22/04/2014
ÿþ t ` j . . j ~ n M O D W O R D 1 1 . 1
~ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- = a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e t b h e ) r ~
1 ~ u c a o t i j
T f i b 1 d i : 1 1 d e C o m m e r c e d e T o u r n a i
d é p o s é a u g r e e i e n 9 A V R . 2 0 1 4
G r e
~ ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 8 1 . 9 4 8 . 5 4 6 G r e f f i e r
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : H O L D I N G D E L S A U X
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 7 7 0 0 M o u s c r o n , B o u l e v a r d d u T e x t i l e , 1 3 .
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N S A U X S T A T U T S
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e B e n o i t C L O E T à H e r s e a u x - M o u s c r o n e n d a t e d u 3 1 m a r s 2 0 1 4 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t ,
Q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « H O L D I N G D E L S A U X » a y a n t s o n s i è g e à 7 7 0 0 M o u s c r o n , B o u l e v a r d d u T e x t i l e , 1 3 , a p r i s à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
R a p p o r t d u c o l l è g e d e g e s t i o n
L ' a s s e m b l é e p r e n d c o n n a i s s a n c e d u r a p p o r t d u c o l l è g e d e g e s t i o n é t a b l i e n d a t e d u d o u z e m a r s d e u x m i l l e q u a t o r z e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s e t r e l a t i f à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e n n a t u r e e n v i s a g é e p a r a p p o r t d e c r é a n c e s .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l e s a s s o c i é s n ' o n t p a s f o r m u l é d e r e m a r q u e s r e l a t i v e s à c e r a p p o r t e t d é c i d e p a r c o n s é q u e n t d e l ' a p p r o u v e r .
R a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s
L ' a s s e m b l é e p r e n d c o n n a i s s a n c e d u r a p p o r t é t a b l i e n d a t e d u v i n g t - q u a t r e m a r s d e u x m i l l e q u a t o r z e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s p a r l e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , l a s o c i é t é c i v i l e s o u s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « D C B C o l l i n & D e s a b l e n s » a y a n t s o n s i è g e à 7 5 0 0 T o u r n a i , P l a c e H e r g é , 2 0 2 8 , r e p r é s e n t é e p a r m o n s i e u r E m m a n u e l C o l l i n , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , e t r e l a t i f à l ' a p p o r t e n n a t u r e a u c a p i t a l .
L e s c o n c l u s i o n s d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s q u a n t à l ' a p p o r t e n n a t u r e s ' é n o n c e n t l i t t é r a l e m e n t c o m m e s u i t :
« L ' a p p o r t e n n a t u r e p r o p o s é p a r M e s s i e u r s C h a r l e s e t C h r i s t o p h e D E L S A U X , e n a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e « H O L D I N G D E L S A U X » , c o n s i s t e e n u n e c r é a n c e d e 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ . L a s o c i é t é « H O L D I N G D E L S A U X » a u g m e n t e r a s o n c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e 3 0 8 . 0 0 0 , 0 0 E U R e t c r é e r a u n e p r i m e d ' é m i s s i o n d e 1 4 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R . C e t t e d e r n i è r e p o u r r a ê t r e i n t é g r é e a u c a p i t a l p a r l a s u i t e ,
l l s e r a r é m u n é r é p a r 3 . 0 8 0 p a r t s s o c i a l e s d e l a S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e « H O L D I N G D E L S A U X » s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
A u x t e r m e s d e m e s t r a v a u x , j e s u i s d ' a v i s q u e :
- L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l e g é r a n t d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
- L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
- L e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t à l a v a l e u r n o m i n a l e o u , à d é f a u t d e v a l e u r n o m i n a l e , a u p a i r c o m p t a b l e , e t l e c a s é c h é a n t , à l a p r i m e d ' é m i s s i o n d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
J e r a p p e l l e é g a l e m e n t q u e m a m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à m e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
F a i t à T o u r n a i , l e 2 4 m a r s 2 0 1 4 . »
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
i i I V I
. ! I .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l e s a s s o c i é s n ' o n t p a s f o r m u l é d e r e m a r q u e s r e l a t i v e s à c e r a p p o r t ; e l l e s e r a l l i e a u x c o n c l u s i o n s d u d i t r a p p o r t .
