14/01/2014
ÿþM O D W O R D i L T
, . - - l Y j à 3 , i w C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
4 . A ~
D E P O S E A U G R E F F E L E
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r ` ` r e ' , t 5 1 . 1 1 i O ' M ' 2 0 1 4
T R I B U N A L D E C O M M E R C E C f e f t _ q U i - , A " ' . . a
G I I I
1 1 9 0 2 4
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 7 7 . 1 1 8 . 4 5 2 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : M e k r a n o t i
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 7 7 1 1 M o u s c r o n - D o t t i g n i e s , R u e d u Q u a i 3 1
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
D ' u n a c t e r e ç u p a r m a î t r e F r a n c i s V L E G E L S à I n g e l m u n s t e r , l e s e i z e d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , à r é g i s t r è 4 l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
" M e k r a n o t i " , a y a n t s o n s i è g e à 7 7 1 1 M o u s c r o n - D o t t i g n i e s , R u e d u Q u a i 3 1 , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a b o r d e l ' o r d r e d u j o u r e t p r e n d l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
1 , R a p p o r t s
L e p r é s i d e n t e x p o s e q u ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e t e n u e e n d a t e d u v i n g t h u i t n o v e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , a d é c i d é d e p r o c é d e r à l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s p a r a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 , a l i n é a 1 C I R 9 2 .
A l ' u n a n i m i t é d e s v o i x , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s d u g é r a n t e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , d é s i g n é p a r l e g é r a n t , p o r t a n t s u r l e s a p p o r t s e n n a t u r e c i - a p r è s p r é c i s é s ; l ' a c t i o n n a i r e p r é s e n t r e c o n n a i s s e a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e ,
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , S C s . f . d , S P R L B O E S & C o . , r e v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , r e p r é s e n t e p a r m o n s i e u r J o s e p h - M i c h e l B O E S , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« 8 . C o n c l u s i o n
L a s o c i é t é M E K R A N O T I S P R L v a a u g m e n t e r s o n c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e d ' u n e c r é a n c e d e 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R p a r M o n s i e u r J a n F L O R I N . C e t t e c r é a n c e e s t n é e à l ' o c c a s i o n d ' u n e a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 .
L a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e p o u r l ' a p p o r t e n n a t u r e , c o n s i s t e d ' u n e a u g m e n t a t i o n d u p a i r c o m p t a b l e d e s 7 2 0 a c t i o n s e x i s t a n t e s d e l a s o c i é t é M E K R A N O T I S P R L p o u r u n e v a l e u r e n c a p i t a l d e 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R . L a s o c i é t é n ' é m e t t r a p a s d e n o u v e l l e s a c t i o n s ,
A p r è s l a c l ô t u r e d e n o s a c t i v i t é s d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
1 . L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' i n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e a p p o r t e n n a t u r e a i n s i q u e l e r e s p e c t d e l a l é g i s l a t i o n f i s c a l e c o n c e r n a n t l a p r o c é d u r e p o u r l a d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c p a i e m e n t d e 1 0 % d e p r é c o m p t e m o b i l i e r .
2 . L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e e s t c o n f o r m e a u x p r i n c i p e s n o r m a u x d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é .
3 . L ' o r g a n e d e g e s t i o n a u t i l i s é s e u l e m e n t u n e m é t h o d e d e é v a l u a t i o n p o u r l ' é v a l u a t i o n d e l a c r é a n c e a p p o r t é e , e n p a r t i c u l i e r l a v a l e u r n o m i n a l e . L ' o r g a n e d e g e s t i o n a o p t é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d ' u n m o n t a n t d e 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R p a r a p p o r t e n n a t u r e d ' u n e c r é a n c e s a n s é m i s s i o n d e n o u v e l l e s a c t i o n s , c a r l ' a p p o r t e u r e s t l ' a c t i o n n a i r e u n i q u e d e l a s o c i é t é e t i l s o u s c r i t e n t i è r e m e n t l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l . I l n e s e p r o d u i r a d o n c p a s d e t r a n s f e r t s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é .
4 . N o u s a v o n s e f f e c t u é s e u l e m e n t u n c o n t r ô l e a n a l y t i q u e d e s c o m p t e s a n n u e l s d e l a s o c i é t é a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 2 e t d u b i l a n a u 3 0 ) 0 9 1 2 0 1 3 .
5 . D a n s l e s c i r c o n s t a n c e s d o n n é e s , l e s m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é e s s o n t j u s t i f i é e s é c o n o m i q u e m e n t e t c o n d u i s e n t à u n e v a l e u r q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t à l ' a u g m e n t a t i o n d u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s e x i s t a n t e s d e s o r t e q u e I ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e I ' o p é r a t i o n .
P o u r ê t r e c o m p l e t , n o u s s o u l i g n o n s q u e s e u l e m e n t l e s é l é m e n t s d é c r i t s d a n s c e r a p p o r t f o n t p a r t i s d e c e t a p p o r t e n n a t u r e . ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
C e r a p p o r t a é t é r é d i g é c o n f o r m é m e n t l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s c o n c e r n a n t l ' a p p o r t e n n a t u r e
p r é v u d a n s l a s o c i é t é M E K R A N O T I S P R L e t d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 , c e r a p p o r t n e p e u t p a s ê t r e
u t i l i s é p o u r d ' a u t r e s b u t s .
