22/01/2014
ÿþ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 7 1 0 L O N T Z E N ( H E R B A S T H A L ) , r u e D r è v e R o u g e , 8 6
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : A U T H E N T I F I C A T I O N D E L A D E C I S I O N D E T R A N S F E R T D E S I E G E - A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L E N N A T U R E E N A P P L I C A T I O N D E L ' A R T I C L E 5 3 7 D U C O D E D E S I M P O T S S U R L E S R E V E N U S
D ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e A n n a P O N E N T E , à A u b e [ , l e d i x - n e u f d é c e m b r e d e u x m i l t r e i z e , e n c o u r s
d ' e n r e g i s t r e m e n t ,
l l r é s u l t e q u e :
S ' e s t r é u n i e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e "
E t s N i c o l a s G A U D E R S . P . R . L . " , d o n t t e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à L o n t z e n ( I - t e r b e s t h a l ) , r u e D r è v e R o u g e , 8 6 .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a a d o p t é l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s à l ' u n a n i m i t é ;
P R E M I E R E R E S O L U T I O N
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a u t h e n t i f i e r l a d é c i s i o n d e t r a n s f e r t d e s i è g e s o c i a l , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e
d e u x d e s s t a t u t s .
L e s i è g e s o c i a l e s t d o n c é t a b l i à 4 7 1 0 L O N T Z E N ( H E R B E S T H A L ) , D r è v e R o u g e , 8 6 .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N
R a p p o r t s
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s d u g é r a n t e t d u r é v i s e u r
d ' e n t r e p r i s e s , M o n s i e u r A x e l D U M O N T , r e p r é s e n t a n t l a S c P R L « M O O R E S T E P H E N S R S P » , à L i è g e , s u r
l ' a p p o r t e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t
a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e , r a p p o r t s é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s a s s o c i é s
p r é s e n t s r e c o n n a i s s a n t e n o u t r e a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s
« E n d a t e d u 2 9 n o v e m b r e 2 0 1 3 e s t i n t e r v e n u e u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a y a n t p o u r o b j e t l a
d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t é r i m a i r e d a n s l e c a d r e d e l ' i n c o r p o r a t i o n d e s r é s e r v e s t a x é e s c o n f o r m é m e n t à
l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 1 9 9 2 .
D a n s c e c o n t e x t e , i l e s t p r o j e t é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a S P R L « E t s N i c o l a s G A U D E R S . P . R . L . »
c o m m e s u i t
" M o n s i e u r N i c o l a s G A U D E R , d é t e n t e u r d e 6 9 9 p a r t s , i n c o r p o r e r a u n e c r é a n c e d e 4 6 9 . 7 2 8 , 0 0 ¬ e n c a p i t a l . E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l r e c e v r a 1 8 . 9 4 0 p a r t s n o u v e l l e s d e l a S P R L « E t s N i c o l a s G A U D E R S . P . R . L . » .
" M a d a m e C o l e t t e H O C K S , d é t e n t r i c e d e 4 9 p a r t s , i n c o r p o r e r a u n e c r é a n c e d e 3 2 . 9 2 8 , 0 0 ¬ e n c a p i t a l . E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , e l l e r e c e v r a 1 . 3 2 8 p a r t s n o u v e l l e s d e l a S P R L « E t s N i c o l a s G A U D E R S . P . R . L . » .
" M o n s i e u r J e r e m y G A U D E R , d é t e n t e u r d e 2 p a r t s , i n c o r p o r e r a u n e c r é a n c e d e 1 . 3 4 4 , 0 0 ¬ e n c a p i t a l . E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l r e c e v r a 5 4 p a r t s n o u v e l l e s d e l a S P R L « E t s N i c o l a s G A U D E R S . P . R . L . » .
