22/05/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
V o l e t B C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
t R U I I ~ N I ~
R é s T I A i
M o r b e
i
6 l i N N A L ~ ~ E C O N E R C E
Q u a i d ` A r o n a , 4
4 5 0 0 Y
1 3 M A l 2 0 1
G
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 7 5 . 2 8 0 . 9 8 3 . D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D A D F r è r e s
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : 4 5 3 7 V e r l a i n e , G r a n d ' R o u t e , 2 5 2
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s - A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
D ' u n p r o c è s v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e P h i l i p p e C R I S M E R , N o t a i r e à l a r é s i d e n c e d e F e x h e L e H a u t C l o c h e r , e n d a t e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 , e n r e g i s t r é , i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a S o c i é t é a n o n y m e « D E G I V E A F F I L I E D E L H A I Z E F R E R E S » , e n a b r é g é , « D . A . D . F r è r e s » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 4 5 3 7 V e r l a i n e , G r a n d ' R o u t e , 2 5 2 , d a n s l e r e s s o r t d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e H u y ,
I n s c r i t e à l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s s o u s l e n u m é r o 0 8 7 5 . 2 8 0 . 9 8 3
S o c i é t é c o n s t i t u é e a u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r d e v a n t M a î t r e C R I S M E R s o u s s i g n é e n d a t e d u v i n g t c i n q j u i l l e t d e u x m i l l e c i n q , p u b l i é p a r e x t r a i t s a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e s o u s l a r é f é r e n c e 2 0 0 5 - 0 8 - 0 4 0 1 1 3 1 5 8
D o n t l e s s t a t u t s o n t é t é m o d i f i é s p a r p r o c è s - v e r b a l d u n o t a i r e C r i s m e r d u d i x - n e u f a o û t d e u x m i l l e c i n q , p u b l i é p a r e x t r a i t s a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e s o u s l a r é f é r e n c e 2 0 0 5 - 0 9 - 0 6 1 0 1 2 5 6 5 4 .
a a b o r d é s o n o r d r e d u j o u r e t , a p r è s a v o i r d é l i b é r é , p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N - A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l d é c i d é e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 8 d é c e m b r e 2 0 1 3
a ) A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l
C o m m e i n d i q u é c i - d e s s u s , l e P r é s i d e n t e x p o s e q u e c e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t l a c o n s é q u e n c e d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s q u i , p a r a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u c o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s d e 1 9 9 2 , t e l q u e m o d i f i é p a r f a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 , o n t p u b é n é f i c i e r d u t a u x r é d u i t d e p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % .
L e N o t a i r e s o u s s i g n é a a t t i r é l ' a t t e n t i o n d e s c o m p a r a n t s s u r l e s d e u x d i s p o s i t i o n s « a n t i - a b u s » r e p r i s e s à ; l ' a r t i c l e 5 3 7 d o n t l e t e x t e e s t t e x t u e l l e m e n t r e p r o d u i t c i - a p r è s :
« A r t . 5 3 7 . P a r d é r o g a t i o n a u x a r t i c l e s 1 7 1 , 3 ° , e t 2 6 9 , § 1 e r , 1 ° , l e t a u x d e l ' i m p ô t d e s p e r s o n n e s p h y s i q u e s e t c e l u i d u p r é c o m p t e m o b i l i e r s o n t f i x é s à 1 0 p . c , p o u r l e s d i v i d e n d e s q u i c o r r e s p o n d e n t à l a d i m i n u t i o n d e s ; r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' e l l e s o n t é t é a p p r o u v é e s p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e a u p l u s t a r d l e 3 1 m a r s 2 0 1 3 à c o n d i t i o n e t d a n s l a m e s u r e o ù a u m o i n s l e m o n t a n t r e ç u e s t i m m é d i a t e m e n t i n c o r p o r é d a n s l e c a p i t a l e t q u e c e t t e i n c o r p o r a t i o n s e p r o d u i s e p e n d a n t l e d e r n i e r e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e c l ô t u r e a v a n t l e 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L e s d i v i d e n d e s d i s t r i b u é s q u i s a t i s f o n t à c e s c o n d i t i o n s n ' e n t r e n t p a s e n c o n s i d é r a t i o n p o u r l e c a l c u l d e l a [ i m i t e p r é v u e à l ' a r t i c l e 2 1 5 , a l i n é a 3 , 3 ° .