F a i t à C o u r t r a i , l e 9 d é c e m b r e 2 0 1 3
S C s . f . d . S P R L B O E S & C o . , r e v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s ,
r e p r é s e n t é p a r m o n s i e u r J o s e p h - M i c h e l B O E S
r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s »
C e s d e u x r a p p o r t s r e s t e r o n t d a n s l e d o s s i e r e t s e r o n t d é p o s é s e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d e s
p r é s e n t e s a u g r e f f e d u t r i b u n a l d u c o m m e r c e .
2 , A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e q u a t r e c e n t s c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( ¬
4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) . P o u r l e p o r t e r d e t r o i s c e n t t r e n t e - c i n q m i l l e e u r o s ( ¬ 3 3 5 . 0 0 0 , 0 0 ) à s e p t c e n t q u a t r e - v i n g t c i n q
m i l l e e u r o s ( ¬ 7 8 5 . 0 0 0 , 0 0 ) .
A l ' u n a n i m i t é , i e m e m b r e d e l ' a s s e m b l é e a p p r o u v e l a v a l e u r d e l ' a p p o r t , q u i e s t f i x é e à q u a t r e c e n t s
c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( ¬ 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) .
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
3 . A p p o r t
A u x p r é s e n t e s i n t e r v i e n t :
M o n s i e u r F L O R I N J a n J a a k R o s a , n é à K o r t r i j k l e s i x j u i n m i l n e u f c e n t s o i x a n t e , n u m é r o d e c a r t e d ' i d e n t i t é 5 9 1 - 8 2 2 6 6 1 5 - 5 0 e t n u m é r o n a t i o n a l 6 0 . 0 6 . 0 6 - 2 6 3 . 8 3 , é p o u x d e M a d a m e L A M M E R T Y N L i e v e A g n e s E s t h e r , n é e à K o r t r i j k l e o n z e o c t o b r e m i l n e u f c e n t s o i x a n t e e t u n , h a b i t a n t à 8 5 1 0 K o r t r i j k - B e l l e g e m , S a s b o s l a a n 1 3 .
L e s q u e l , p r é s e n t c o m m e d i t e s t , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s - s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e f a s p r l « M e k r a n o t i » , e t e x p o s e q u ' i l p o s s è d e u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e d e q u a t r e c e n t s c i n q u a n t e m i l e u r o s ( ¬ 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) à c h a r g e d e l a d i t e s o c i é t é .
A l a s u i t e d e c e t e x p o s é , I l d é c l a r e " . f a i r e a p p ô r t à l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e q u ' i l p o s s è d e c o n t r e e l l e , à c o n c u r r e n c e d e c e n t p o u r c e n t , c o m m e d é c r i t p l u s a m p l e m e n t a u p o i n t 2 , à l ' o r d r e d u j o u r .
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é
4 . C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l .
L e m e m b r e d e l ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i è r e j e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n - ' t a t i o n d u c a p i t a l e s t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l s o c i a l e s t e f f e c t i - ' v e m e n t p o r t é à s e p t c e n t q u a t r e - v i n g t c i n q m i l l e e u r o s ( ¬ 7 8 5 . 0 0 0 , 0 0 ) , r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t v i n g t ( 7 2 0 ) a c t i o n s .
5 . M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s , c o m m e p r o p o s é à l ' o r d r e d u j o u r .
- A r t i c l e 5 : r e m p l a c e r l e t e x t e p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à s e p t c e n t q u a t r e - v i n g t c i n q m i l l e e u r o s ( ¬ 7 8 5 . 0 0 0 , 0 0 ) , r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t
v i n g t ( 7 2 0 ) a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / s e p t c e n t v i n g t i è m e
( 1 / 7 2 0 1 i è m e ) d u c a p i t a l s o c i a l . L e s p a r t s s o n t n u m é r o t é e s d e u n ( 1 ) à s e p t c e n t v i n g t ( 7 2 0 ) . »
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
6 . P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s p r i s e s e t a u n o t a i r e F r a n c i s V l e g e l s p o u r d é p o s e r l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e n l a m a t i è r e .
E n o u t r e e l l e d é c i d e d e d o n n e r m a n d a t s p é c i a l à T i t e c a A c c o u n t a n c y B V o v v C V B A à 8 8 0 0 R o e s e l a r e , H e i r w e g 1 9 8 , a v e c p o u v o i r d e s u b s t i t u t i o n , p o u r d é p o s e r e t s i g n e r t o u t e d é c l a r a t i o n d e m o d i f i c a t i o n à l ' i m m a t r i c u l a t i o n d e l a s o c i é t é a u g u i c h e t d e s e n t r e p r i s e s e t à l a t a x e s u r l a v a l e u r a j o u t é e , e t à c e t e f f e t , d e s i g n e r t o u s d o c u m e n t s , f a i r e t o u t e s d é c l a r a t i o n s a u p r è s d e t o u s o r g a n i s m e s , e t , d ' u n e m a n i è r e g é n é r a l e , p o u r r e m p l i r t o u t e s a u t r e s f o r m a l i t é s n é c e s s a i r e s à l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s p r i s e s e t d e t o u t e r é s o l u t i o n a n t é r i e u r e .
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
F r a n c i s V i e g e l s , N o t a i r e
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s :
- e x p e d i t o n d e l ' a c t e ;
- r a p p o r t d u g é r a n t ;
- r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e ;
- c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e