A l a s u i t e d e c e s o p é r a t i o n s , l e c a p i t a l s o c i a l p a s s e r a d e 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ à 5 2 2 . 6 0 0 , 0 0 ¬ , r e p r é s e n t é p a r 2 1 . 0 7 2 1 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 2 1 . 0 7 2 i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e v é r i f i c a t i o n , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
- l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l e g é r a n t d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s c r é a n c e s ; ° a p p o r t é e s a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % .
- L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
M O I / W O R D 1 1 . 1
% M W
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e L n i , r i q t b e l d e r K a n z l e i
"
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 3 9 . 3 0 5 . 9 7 1
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E t s N i c o l a s G A U D E R S . P . R . L .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
S ~ . Z ~
b
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- L e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , c o n s i s t a n t e n l a v a l e u r n o m i n a l e , e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
F a i t à L i è g e , l e 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 »
C e s r a p p o r t s s e r o n t d é p o s é s a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d ' E u p e n , e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d u p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l .
R é s o l u t i o n
L o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 2 9 n o v e m b r e 2 0 1 3 , l e s a s s o c i é s o n t d é c i d é d e p r o c é d e r à u n e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e p r é l e v é s u r l e s r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' e l l e s o n t é t é a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 2 p o r t a n t s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 e n v u e d e p r o c é d e r à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s r e v e n u s .
I l a é t é d é c i d é d e d i s t r i b u e r u n d i v i d e n d e d e c i n q c e n t s o i x a n t e m i l l e e u r o s ( 5 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) a f i n d e p o u v o i r e n s u i t e p r o c é d e r à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l ' i n t é g r a l i t é d e s 9 0 % d e c e m o n t a n t ( p r é c o m p t e m o b i l i e r d é d u i t ) s o i t u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e c i n q c e n t q u a t r e m i l l e e u r o s ( 5 0 4 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) .
E n c o n s é q u e n c e , l ' A s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à c i n q c e n t v i n g t - d e u x m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 5 2 2 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) p a r l a c r é a t i o n d e v i n g t m i l l e t r o i s c e n t v i n g t - d e u x p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e t e s a c t i o n s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d e l e u r c r é a t i o n .
C e s p a r t s n o u v e l l e s s e r o n t a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , à
- M o n s i e u r G A U D E R N i c o l a s , à c o n c u r r e n c e d e 1 8 . 9 4 0 p a r t s s o c i a l e s e n c o n t r e p a r t i e d e s o n a p p o r t d ' u n e c r é a n c e d e 4 6 9 . 7 2 8 , 0 0 ¬ q u ' i l d é t i e n t e n v e r s l a s o c i é t é ;
- M a d a m e H O C K S C o l l e t t e , à c o n c u r r e n c e d e 1 . 3 2 8 p a r t s s o c i a l e s e n c o n t r e p a r t i e d e s o n a p p o r t d ' u n e c r é a n c e d e 3 2 . 9 2 8 , 0 0 ¬ q u ' e l l e d é t i e n t e n v e r s l a s o c i é t é e t
- M o n s i e u r G A U D E R J e r e m y , à c o n c u r r e n c e d e 5 4 p a r t s s o c i a l e s e n c o n t r e p a r t i e d e s o n a p p o r t d ' u n e
c r é a n c e d e 1 . 3 4 4 , 0 0 ¬ q u ' i l d é t i e n t e n v e r s l a s o c i é t é e t c e , e u é g a r d a u d r o i t d e p r é f é r e n c e q u i l e u r e s t c o n f é r é
p a r l a l o i e t l e s s t a t u t s e t c e a p r è s d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s t a x é e s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e
d ' i m p ô t s u r l e s r e v e n u s .
T R O I S I E M E R E S O L U T 1 O N
S u i t e a u x d é c l a r a t i o n s q u i p r é c é d e n t , i n t e r v i e n n e n t :
- M o n s i e u r G A U D E R N i c o l a s ,
- M a d a m e H O C K S C o l l e t t e e t
- M o n s i e u r G A U D E R J e r e m y , p r é n o m m é s , l e s q u e l s , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e ,
d é c l a r e n t a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é e t f a i r e a p p o r t d e s c r é a n c e s q u ' i l s d é t i e n n e n t
e n v e r s l a s o c i é t é .