L o r s q u e l a s o c i é t é r é a l i s e u n r é s u l t a t c o m p t a b l e p o s i t i f a u c o u r s d e l a p é r i o d e i m p o s a b l e d u r a n t l a q u e l l e l ' o p é r a t i o n v i s é e à l ' a l i n é a 1 e r a l i e u , s o i t s e l o n l e c a s e n 2 0 1 3 o u e n 2 0 1 4 , e t q u e d e s d i v i d e n d e s d é c r é t é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o n t é t é a l l o u é s o u a t t r i b u é s a u c o u r s d ' a u m o i n s u n e d e s c i n q p é r i o d e s i m p o s a b l e s , p r é c é d a n t c e l l e d e c e t t e o p é r a t i o n , u n e c o t i s a t i o n d i s t i n c t e e s t é t a b l i e à r a i s o n d e l a d i f f é r e n c e p o s i t i v e e n t r e
1 ° l e p r o d u i t :
- d u r é s u l t a t c o m p t a b l e d e l a p é r i o d e i m p o s a b l e d u r a n t l a q u e l l e l ' o p é r a t i o n s u s v i s é e a e u l i e u e t
- d u r a p p o r t e n t r e l a s o m m e d e s d i v i d e n d e s a l l o u é s o u a t t r i b u é s a u c o u r s d e s c i n q p é r i o d e s i m p o s a b l e s p r é c é d e n t e s e t l a s o m m e d e s r é s u l t a t s d e c e s p é r i o d e s i m p o s a b l e s ;
e t
2 ° l e s d i v i d e n d e s e f f e c t i v e m e n t a l l o u é s o u a t t r i b u é s a u x a c t i o n n a i r e s c o m m e b é n é f i c e d e f a p é r i o d e i m p o s a b l e d u r a n t l a q u e l l e l a d i t e o p é r a t i o n a l i e u ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B :
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r f a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
C e t t e c o t i s a t i o n e s t é g a l e à 1 5 p . c . d e l a d i t e d i f f é r e n c e a i n s i c a l c u l é e e t n ' e s t p a s c o n s i d é r é e c o m m e u n f r a i s
p r o f e s s i o n n e l .
E n c a s d e d i m i n u t i o n d e c a p i t a l u l t é r i e u r e , c e t t e d i m i n u t i o n e s t r é p u t é e s ' o p é r e r e n p r e m i e r l i e u e n d é d u c t i o n
d e l ' a p p o r t e n c a p i t a l r é a l i s é s u i v a n t c e r é g i m e .
D a n s l e c a s o ù c e t t e d i m i n u t i o n d e c a p i t a l s ' o p è r e d a n s l e s h u i t a n s a p r è s l e d e r n i e r a p p o r t e n c a p i t a l
s u i v a n t c e r é g i m e , e l l e e s t c o n s i d é r é e , p a r d é r o g a t i o n à l ' a r t i c l e 1 8 , a l i n é a 1 e r , 2 ° , c o m m e u n d i v i d e n d e . L e t a u x
d e l ' i m p ô t d e s p e r s o n n e s p h y s i q u e s e t c e l u i d u p r é c o m p t e m o b i l i e r s ' é l è v e n t , p o u r l e s d i v i d e n d e s a l l o u é s o u
a t t r i b u é s :
1 ° d u r a n t l e s q u a t r e p r e m i è r e s a n n é e s s u i v a n t l ' a p p o r t , à 1 5 p . c . ;
2 ° p e n d a n t l e s c i n q u i è m e e t s i x i è m e a n n é e s s u i v a n t l ' a p p o r t , à 1 0 p . c . ;
3 ° p e n d a n t l e s s e p t i è m e e t h u i t i è m e a n n é e s s u i v a n t l ' a p p o r t , à 5 p . c .
