17/04/2014
ÿþB i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
D é n o m i n a t i o n : G R Â F E
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : r u e d u W e z B a j o l e , 2 0 - 6 2 0 0 C H A T E L E T
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 3 2 6 5 9 2 9 3
O b j e t d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N D E S P O U V O I R S D E S G E R A N T S
D u p r o c è s - v e r b a l d e r a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d r e s s é p a r l e N o t a i r e N a t h a l i e H U S S O N à M a r c i n e l l e , l e 3 1 m a r s 2 0 1 4 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t , i l r é s u l t e c e q u i s u i t :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L .
1 , L e c t u r e e s t f a i t e d e s r a p p o r t s é n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r , s a v o i r :
- L e r a p p o r t d r e s s é p a r M o n s i e u r G e o r g e s E V E R A E R T , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r l e g é r a n t , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
- - L e r a p p o r t d e s g é r a n t s e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d e M o n s i e u r G e o r g e s E V E R A E R T , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r l e g é r a n t s o n t r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
« E n c o n c l u s i o n , j e s o u s s i g n é G e o r g e s E V E R A E R T , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , d o m i c i l i é r u e d e M e r b e s , 3 5 à 7 1 3 0 B i n c h e , i n s c r i t a u t a b l e a u d e l ' i n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s s o u s l e n u m é r o 6 3 3 , a t t e s t e , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s S o c i é t é s e t a u x n o m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e , q u e l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e e n v i s a g é e d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « G R Â F E » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é r u e d u W e z B a j o l e , 2 0 à 6 2 0 0 C h â t e l e t , t e l l e q u ' e l l e a p p a r a î t d a n s l e p r é s e n t r a p p o r t r é p o n d a u x c r i t è r e s n o r m a u x d e c l a r t é e t d e p r é c i s i o n .
L ' e x i s t e n c e d e c e t a p p o r t r é s u l t e d e l ' a p p r o b a t i o n , p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 , d e l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e b r u t d e 4 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ p r é l e v é s u r l e s r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' e l l e s o n t é t é a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e 2 0 1 2 a p p r o u v a n t l e s c o m p t e s a n n u e l s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 .
A p r è s p r é l è v e m e n t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % a p p l i c a b l e e n l a c i r c o n s t a n c e , l e m o n t a n t n e t i n s c r i t a u c r é d i t d u c o m p t e c o u r a n t o u v e r t a u n o m d e s a s s o c i é s e t f a i s a n t l ' o b j e t d e l ' a p p o r t e n v i s a g é , s ' é l è v e à 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E .
O n n o t e r a t o u t e f o i s q u e l ' i m p o r t a n c e d e c e m o n t a n t n e p o u r r a ê t r e m a i n t e n u e q u e s i l ' a c t e a u t h e n t i q u e d ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l i n t e r v i e n t a v a n t l e 3 1 m a r s 2 0 1 4 .
A d é f a u t , l e p r é c o m p t e m o b i l i e r a p p l i c a b l e d e v r a ê t r e r e v u à f a h a u s s e , p a s s a n t d e 1 0 % à 2 5 % e t p r o v o c a n t a i n s i u n e r é d u c t i o n , à d u e c o n c u r r e n c e , d u c o m p t e c o u r a n t d o n t l ' a p p o r t e s t e n v i s a g é .
L e M o d e d ' é v a l u a t i o n a d o p t é p a r l e s p a r t i e s p o u r c e t a p p o r t ( l ' E u r o c o u r a n t ) e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e , i l e s t a p p l i q u e d e f a ç o n a p p r o p r i é e p o u r d é t e r m i n e r l ' a u g m e n t a t i o n d u p a i r c o m p t a b l e d e l ' e n s e m b l e d e s p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é .
E n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t é v a l u é à l a s o m m e d e 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E , l e p a i r c o m p t a b l e d e c h a c u n e d e s 5 . 5 0 0 p a r t s s o c i a l e s s e v e r r a a u g m e n t é d e 6 5 , 4 6 E e n t i è r e m e n t l i b é r é s p o r t a n t a i n s i l a r é m u n é r a t i o n t o t a l e à u n e s o m m e c o r r e s p o n d a n t e x a c t e m e n t à l a v a l e u r a t t r i b u é e à l ' a p p o r t s o i t 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ .
A u c u n e a u t r e r é m u n é r a t i o n n e s e r a a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e d e c e t a p p o r t .
J e m e d o i s d e r a p p e l e r q u e , d a n s l e c a d r e d e c e t t e o p é r a t i o n , l e r é v i s e u r n ' a p a s à s e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l a t r a n s a c t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , c e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i r n e s s o p i n i o n » .
