22/04/2014
ÿþG e s e l l s c h a f t s n a m e
{ v o l t a u s g e s c h r l e b e n ) : D . H .
R e c h t s f o r r n : G e s e l l s c h a f t b ü r g e r l i c h e n R e c h t s i n d e r R e c h t s f a r m e i n e r A k t i e n g e s e l l s c h a f t
S í t z : 4 7 3 1 R A E R E N - E Y N A T T E N , R a e r e n e r S t r a f f e , 2 2
U n t e r n e h m e n s n r : 0 4 2 7 , 8 6 8 . 2 8 5
G e g e n s t a n d K A P I T A L E R H O H U N G - S T A T U T E N A N P A S S U N G
d e r U r k u n d e :
A u s e i n e r U r k u n d e g e t â t i g t v o r a s s o z i i e r t e r N o t a r A n t o i n e R f J C K A E R T i n E u p e n , a m 2 7 . M â r z 2 0 1 4 , v o r R e g i s t r i e r u n g ( a r t 1 7 3 , ' I b i s d e s R e g i s t r i e r u n g s g e s e t z b u c h e s ) g e h e n f o l g e n d e B e s c h l ü s s e h e r v o r :
E R S T E R B E S C H L U S S - K A P I T A L E R H C H U N G D U R C H S A C H E I N L A G E N
G e m a t 3 A r t i k e l 6 0 2 d e s G e s e t z b u c h e s ü b e r G e s e i l s c h a f t e n h a t d e r V e r w a l t u n g s r a t d e r G e s e l s c h a f t :
a l d e n B e t r i e b s r e v ï s o r A l a i n K O H N E N , v o m B ü r o T h i s s e n , K o h n e n u n d P a r t n e r s " , B e t r i e b s r e v i s o r e n a u s E u p e n , b e a u f t r a g t , i n B e z u g a u f d i e i n d i e G e s e l l s c h a f t e i n z u b r i n g e n d e n S a c h e i n l a g e n , e i n e n B e r i c h t z u e r s t e l l e n . A u s d i e s e m B e r i c h t v o m 1 8 . M a r z 2 0 1 4 g e h e n f o l g e n d e S c h l u s s f o l g e r u n g e n h e r v o r ;
, , 5 . S C H L U S S F O R D E R U N G E N
I n A u s f ü h r u n g v o n A r t i k e l 6 0 2 d e s G e s e t z b u c h s ü b e r d i e H a n d e l s g e s e l i s c h a f t e n h a b e n w i r d i e d u r c h d e n . V e r w a l t u n g s r a t d e r " D . H . " A G e r m i t t e l t e B e w e r t u n g d e r a u s F o r d e r u n g e n b e s t e h e n d e n S a c h e i n l a g e n g e p r ü f t , d i e g e l e g e n t l i c h d e r g e g e n w â r t i g e n K a p i t a l e r h ü h u n g d u r c h H e r r n H u b e r t D O U M , F r a u K a r o l i n a H E I N E N , F r a u ' V e r e n a D O U M u n d F r a u D a n i e l a D O U M e i n g e b r a c h t u n d d u r c h d e n V e r w a l t u n g s r a t m i t i n s g e s a m t 1 . 6 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ b e w e r t e t w e r d e n . D i e e i n z u b r i n g e n d e n F o r d e r u n g e n b e w e r t e t m i t e i n e m B e t r a g v o n 1 . 6 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ s e t z e n s i c h w i e f o l g t z u s a m m e n :
- H e r r H u b e r t D O U M : 4 0 , 4 8 9 , 4 4 ¬
- F r a u K a r o l i n a H E I N E N : 4 0 . 4 8 9 , 4 4 ¬
- F r a u V e r e n a D O U M : 8 9 1 . 0 4 9 , 2 9 ¬
- F r a u D a n i e l a D O U M : 6 4 7 . 9 7 1 , 8 3 ¬
D i e d u r c h d e n V e r w a l t u n g s r a t v o r g e s c h f a g e n e u n d v o n d e r H a u p t v e r s a m m l u n g z u g e n e h m ï g e n d e K a p i t a l e r h ü h u n g e r f o l g t i m R a h m e n d e r d u r c h A r t i k e l 5 3 7 d e s E i n k o m m e n s t e u e r g e s e t z b u c h s v o r g e s e h e n è n P r o z e d u r e i n e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g u n t e r B e r ü c k s i c h t i g u n g e i n e r Q u e l l e n s t e u e r v o n 1 0 % .