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d ' u n m o n t a n t d e t r o i s c e n t h u i t m i l l e e u r o s ( 3 0 8 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e h u i t c e n t q u a r a n t e - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t e u r o s ( 8 4 8 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) à u n m i l l i o n c e n t c i n q u a n t e - s i x m i l l e q u a t r e c e n t e u r o s ( 1 . 1 5 6 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) , p a r l ' é m i s s i o n d e t r o i s m i l l e q u a t r e - v i n g t ( 3 . 0 8 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , à s o u s c r i r e , p a r u n a p p o r t e n n a t u r e , a u p a i r c o m p t a b l e d e c e n t e u r o s ( 1 0 0 , 0 0 E U R ) p a r a c t i o n , à m a j o r e r d ' u n e p r i m e d ' é m i s s i o n g l o b a l e d e c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e e u r o s ( 1 4 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
L e s t r o i s m i l l e q u a t r e - v i n g t ( 3 . 0 8 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t i d e n t i q u e s a u x p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t a u r o n t d r o i t d e j o u i s s a n c e p r o r a t a t e m p o r i s à c o m p t e r d e l a d a t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
A p p o r t a u c a p i t a l e n n a t u r e - - R é m u n é r a t i o n
D e s c r i p t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e
E t i m m é d i a t e m e n t , c h a q u e a s s o c i é d é c l a r e r é a l i s e r l ' a p p o r t e n n a t u r e a u c a p i t a l d e l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e
q u ' i l d é t i e n t e n v e r s l a s o c i é t é s u i t e à l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e n e t d e q u a t r e c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s
( 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , a p r è s r e t e n u e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e d i x p o u r c e n t ( 1 0 % ) ,
R é m u n é r a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e ,
L e s a p p o r t s e n n a t u r e q u i p r é c è d e n t s o n t r é m u n é r é s p a r l ' a t t r i b u t i o n a u x a p p o r t e u r s d e t r o i s m i l l e q u a t r e - v i n g t ( 3 . 0 8 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a s o c i é t é , a v e c d r o i t d e j o u i s s a n c e à p a r t i r d e c e j o u r .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e c o m p t a b i l i s e r l e m o n t a n t g l o b a l d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n , s o i t c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e e u r o s ( 1 4 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) à u n c o m p t e s p é c i a l i n d i s p o n i b l e « p r i m e d ' é m i s s i o n » l e q u e l c o n s t i t u e r a à l ' é g a l d u c a p i t a l , l a g a r a n t i e d e s t i e r s e t n e p o u r r a ê t r e r é d u i t o u s u p p r i m é q u e p a r u n e d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s , p r i s e d a n s l e s c o n d i t i o n s r e q u i s e s p a r l a l o i p o u r u n e m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r u n e d e u x i è m e f o i s l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d ' u n m o n t a n t d e c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e e u r o s ( 1 4 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , p o u r l e p o r t e r d ' u n m i l l i o n c e n t c i n q u a n t e - s i x m i l l e q u a t r e c e n t e u r o s ( 1 . 1 5 6 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) à u n m i l l i o n d e u x c e n t n o n a n t e - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t e u r o s ( 1 . 