I l f a u t é g a l e m e n t p r é c i s e r q u e , d a n s l e c a d r e d e l ' o p é r a t i o n e n v i s a g é e , l e p r é s e n t r a p p o r t r é v i s o r a l n ' e s t p a s d e s t i n é à d o n n e r u n e a s s u r a n c e f i s c a l e ; l e r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s , p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 , r e l e e d e l a r e s p o n s a b i l i t é e x c l u s i v e d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é .
J e n ' a i p a s e u c o n n a i s s a n c e d ' é v è n e m e n t s p o s t é r i e u r s à m e s c o n t r ô l e s e t d e n a t u r e à m o d i f i e r e n q u o i q u e c e s o i t l e s p r é s e n t e s c o n c l u s i o n s .
( S i g n é ) G e o r g e s E V E R A E R T . »
2 A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t d e c o m p t e c o u r a n t .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e T R O I S C E N T S O I X A N T E M I L L E E u r o s ( 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , p o u r l e p o r t e r d e C E N T T R E N T E - S I X M I L L E T R O I S C E N T Q U A R A N T E E T U N E u r o s Q U A R A N T E - Q U A T R E c e n t s ( 1 3 6 . 3 4 1 , 4 4 ) à Q U A T R E C E N T N O N A N T E - S I X M I L L E T R O I S C E N T Q U A R A N T E E T U N E u r o s Q U A R A N T E - Q U A T R E C e n t s ( 4 9 6 . 3 4 1 , 4 4 ) . , _ p a r v o i e d ' a p p o r t , , s a n s c r é a t i o n
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
o B C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 j 1 1 1 , 1 1 1 1 1 1 1
T R I B U N A L C O M M E R C E
C H A R L E R O I - E N T R E L E
/ 7 A U 2 0 %
G r e f f e
d t t i t r e s n o u v e a u x , d u c o m p t e - c o u r a n t c r é d i t e u r o u v e r t a u n o m d e s a s s o c i é s e t l e u r a p p a r t e n a n t d a n s l a p r o p o r t i o n d e s t i t r e s d é t e n u s p a r e u x s u i t e à l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s e f f e c t u é e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 a l i n é a 1 d e l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 , a u x t e r m e s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é t e n u e l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 .
C e t a p p o r t s e r a r é m u n é r é p a r u n e a u g m e n t a t i o n d u p a i r c o m p t a b l e d e s t i t r e s d e s o i x a n t e - c i n q e u r o s q u a r a n t e - s i x c e n t s ( 6 5 , 4 6 ) , c e d e r n i e r p a s s a n t d e v i n g t - q u a t r e e u r o s s e p t a n t e - n e u f c e n t s ( 2 4 , 7 9 ) à n o n a n t e e u r o s v i n g t - q u a t r e c e n t s ( 9 0 , 2 4 ) .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e e n c o n s é q u e n c e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é p o u r l e s a d a p t e r à l a s i t u a t i o n n o u v e l l e d u c a p i t a l , l ' a r t i c l e 5 ) é t a n t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
" A R T I C L E 5 - C A P I T A L
" L e c a p i t a l e s t f i x é à Q U A T R E C E N T N O N A N T E - S I X M I L L E T R O I S C E N T Q U A R A N T E E T U N E u r o s Q U A R A N T E - Q U A T R E c e n t s ( 4 9 6 . 3 4 1 , 4 4 ) .
1 1 e s t r e p r é s e n t é p a r C I N Q M I L L E C I N Q C E N T S p a r t s s o c i a l e s s a n s i n d i c a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / c i n q m i l l e c i n q c e n t i è m e d u d i t c a p i t a l s o c i a l .
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , l e c a p i t a l a é t é f i x é à c i n q m i l l i o n s c i n q c e n t m i l l e f r a n c s b e l g e s , r e p r é s e n t é p a r c i n q m i l l e c i n q c e n t s p a r t s s o c i a l e s .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e q u i s ' e s t t e n u e d e v a n t l e N o t a i r e N a t h a l i e H U S S O N à M a r c i n e l l e e n d a t e d u 3 1 m a r s 2 0 1 4 a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e T R O I S C E N T S O I X A N T E M I L L E E u r o s ( 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ) p o u r l e p o r t e r d e C E N T T R E N T E - S I X M I L L E T R O I S C E N T Q U A R A N T E E T U N E u r o s Q U A R A N T E - Q U A T R E c e n t s ( 1 3 6 . 3 4 1 , 4 4 ) à Q U A T R E C E N T N O N A N T E - S I X M I L L E T R O I S C E N T Q U A R A N T E E T U N E u r o s Q U A R A N T E - Q U A T R E C e n t s ( 4 9 6 . 3 4 1 , 4 4 ) , p a r v o i e d ' a p p o r t , s a n s c r é a t i o n d e t i t r e s n o u v e a u x , d u c o m p t e - c o u r a n t c r é d i t e u r o u v e r t a u n o m d e s a s s o c i é s e t l e u r a p p a r t e n a n t d a n s l a p r o p o r t i o n d e s t i t r e s d é t e n u s p a r e u x s u i t e à l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s e f f e c t u é e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 a l i n é a 1 d e l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 , a u x t e r m e s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é t e n u e l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 . »
D e u x i è m e r é s o l u t i o n M o d i f i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 1 0 d e s s t a t u t s .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a c c o r d e r l e s p l e i n s p o u v o i r s d e g é r a n c e à c h a q u e g é r a n t a g i s s a n t s e u l e t e n c o n s é q u e n c e d e r e m p l a c e r l ' a r t i c l e 1 0 d e s s t a t u t s c o m m e s u i t .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l a p e n s i o n e x t r a - l é g a l e a u p r o f i t d e M a d a m e M a r i e - T h é r è s e G A L L E Z , v e u v e d e M o n s i e u r R u d o l f G R Â F E à M I L L E E u r o s e t c e r é t r o a c t i v e m e n t à p a r t i r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e q u a t o r z e :
« A R T I C L E D I X .