U n s e r e P r ü f u n g u m f a s s t s a m t l i c h e P r ü f u n g s h a n d l u n g e n , w e l c h e w i r d e n g e g e b e n e n U m s t â n d e n e n t s p r e c h e n d f ü r e r f o r d e r l i c h h i e i t e n , b e z ü g l i c h U r s p r u n g u n d E i g e n t u m s v e r h a l t n i s s e n , s o w i e A u s w e i s ,
B e w e r t u n g u n d V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e n . .
D i e e i n g e b r a c h t e n F o r d e r u n g e n , d i e d u r c h d e n V e r w a l t u n g s r a t d e r b e g ü n s t i g t e n G e s e l l s c h a f t z u i h r e m N e n n w e r t b e w e r t e t w e r d e n m i t i n s g e s a m t 1 . 6 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ , w e r d e n a u s f ü h r l i c h e r i n u n s e r m B e r i c h t b e s c h r i e b e n . D i e s e F o r d e r u n g e n w e r d e n i m v o l l e n E i g e n t u m " e i n g e b r a c h t .
D i e v o r l i e g e n d e K a p i t a l e r h # h u n g f ü h r t z u e i n e r A u s g a b e v o n 1 7 0 . 5 7 5 n e u e n A k t i e n . D a v o n w e r d e n j e w e i l s 4 . 2 6 3 A k t i e n a n H e r r n H u b e r t D O U M u n d F r a u K a r o l i n a H E I N E N , 9 3 . 8 2 2 A k t i e n a n F r a u V e r e n a D O U M u n d 6 8 . 2 2 7 A k t i e n a n F r a u D a n i e l a D O U M a u s g e g e b e n . D i e n e u e n A k t i e n w e r d e n z u m B u c h w e r t d e r b e s t e h e n d e n A k t i e n a m 3 1 . 1 2 . 2 0 1 2 a u s g e g e b e n , u n t e r B e r ü c k s i c h t i g u n g d e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g , d i e z u r
K a p i t a l e r h 5 h u n g v e r w e n d e t w i r d . "
N a c h d e r a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h i h a n g w ü r d e d a s K a p i t a l 1 . 6 8 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ b e t r a g e n u n d w a r e v e r t r e t e n d u r c h 1 9 3 , 5 $ 1 A k t i e n o h n e B e z e i c h n u n g e i n e s N e n n w e r t e s u n d m i t e i n e m B u c h w e r t v o n 9 , 5 0 E .
A b s c h l i e t l e n d , n a c h d e m E r g e b n i s u n s e r e r P r ü f u n g , b e s t â t i g e n w i r , d a s s :
- U n s e r e P r ü f u n g i n Ü b e r e i n s t i m m u n g m i t d e n P r ü f u n g s g r u n d s â t z e n d e s I n s t i t u t s d e r B e t r i e b s r e v i s o r e n ( I R E ) - i n B e z u g a u f S a c h e i n l a g e n e r f o l g t e . D e r V e r w a l t u n g s r a t d e r " D . H , " A G i s t v e r a n t w o r t l i c h f ü r d i e B e w e r t u n g u n d d i e V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e n , s o w i e f ü r d i e E i n h a l t u n g d e r d u r c h A r t i k e l 5 3 7 E S t G b v o r g e s c h r i e b e n e n B e d i n g u n g e n e i n e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g m i t e i n e r Q u e l l e n s t e u e r v o n 1 0 % ;
- D i e B e s c h r e i b u n g d e r S a c h e i n l a g e n m i t d e r e r f o r d e r l i c h e n G e n a u i g k e i t u n d Ü b e r s i c h t l i c h k e i t e r s t e f l t w u r d e ;
- d l e B e w e r t u n g d e r S a c h e i n l a g e n d e n a l l g e m e i n a n e r k a n n t e n , b e t r i e b s w i r t s c h a f t l i c h e n G r u n d s a t z e n e n t s p r i c h t u n d d i e s o e r m i t t e l t e W e r t s c h a t z u n g n i c h t n i e d r i g e r i s t a l s d e r P a r i w e r t d e r A k t i e n , d i e z u r V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e n a u s g e g e b e n w e r d e n ;
W i r w e i s e n d a r a u f h i n , d a s s u n s e r g e s e t z l i c h d e f i n i e r t e r A u f t r a g i n e i n e r W ü r d i g u n g d e r B e s c h r e i b u n g u n d d e r B e w e r t u n g d e r S a c h e i n l a g e b e s t e h t . A u c h h a b e n w i r d i e V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e d a r z u s t e l l e n . U n s e r " A u f t r a g e r f o r d e r t k e i n e S t e l l u n g n a h m e b e z ü g l i c h d e r R e c h t m a i l i g k e i t u n d A n g e m e s s e n h e i t d e r b e g u t a c h t e t e n T r a n s a k t i o n ,
B i t t e a u f d e r I e t z t e n S e i t e d e s T e i l s B a n g e b e n : A u f d e r V o r d e r s e i t e : N a m e u n d E i g e n s c h a f t d e s b e u r k u n d e n d e n N o t a r s o d e r d e r P e r s o n e n , d i e d a t b e r e c h t i g t s i n d d i e j u r i t i s c h e P e r s a n D r i t t e n g e g e n ü b e r , z u v e r t r e t e n .