2 9 8 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) p a r i n c o r p o r a t i o n d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n c r é é e l o r s d e l a p r e m i è r e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , o b j e t d e l a p r e m i è r e r é s o l u t i o n , c i - d e s s u s , s a n s é m i s s i o n d e p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , m a i s e n a u g m e n t a n t l e p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e q u e d o r é n a v a n t t o u t e s l e s c r é a n c e s q u i e x i s t e n t e n t r e l e s a s s o c i é s e t / o u l e s g é r a n t s d ' u n e p a r t e t l a s o c i é t é d ' a u t r e p a r t f o n t l ' o b j e t d ' u n e c o n v e n t i o n d e « n e t t i n g » t e l l e q u e p r é v u e p a r l a l o i d u q u i n z e d é c e m b r e d e u x m i l l e q u a t r e r e l a t i v e a u x s û r e t é s f i n a n c i è r e s e t p o r t a n t d e s d i s p o s i t i o n s f i s c a l e s d i v e r s e s e n m a t i è r e d e c o n v e n t i o n s c o n s t i t u t i v e s d e s û r e t é r é e l l e e t d e p r ê t s p o r t a n t s u r d e s i n s t r u m e n t s f i n a n c i e r s , e t s e r o n t d o n c e n c a s d e c o n c o u r s , c o m p e n s é e s à t i t r e d e c o m p e n s a t i o n d e d e t t e .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s c o m m e s u i t p o u r l e s a d a p t e r a u x d é c i s i o n s p r i s e s c i - a v a n t e t à l a d é c i s i o n d u c o l l è g e d e g e s t i o n d u s e p t a o û t d e u x m i l l e n e u f , p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u q u a t o r z e o c t o b r e s u i v a n t s o u s l e n u m é r o 0 9 1 4 4 4 4 4 , d e t r a n s f é r e r l e s i è g e s o c i a l v e r s 7 7 0 0 M o u s c r o n , B o u l e v a r d d u T e x t i l e , 1 3 :
A r t i c l e 2 : L e t e x t e d u p r e m i e r a l i n é a d e c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t : « L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 7 7 0 0 M o u s c r o n , B o u l e v a r d d u T e x t i l e , 1 3 . »
A r t i c l e 5 : L e t e x t e d e c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à u n m i l l i o n d e u x c e n t n o n a n t e - h u i t m i l l e q u a t r e c e n t e u r o s ( 1 . 2 9 8 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) , r e p r é s e n t é p a r o n z e m i l l e c i n q c e n t s o i x a n t e - q u a t r e ( 1 1 . 5 6 4 ) p a r t s s o c i a l e s é g a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / o n z e m i l l e c i n q c e n t s o i x a n t e - q u a t r i è m e ( 1 / 1 1 . 5 6 4 i è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l , »
i i e s t i n s é r é u n n o u v e l a r t i c l e 3 2 d a n s l e s s t a t u t s c o m m e s u i t :
« A r t i c l e 3 2 : C o m p e n s a t i o n
T o u t e s l e s c r é a n c e s q u i e x i s t e n t e n t r e l e s a s s o c i é s e t / o u l e s g é r a n t s d ' u n e p a r t e t l a s o c i é t é d ' a u t r e p a r t f o n t l ' o b j e t d ' u n e c o n v e n t i o n d e « n e t t i n g » t e l l e q u e p r é v u e p a r l a l o i d u q u i n z e d é c e m b r e d e u x m i l l e q u a t r e r e l a t i v e a u x s û r e t é s f i n a n c i è r e s e t p o r t a n t d e s d i s p o s i t i o n s f i s c a l e s d i v e r s e s e n m a t i è r e d e c o n v e n t i o n s c o n s t i t u t i v e s d e s û r e t é r é e l l e e t d e p r ê t s p o r t a n t s u r d e s i n s t r u m e n t s f i n a n c i e r s , e t s e r o n t d o n c e n c a s d e c o n c o u r s , c o m p e n s é e s à t i t r e d e c o m p e n s a t i o n d e d e t t e . »
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
> R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
4
V o l e t B - S u i t e
u
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
N o t a i r e B e n o i t C L O E T
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s :
- l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e t d e m o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s ;
- l e r a p p o r t d u c o l l è g e d e g e s t i o n e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e ;
- t e x t e c o o r d o n n é d e s s t a t u t s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e