M e s s i e u r s P h i l i p p e G R Â F E e t P a u l G R Â F E s o n t d é s i g n é s e n q u a l i t é d e g é r a n t s .
C h a q u e g é r a n t p e u t a c c o m p l i r s e u l t o u s l e s a c t e s n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é , s a u f c e u x q u e l a l o i r é s e r v e à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
L a s o c i é t é e s t r e p r é s e n t é e d a n s l e s a c t e s , y c o m p r i s c e u x o ù i n t e r v i e n n e n t u n f o n c t i o n n a i r e p u b l i c o u u n o f f i c i e r m i n i s t é r i e l e t e n j u s t i c e , p a r l e g é r a n t e n c a s d e g é r a n t u n i q u e o u p a r u n g é r a n t a g i s s a n t s e u l e n c a s d e p l u r a l i t é d e g é r a n t s .
L e ( s ) g é r a n t ( s ) p e u t ( v e n t ) c o n f é r e r l e s p o u v o i r s q u ' i l ( s ) j u g e ( n t ) u t i l e s à u n o u p l u s i e u r s m a n d a t a i r e s c h o i s i s p a r l u i ( e u x ) .
L a s o c i é t é e s t l i é e p a r l e s a c t e s a c c o m p l i s p a r l a g é r a n c e , m ê m e s i c e s a c t e s e x c è d e n t l ' o b j e t s o c i a l , à m o i n s q u ' e l l e n e s o i t p r o u v é q u e l e t i e r s s a v a i t q u e l ' a c t e d é p a s s a i t l ' o b j e t s o c i a l o u q u ' i l n e p o u v a i t l ' i g n o r e r , c o m p t e t e n u d e s c i r c o n s t a n c e s , s a n s q u e l a s e u l e p u b l i c a t i o n d e s s t a t u t s s u f f i s e à c o n s t i t u e r c e t t e p r e u v e .
L e m a n d a t d e g é r a n t d e l a s o c i é t é e s t e x e r c é à t i t r e r é m u n é r é o u à t i t r e g r a t u i t , s e l o n d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
L o r s d e l a p r i s e d e r e t r a i t e d e M o n s i e u r R u d o l f G R A F E , p r e m i e r g é r a n t s t a t u t a i r e d é s i g n é , l a s o c i é t é s ' e s t e n g a g é e a u x t e r m e s d e s s t a t u t s à l u i v e r s e r u n e p e n s i o n e x t r a - l é g a l e m e n s u e l l e d e q u i n z e m i l l e f r a n c s b e l g e s , i n d e x é e s u i v a n t l ' i n d i c e d e s p r i x à l a c o n s o m m a t i o n , l ' i n d i c e d e r é f é r e n c e é t a n t c e l u i d u m o i s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é .
E n c a s d e d é c è s d e M o n s i e u r R u d o l f G R Â F E , c e t t e p e n s i o n s e r a v e r s é e à s o n c o n j o i n t s u r v i v a n t .
A u x t e r m e s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e q u i s ' e s t t e n u e d e v a n t l e N o t a i r e N a t h a l i e H U S S O N à M a r c i n e l l e e n d a t e d u 3 1 m a r s 2 0 1 4 , i l a é t é d é c i d é d e m a j o r e r l a d i t e p e n s i o n e x t r a - l é g a l e à M I L L E e u r o s e t c e r é t r o a c t i v e m e n t à p a r t i r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e q u a t o r z e , »
T o u s p o u v o i r s s o n t c o n f é r é s a u x g é r a n t s p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t . P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E .
D é p o s é e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n
c o p i e d e s r a p p o r t s d u g é r a n t e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r
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M o n i t e u r b e l g e e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e