30/10/2014
ÿþ C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
I L
T R I B U N A L D E C O P . 1 k 7 r . r i C E D E L I E , 7 . E
d i v i s i o n e V e r v i e r s 2 1 O C T . S n
L e & r a i e
I l e u m
D é n o m i n a t i o n : F I D U C I A I R E N Y S S E N & C I E
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é C i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e S o c i é t é P r i v é e R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e
S i è g e : 4 8 9 0 T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s , n u m é r o ' 1 2
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 5 1 . 2 9 8 . 6 3 6
O b j e t d e j e : M O D I F I C A T I O N S S T A T U T A I R E S - A U G M E N T A T I O N E T R É D U C T I O N D E C A P I T A L
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r M a t t e D o r o t h é e B E R G S , N o t a i r e à l a r é s i d e n c e d e T H I M I S T E R - C L E R M O N T , e n d a t e d u t r e n t e s e p t e m b r e d e u x m i l l e q u a t o r z e , p o r t a n t à l a s u i t e l a m e n t i o n s u i v a n t e ; " E n r e g i s t r é s i x r ô l e s s a n s r e n v o i à V e r v i e r s l i e 0 7 / 1 0 / 2 0 1 4 V o l . 2 5 F o l . 9 7 C a s e 2 R e ç u c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 , 0 0 ¬ ) L ' i n s p e c t e u r p r i n c i p a l A . J O R I S " d u q u e l i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a S o c i é t é C i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e " F I D U C I A I R E N Y S S E N & C I E " , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t à 4 8 9 0 T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s , n u m é r o 1 2 , i m m a t r i c u l é e a u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s s o u s l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 5 1 . 2 9 8 . 6 3 6 a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s t o u t e s à l ' u n a n i m i t é
E n s u i t e , a p r è s a v o i r d é l i b é r é , l ' a s s e m b l é e p r e n d , p a r u n v o t e d i s t i n c t p o u r c h a c u n e d ' e l l e s , l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
1 . P R E M I E R E R E S O L U T I O N R E D U C T I O N D E C A P I T A L
E n a p p l i c a t i o n d e s a r t i c l e s 3 1 6 e t 3 1 7 d u C o d e d e s S o c i é t é s , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e r é d u i r e l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T T R E N T E E T U N M I L L E Q U A T R E C E N T S E P T E U R O S E T N O N A N T E - N E U F C E N T S ( 2 3 1 . 4 0 7 , 9 9 E U R ) .
L e c a p i t a l s e r a r a m e n é d e D E U X C E N T C I N Q U A N T E M I L L E E U R O S ( 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) à D I X - H U I T M I L L E C I N Q C E N T N O N A N T E D E U X E U R O S U N C E N T ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ) , S A N S A N N U L A T I O N D E T I T R E S p a r r e m b o u r s e m e n t a u x a s s o c i é s d ' u n e p a r t i e d e l a v a l e u r d e l e u r p a r t d u c a p i t a l r é e l l e m e n t l i b é r é .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 2 1 4 , a l i n é a 1 d u C o d e , l e c a p i t a l p r é c i s a n t l e m o n t a n t d u c a p i t a l 1 8 . 5 5 0 E U R l e c a p i t a l n o u v e a u e s t s u f f i s a n t .
L a r é d u c t i o n d u c a p i t a l s ' i m p u t e r a e x c l u s i v e m e n t s u r l e c a p i t a l l i b é r é e t r é s u l t a n t d e s a u g m e n t a t i o n s d e c a p i t a l a n t é r i e u r e m e n t r é a l i s é e s l o r s d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s e x t r a o r d i n a i r e s t e n u e s l e 2 2 / 1 2 / 2 0 0 5 ( i n c o r p o r a t i o n d e 7 , 9 9 E U R ) e t c e l l e d u 1 8 / 4 / 2 0 1 2 ( i n c o r p o r a t i o n d e s b é n é f i c e s à c o n c u r r e n c e d e 2 3 1 , 4 0 0 , 0 0 E U R ) .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 6 d u C o d e d e s S o c i é t é s , l ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u ' i l y a t r a i t e m e n t é g a l d e s a s s o c i é s q u i s e t r o u v e n t d a n s d e s c o n d i t i o n s i d e n t i q u e s p u i s q u e t o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s s o n t c o n c e r n é e s p a r l e r e m b o u r s e m e n t a u p r o r a t a d e l e u r n o m b r e s o i t c e n t n e u f e u r o s e t n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 1 0 9 , 9 3 E U R ) p a r p a r t .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 7 d u C o d e d e s S o c i é t é s , c e r e m b o u r s e m e n t n e p o u r r a ê t r e e f f e c t u é q u e D E U X M O I S a p r è s l a p u b l i c a t i o n d e l a p r é s e n t e d é c i s i o n d e r é d u c t i o n d u c a p i t a l a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e e t m o y e n n a n t l e r e s p e c t d e s c o n d i t i o n s p r e s c r i t e s p a r c e t a r t i c l e
M i s e a u v o t e , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
2 . D E U X I E M E R E S O L U T I O N : M O D I F I C A T I O N A R T I C L E 5 r e l a t i f a u c a p i t a l
E n c o n s é q u e n c e d e l a r é d u c t i o n d u c a p i t a l r é a l i s é e a i n s i q u ' i l r é s u l t e d e c e q u i p r é c è d e , l ' a s s e m b l é e d é c i d e