A u f d e r R ü c k s e i t e : N a m e u n i t U n t e r z e i c h n u n g .
A u s f e r t i g u n g , d i e n a c h H i n t e r l e g u n g d e r U r k u n d e
b e i d e r K a n z l e i i n d e n A n l a g e n z u m B e l g i s c h e n S t a a t s b i a t t
z u v e r i f f e n t l i c h e n i s t
* 1 4 0 8 5 3 8 8 ^ '
1 1 1 1 1 1 1 1 1
. a r
B i j s a g e n b i j h e t B e i g i s e S t á ï t s b l e d = 2 2 7 U 4 / 2 O I 4
, - º%~
4 1 ( 1 9 ` D e m B e l g i s c h e n S t a a t s b l a t t v o r b e h a l t e n
T e l l B - F o r t s e t z u n g
A u c h i s t d e r B e r i c h t n i c h t d a z u b e s t i m m t , d i e s t e u e r r e c h t l i c h e A k z e p t a n z d e r v o r g e n o m m e n e n T r a n s a k t i o n z u g e w à h r l e i s t e n , d i e E i n h a l t u n g d e r S t e u e r g e s e t z g e b u n g u n t e r l i e g t d e r V e r a n t w o r t u n g d e s V e r w a i t u n g s r a t s .
W s r N a b e n k e i n e r l e i K e n n t n i s v o n E r e i g n i s s e n n a c h u n s e r e r P r ü f u n g , d i e u n s e r e S c h l u s s f o l g e r u n g e n b e e i n t r 5 c h t i g e n k o n t e n . D i e S a c h e i n l a g e i m R a h m e n d e r a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h 5 h u n g d e r A k t i e n g e s e l i s c h a f t " D . H . " b e s t e h t a u s s c h l i e f L l i c h a u s d e n i m v o r l i e g e n d e n B e r i c h t d a r g e s t e l l t e n F o r d e r u n g e n .
D e r v o r l i e g e n d e B e r i c h t w u r d e i n A u s f ü h r u n g v o n A r t i k e l 6 0 2 d e s G e s e t z b u c h s ü b e r d i e H a n d e l s g e s e l l s c h a f t e n e r s t e l l t I m R a h m e n d e r b e l d e r " D , H , " A G a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h 5 h u n g , d i e m i t S a c h e i n l a g e n d u r c h g e f ü h r t w e r d e n s o l i . E r d a r f n i c h t f ü r e i n e e a n d e r e n V e r w e n d u n g s z w e c k b e n u t z t w e r d e n .
P G m b H T K S & P A R T N E R S , v e r t r e t e n d u r c h , A , K O H N E N , B e t r i e b s r e v i s o r .
E u p e n , d e n 1 8 , M S r z 2 0 1 4 »
b l s e i n e n e i g e n e n B e r i c h t i n B e z u g a u f d i e i n d i e G e s e l l s c h a f t e i n z u b r i n g e n d e n S a c h e i n l a g e n a u f g e s t e i l t . D i e s e b e i d e n B e r i c h t e b l e i b e n h i e r a l s A n l a g e b e i g e f ü g t u n d w e r d e n z u s a m m e n m i t e i n e r A u s f e r t i g u n g d e r g e g e n w 5 r t i g e n U r k u n d e b e i m R e g i s t e r d e r J u r i s t i s c h e n P e r s o n e n h i n t e r l e g t w e r d e n .