P a r d é r o g a t i o n à l ' a l i n é a p r é c é d e n t , d a n s l e c h e f d e s s o c i é t é s q u i , s u r b a s e d e l ' a r t i c l e 1 5 d u C o d e d e s
s o c i é t é s s o n t c o n s i d é r é e s c o m m e p e t i t e s s o c i é t é s p o u r l ' e x e r c i c e d ' i m p o s i t i o n l i é à l a p é r i o d e i m p o s a b l e a u
c o u r s d e l a q u e l l e l ' a p p o r t e n c a p i t a l a l i e u , l a d u r é e p r é c i t é e e s t r é d u i t e à q u a t r e a n s e t l e t a u x d e l ' i m p ô t d e s
p e r s o n n e s p h y s i q u e s e t c e l u i d u p r é c o m p t e m o b i l i e r s ' é l è v e n t , p o u r l e s d i v i d e n d e s a l l o u é s o u a t t r i b u é s
1 ° d u r a n t l e s d e u x p r e m i è r e s a n n é e s s u i v a n t l ' a p p o r t , à 1 5 p . c . ;
2 ° p e n d a n t l a t r o i s i è m e a n n é e s u i v a n t l ' a p p o r t , à 1 0 p . c . ;
3 ° p e n d a n t l a q u a t r i è m e a n n é e s u i v a n t l ' a p p o r t , à 5 p . c . »
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e a v o i r u n e p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s d e u x d i s p o s i t i o n s a n t i - a b u s c i - a v a n t r e p r o d u i t e s e t d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 1 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) p o u r ! e p o r t e r d e D E U X C E N T M I L L E E U R O S ( 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) à T R O I S C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 3 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) s a n s c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , p a r a p p o r t e n e s p è c e s - à c o n c u r r e n c e d ' u n m ê m e m o n t a n t - p a r l e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é , é t a n t p r é c i s é q u ' i l e n r é s u l t e r a u n s t r i c t m a i n t i e n d u n o m b r e d ' a c t i o n s d e l a s o c i é t é e t u n e m a j o r a t i o n d e l a v a l e u r d e s a c t i o n s e x i s t a n t e s c o m m e d i t c i - a p r è s .
V o t e : c e t t e d é c i s i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
b ) M a i n t i e n d u n o m b r e d ' a c t i o n s ;
L ' a s s e m b l é e d é c i d e e n c o n s é q u e n c e d e m a i n t e n i r l e n o m b r e d e s a c t i o n s e x i s t a n t e s , q u i s o n t s a n s
d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
V o t e : c e t t e d é c i s i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
c ) I n t e r v e n t i o n - R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t ;
A l ' i n s t a n t i n t e r v i e n n e n t a u x p r é s e n t e s l e s a c t i o n n a i r e s
L e s q u e l s , a p r è s a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e d e c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e n t :
- b i e n c o n n a î t r e l e s s t a t u t s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é , l e s m o d i f i c a t i o n s q u i s o n t p r o p o s é e s à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e d ' a p p o r t e r a u x d i t s s t a t u t s , a i n s i q u e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a d i t e s o c i é t é ,
- v o u l o i r s o u s c r i r e à l a d i t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e t l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t s a s o u s c r i p t i o n p o u r t o t a l i t é p a r
u n a p p o r t e n n u m é r a i r e t o t a l d e C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 1 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) d a n s l e s p r o p o r t i o n s
s u i v a n t e s :
M o n s i e u r D E G I V E M a t h i e u à c o n c u r r e n c e d e n o n a n t e m i l l e e u r o s ( 9 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r )
M o n s i e u r D E G I V E F r é d é r i c à c o n c u r r e n c e d e n o n a n t e m i l l e e u r o s ( 9 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r )
E n s o r t e q u ' u n e s o m m e t o t a l e d e C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 1 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) s e t r o u v e d è s
à p r é s e n t à l a d i s p o s i t i o n d e l a s o c i é t é .
C e t t e s o m m e e s t d é p o s é e e n u n c o m p t e s p é c i a l o u v e r t a u n o m d e l a s o c i é t é s o u s l a r u b r i q u e
" a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l " à l a s o u s l e n u m é r o
L ' a t t e s t a t i o n j u s t i f i a n t l e d é p ô t e s t p r é s e n t é e e t r e m i s e a u N o t a i r e s o u s s i g n é .