L a c r é a n c e t o t a l e , d é d u c t i o n f a i t e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % , d e
- M o n s i e u r G A U D E R N i c o l a s s ' é l è v e à 4 6 9 . 7 2 8 , 0 0 ¬ ,
- M a d a m e H O C K S C o l l e t t e s ' é l è v e à 3 2 . 9 2 8 , 0 0 ¬ e t
- M o n s i e u r G A U D E R J e r e m y s ' é l è v e à 1 . 3 4 4 , 0 0 ¬ ,
s o i t u n t o t a l ( a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 ) d e c i n q c e n t q u a t r e m i l l e e u r o s ( 5 0 4 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) .
C e l l e - c i e s t i n s c r i t e a u c r é d i t d ' u n c o m p t e d e c r é a n c e s d a n s l e s c o m p t e s d e l a s o c i é t é .
M o n s i e u r G A U D E R N i c o l a s , M a d a m e H O C K S C o l l e t t e e t M o n s i e u r G A U D E R J e r e m y r e n o n c e n t à l a t o t a l i t é
d e l a v a l e u r d e c e t t e c r é a n c e , s o i t u n m o n t a n t d e c i n q c e n t q u a t r e m i l l e e u r o s ( 5 0 4 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , p o u r q u e c e l u i - c i
s o i t p o r t é e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l e s t a t t r i b u é à :
- M o n s i e u r G A U D E R N i c o l a s : 1 8 . 9 4 0 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s ;
- M a d a m e H O C K S C o l l e t t e : 1 . 3 2 8 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s ;
- M o n s i e u r G A U D E R J e r e m y : 5 4 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , t o u s t r o i s p r é n o m m é s e t q u i
a c c e p t e n t .
L e s a p p o r t e u r s d é c l a r e n t q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e p r o v i e n t e n t o t a l i t é d e l a d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e
e x t r a o r d i n a i r e d u 2 9 n o v e m b r e 2 0 1 3 a u x t e r m e s d e l a q u e l l e i l a é t é d é c i d é d e p r o c é d e r à l a d i s t r i b u t i o n d e
d i v i d e n d e s p a r a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 a l i n é a 1 C l R 9 2 .
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N
L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e r e q u i è r e n t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t
r é a l i s é e , q u e c h a q u e p a r t n o u v e l l e e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à C I N Q
C E N T V I N G T D E U X M I L L S I X C E N T S E U R O S ( 5 2 2 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e s u p p r i m e r l e s a r t i c l e s s i x e t v i n g t - d e u x d e s s t a t u t s .
S I X I E M E R E S O L U T 1 O N
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a p p o r t e r a u x s t a t u t s f e s m o d i f i c a t i o n s s u i v a n t e s :
A r t i c l e d e u x : l e p r e m i e r p a r a g r a p h e d e c e t a r t i c l e s e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 4 7 1 0 L O N T Z E N ( H E R B S T H A L ) , D r è v e R o u g e , 8 6 . »
A r t i c l e c i n q : c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e C I N Q C E N T V I N G T - D E U X M I L L E S I X C E N T S E U R O S
( 5 2 2 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r v i n g t e t u n m i l l e s e p t a n t e - d e u x ( 2 1 . 0 7 2 ) p a r t s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r
n o m i n a l e , l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d e l a t o t a l i t é . »
S E P T I E M E R E S O L U T 1 O N
R è s e r v é
, a i s M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e a u g é r a n t , t o u s p o u v o i r s n é c e s s a i r e s a u x f i n s d ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e ,
A n n a P O N E N T E
N o t a i r e à A u b e l
D é p o s é e n m ê m e t e m p s :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r a p p o r t d u g é r a n t
- c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e