2 ) l m A n s c h l u s s d e r e n w e r d e n d i e n a c h b e s c h r i e b e n e n S a c h e i n l a g e n a l s K a p i t a l e r h 5 h u n g i n d i e G e s e l l s c h a f t e i n g e b r a c h t u n d z w a r
a ) D i e G e n e r a l v e r s a m m l u n g b e s c h l i e f l t e i n s t i m m i g d a s G e s e l l s c h a f t s k a p i t a l u m e i n e r M i l l i o n s e c h s h u n d e r t z w a n z i g t a u s e n d E u r o ( 1 . 6 2 0 , 0 0 0 , 0 0 ¬ ) z u e r h 5 h e n , u m e s v o n z w e i u n d s e c h z i g t a u s e n d E u r o ( 6 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) a u f e i n e r M i l l i o n s e c h s h u n d e r t z w e i u n d a c h t z i g t a u s e n d E u r o ( 1 . 6 8 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) z u b r i n g e n u n d z w a r d u r c h E i n b r i n g u n g d e r n a c h s t e h e n d n â h e r b e s c h r i e b e n e n S a c h e i n l a g e n u n d S c h a f f u n g v o n h u n d e r t s i e b z i g t a u s e n d f ü n f h u n d e r t f ü n f u n d s i e b z i g ( 1 7 0 . 5 7 5 ) n e u e n A k t i e n o h n e N e n n w e r t u n d m i t d e n g l e i c h e n R e c h t e n w i e d i e b e r e i t s b e s t e k e n d e n A k t i e n u n d d i e a b " d e m h e u t i g e n T a g e a m G e w i n n b e t e i l i g t w e r d e n .
b ) l m A n s c h l u s s d a r a n e r k l 5 r e n v o r g e n a n n t e n G e s e l l s c h a f t e r , i h r e n F o r d e r u n g i n H S h e v o n i n s g e s a m t e i n e r M i l l i o n s e c h s h u n d e r t z w a n z i g t a u s e n d E u r o ( 1 . 6 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , w e l c h e i n d e n v o r e r w â h n t e n B e r i c h t e n n â h e r b e s c h r i e b e n i s t , i n d e r b e s a g t e G e s e l l s c h a f t e i n z u b r i n g e n .
V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e n u n d Z u t e i l u n g d e r A k t i e n
A u f g r u n d d e r v o r s t e h e n d e n T a t s a c h e n u n d a l s G e g e n l e i s t u n g f ü r d i e v o r b e s c h r i e b e n e n S a c h e i n l a g e n , w e r d e n d i e h u n d e r t s i e b z i g t a u s e n d f ü n f h u n d e r t f ü n f u n d s i e b z i g ( 1 7 0 . 5 7 5 ) n e u e n G e s e l l s c h a f t s a k t i e n o h n e ' N e n n w e r t , d e r A k t i o n à r e w i e f o l g t z u g e t e i l t
- H e r r H u b e r t D O U M e r h â l t f ü r s e i n e F o r d e r u n g v o n v i e r z i g t a u s e n d v i e r h u n d e r t n e u n u n d a c h t z i g E u r o v i e r u n d v i e r z i g E u r o c e n t ( 4 0 . 4 8 9 , 4 4 ¬ : v i e r t a u s e n d z w e i h u n d e r t d r e i u n d s e c h z i g n e u e n A k t i e n ( 4 . 2 6 3 ) .
- F r a u K a r o l i n a H E 1 N E N e r h â l t f ü r i h r e F o r d e r u n g v o n v i e r z i g t a u s e n d v i e r h u n d e r t n e u n u n d a c h t z i g E u r o v i e r u n d v i e r z i g E u r o c e n t ( 4 0 . 4 8 9 , 4 4 ¬ : v i e r t a u s e n d z w e i h u n d e r t d r e l u n d s e c h z i g n e u e n A k t i e n ( 4 . 2 6 3 ) .
