e n t s o i x a n t e - s e p t m i l l e e u r o s
( 1 . 4 6 7 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e s o i x a n t e - e t - u n m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e - t r o i s e u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s
( 6 1 . 9 7 3 , 3 8 ¬ ) à u n m i l l i o n c i n q c e n t v i n g t - h u i t m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e t r o i s e u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s ( 1 . 5 2 8 . 9 7 3 , 3 8
¬ ) .
V o t e
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
S e p t i è m e r é s o l u t i o n
P o u v o i r s a u g é r a n t
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e a u g é r a n t t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t , y c o m p r i s
l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s , a v e c f a c u l t é d e s u b s t i t u t i o n , t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' o p é r e r l a m o d i f i c a t i o n
n é c e s s a i r e a u p r è s d e l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s .
V o t e
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
V o t e
C e s r é s o l u t i o n s s o n t p r i s e s à l ' u n a n i m i t é .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
A n n e x e : E x p é d i t i o n d e l ' a c t e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o " N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e