- a c c e p t e r q u e c e t a p p o r t n e s o i t p a s r é m u n é r é p a r d e n o u v e a u x d r o i t s s o c i a u x e t q u e c h a q u e p a r t s o c i a l e s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e r e p r é s e n t e u n d i x m i l l i è m e ( 1 / 1 0 . 0 0 0 i è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l e t r e c o n n a î t r e q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l q u i p r é c è d e e n t r a î n e u n e m a j o r a t i o n d e l a v a l e u r d e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
d ) C o n s t a t a t i o n d e ! a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l :
A l ' u n a n i m i t é , l e s c o m p a r a n t s c o n s t a t e n t e t r e q u i è r e n t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l s o c i a l e s t e n c o n s é q u e n c e p o r t é à T R O I S C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 3 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) r e p r é s e n t é p a r D I X M I L L E ( 1 0 . 0 0 0 ) a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N M o d i f i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 e t 5 b i s d e s s t a t u t s
a ) A r t i c l e 5 :
,
0
k R é s e V v é
a r i
M o n i t e u r M 1 b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
L e t e x t e d e c e t a r t i c l e e s t s u p p r i m é e t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« A r t i c l e 5 :
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e T R O I S C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 3 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) . I l e s t
r e p r é s e n t é p a r d i x m i l l e a c t i o n s ( 1 0 . 0 0 0 ) a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e
u n / d i x m i l l i è m e ( 1 1 1 0 . 0 0 0 i è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l .
l i e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é . »
b ) A r t i c f e 5 b i s " H i s t o r i q u e d u c a p i t a l " e s t m o d i f i é
i 1 e s t i n s é r é u n t r o i s i è m e a l i n é a . L e s a l i n é a s p r e m i e r e t s e c o n d n e s o n t p a s m o d i f i é s .
L ' a r t i c l e 5 b i s d e s s t a t u t s e s t d é s o r m a i s l i b e l l é c o m m e s u i t :
« A r t i c l e 5 b i s : H i s t o r i q u e d u c a p i t a l :
- L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , a u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u l e v i n g t c i n q j u i l l e t d e u x m i l l e c i n q p a r M a î t r e P h i l i p p e C R I S M E R , N o t a i r e à F e x h e t e H a u t C l o c h e r , t e c a p i t a l e s t f i x é à C E N T M I L L E E U R O S ( 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) , r e p r é s e n t é p a r d i x m i l l e ( 1 0 . 0 0 0 . ) a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e s e t l i b é r é e s .
- e n s u i t e , à D E U X C E N T M I L L E E U R O S ( 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) s u i v a n t p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e P h i l i p p e C R I S M E R , N o t a i r e à F e x h e - l e - H a u t - C l o c h e r , l e d i x n e u f a o û t d e u x m i l l e c i n q , p a r a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e n t i è r e m e n t l i b é r é e p a r u n v e r s e m e n t e n e s p è c e s d ' u n e s o m m e d e C E N T M I L L E E U R O S ( 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) , m i s e i m m é d i a t e m e n t à l a d i s p o s i t i o n d e l a s o c i é t é , a i n s i q u ' i l r é s u l t e d e l ' a t t e s t a t i o n b a n c a i r e r e s t é e a n n e x é e a u d i t p r o c è s - v e r b a l .
- e n s u i t e , a u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d r e s s é l e 3 1 d é c e m b r e p a r l e N o t a i r e P h i l i p p e C R I S M E R à F e x h e L e H a u t C l o c h e r , l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 1 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) e t T R O I S C E N T Q U A T R E V I N G T M I L L E E U R O S ( 3 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E u r ) s a n s c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , p a r a p p o r t e n n u m é r a i r e - à c o n c u r r e n c e d ' u n m ê m e m o n t a n t - p a r u n v e r s e m e n t e n e s p è c e s ) , m i s e i m m é d i a t e m e n t à l a d i s p o s i t i o n d e l a s o c i é t é , p a r l e s a c t i o n n a i r e s d e f a s o c i é t é , é t a n t p r é c i s é q u ' i l e n e s t r é s u l t é u n s t r i c t m a i n t i e n d u n o m b r e d ' a c t i o n s e x i s t a n t e s e t u n e m a j o r a t i o n d e f a v a l e u r d e s d i t e s a c t i o n s » .
V o t e : c e t t e d é c i s i o n e s t a d o p t é e a r t i c l e p a r a r t i c l e à l ' u n a n i m i t é .
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s à l ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é p o u r e x é c u t e r l e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t
p o u r p r o c é d e r à l a m i s e à j o u r d e s s t a t u t s ,
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
P h i l i p p e C R I S M E R
N o t a i r e
D é p o s é e n m ê m e t a n t q u ' u n e e x p é d i t i o n d é l i v r é e a v a n t e n r e g i s t r e m e n t d u p r o c è s v e r b a l d ' a s s e m b l é e g é b n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d r e s s é e n d a t e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e " r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e