- F r a u V e r e n a D O U M e r h â l t f ü r i h r e F o r d e r u n g v o n a c h t h u n d e r t e i n u n d n e u n z i g t a u s e n d n e u n u n d v i e r z i g E u r o n e u n u n d z w a n z i g E u r o c e n t ( 8 9 1 , 0 4 9 , 2 9 ¬ ) : d r e i u n d n e u n z i g t a u s e n d a c h t h u n d e r t z w e i u n d z w a n z i g n e u e n A k t i e n ( 9 3 . 8 2 2 ) .
- F r a u D a n i e l a D O U M , v e r t r e t e n w i e v o r e r w â h n t , e r h â l t f ü r i h r e F o r d e r u n g v o n s e c h s h u n d e r t s i e b e n u n d v i e r z i g t a u s e n d n e u n h u n d e r t e i n u n d s i e b z i g E u r o d r e i u n d a c h t z i g E u r o c e n t ( 6 4 7 , 9 7 1 , 8 3 ¬ ) a c h t u n d s e c h z i g t a u s e n d z w e i h u n d e r t - s i e b e n u n d z w a n z i g n e u e n A k t i e n ( 6 8 . 2 2 7 ) .
D i e v i e r A k t i o n â r e , v e r t r e t e n w i e v o r e r w â h n t , n e h m e n d i e s e V e r g ü t u n g a n .
Z W E I T E R B E S C H L U S S " - S A T Z U N G S A N P A S S U N G .
D a d a s K a p i t a l w i e v o r s t e h e n d e r w i t h n t d u r c h d i e v o r b e s c h r i e b e n e n B a r e i n l a g e n e r h d h t w a r d e n i s t , b e s c h l i e l t d i e G e n e r a l v e r s a m m l u n g d e n A r t i k e l 5 d e r S a t z u n g e n z u s t r e i c h e n u n d d u r c h f o l g e n d e n T e x t z u e r s e t z e n :
" D a s G e s e l l s c h a f t s k a p i t a l w i r d f e s t g e s e t z t a u f e i n e r M i l l i o n s e c h s h u n d e r t z w e i u n d a c h t z i g t a u s e n d E u r o ( 1 . 6 8 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) . E s z e r f 5 1 1 t i n h u n d e r t d r e i u n d n e u n z i g t a u s e n d f ü n f h u n d e r t e i n u n d a c h t z i g ( 1 9 3 . 5 8 1 )
G e s e l l s c h a f t s a k t i e n , o h n e N e n n w e r t . J e d e r A n t e i l e n t s p r i c h t
e i n e m / H u n d e r t d r e i u n d n e u n z i g t a u s e n d f ü n f h u n d e r t e i n u n d a c h t z i g s t e l ( 1 . 1 9 3 , 5 8 1 ) d e s G e s e l l s c h a f t s v e r m t i g e n s .
D i e s e s K a p i t a l i s t g â n z l i c h g e z e i c h n e t u n d v o l l s t â n c l i g f r e i g e m a c h t .
l m F a l l e d e r K a p i t a l e r h 5 h u n g d u r c h B a r e i n l a g e w i r d d a s d u r c h d i e A r t i k e l 5 9 2 b i s 5 9 9 d e s G e s e t z b u c h e s f ü r
G e s e l l s c h a f t e n v o r g e s e h e - ' n e V o r z d g s r e c h t A n w e n d u n g f i n d e n "
F ü r g l e i c h l a u t e n d e n a n a l y t i s c h e n A u s z u g
J a c q u e s R I J C K A E R T , a s s o z i i e r t e r N o t a r .
W u r d e a u c h h i n t e r l e g t e i n e A u s f e r t i g t í " n g d e s P r o t o k o l l s d e r G e n e r a l v e r s a m m l u n g u n d d i e A n l a g e .
B i j l a g e n b i j l i e f B è I g i s c l i S f a a t s N d - I I / 0 4 7 / 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i t t e a u f d e r l e t z t e n S e i t e d e s T e i l s B a n g a b e n : A u f d e r V o r d e r s e i t e : N a m e u n d E i g e n s c h a f t d e s b e u r k u n d e n d e n N o t a r s o d e r d e r P e r s o n e n d i e d a z u b e r e c h t i g t s i n d d i e j u r i t i s c h e P e r s o n D r i t t e n g e g e n ü b e r , z u v e r t r e t e n .
A u f d e r R ü c k s e i t e : N a m e u n d U n t e r z e i c h n u n g