d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e c i n q d e s s t a t u t s c o m m e s u i t
« A R T I C L E C I N Q .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à D I X - H U I T M I L L E C I N Q C E N T N O N A N T E D E U X E U R O S U N C E N T S ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1
E U R ) . i l e s t r e p r é s e n t é p a r d e u x m i l l e c e n t e t c i n q p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t
c h a c u n e u n d e u x m i l l e c e n t e t c i n q / m i l l i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , »
M i s e a u v o t e , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
S U S P E N S I O N D E S E A N C E
3 . T R O I S I E M E R E S O L U T I O N ; A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L S O C I A L A V E C C R E A T I O N D E P A R T S S O C I A L E S
A . A u g m e n t a t i o n L i b é r a t i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e p r o c é d e r à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n u m é r a i r e d e D E U X C E N T S O I X A N T E - Q U A T R E M I L L E C E N T C I N Q U A N T E - Q U A T R E E U R O S E T Q U A T R E - V I N G T - C I N Q C E N T S ( 2 6 4 . 1 5 4 , 8 5 E U R ) .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t ( 3 A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
, . 1 4 L a d é c i s i o n é t a n t d e p o r t e r l e c a p i t a l d e D I X - H U I T M I L L E C I N Q C E N T N O N A N T E D E U X E U R O S U N C E N T S ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ) à D E U X C E N T Q U A T R E - V I N G T - D E U X M I L L E S E P T C E N T Q U A R A N T E - S I X E U R O S Q U A T R E - V I N G T - S I X C E N T S ( 2 8 2 . 7 4 6 , 8 6 E U R ) , a v e c c r é a t i o n d e d e u x m i l l e d e u x c e n t v i n g t - q u a t r e ( 2 . 2 2 4 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s .
i i B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e L e s p a r t s s o c i a l e s a c t u e l l e m e n t e x i s t a n t e s s o n t s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
C e t a p p o r t é t a n t r é a l i s é d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 , L e s f o n d s p r o v e n a n t d e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s i n t e r c a l a i r e s p r é l e v é s s u r l e s r é s e r v e s t a x é e s .
L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l é t a n t à s o u s c r i r e e n n u m é r a i r e , e t à l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t e n t o t a l i t é p a r l e s a s s o c i é s p r o p o r t i o n n e l l e m e n t à l e u r a p p o r t .
L e s p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , n u m é r o t é e s 2 . 1 0 6 à 4 . 3 2 9 e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s a v e c p a r t i c i p a t i o n a u r é s u l t a t d e l ' e x e r c i c e e n c o u r s à c o m p t e r d e l e u r d a t e d ' é m i s s i o n .
C e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t é m i s e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e t a t t r i b u é e s a u x p e r s o n n e s c i - a p r è s q u a l i f i é e s e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n u m é r a i r e r é a l i s é c o m m e d i t c i - a p r è s ,
B . R é a l i s a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n e t a t t r i b u t i o n d e s p a r t s
L e s a s s o c i é s d é c l a r e n t q u e l a t o t a l i t é d u m o n t a n t d e s t i n é à l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l e s t l i b é r é i n t é g r a l e m e n t p a r l e d é p ô t p r é a l a b l e a u c o m p t e s p é c i a l n u m é r o 1 3 E 1 2 0 8 8 2 6 6 9 0 5 2 9 2 a u n o m d e l a s o c i é t é a u p r è s d e l a b a n q u e B E L F I U S .
A l ' a p p u i d e c e t t e d é c l a r a t i o n e s t r e m i s e a u n o t a i r e s o u s s i g n é l ' a t t e s t a t i o n b a n c a i r e f a i s a n t f o i d e l ' e x i s t e n c e d e s f o n d s a f f e c t é s à l a p r é s e n t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a t t r i b u e r l e s p a r t s :
- 2 . 1 0 6 à 4 . 1 7 0 à M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N e n r é m u n é r a t i o n d e s o n a p p o r t e n n u m é r a i r e d e D E U X C E N T Q U A R A N T E - C I N Q M I L L E T R O I S C E N T T R E N T E E T U N E U R O S Q U A R A N T E - S I X C E N T S ( 2 4 5 . 3 3 1 , 4 6 E U R ) ,
- 4 1 7 1 à 4 3 2 9 à M a d a m e J e a n n i n e H O R R I O N e n r é m u n é r a t i o n d e s o n a p p o r t e n n u m é r a i r e d e D 1 X - H U I T M I L L E H U I T C E N T V I N G T - T R O I S E U R O S T R E N T E N E U F C E N T S ( 1 8 . 8 2 3 , 3 9 E U R ) .
A u x t e r m e s d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e a n t é r i e u r e s a u x p r é s e n t e s , à s a v o i r l ' a s s e m b l é e e x t r a o r d i n a i r e t e n u e l e p r e m i e r s e p t e m b r e d e u x m i l l e q u a t o r z e , l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e a é t é d é c i d é e .
C e t t e o p é r a t i o n r e n t r a n t d a n s l e c h a m p d ' a p p l i c a t i o n d e l a l o i d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 e t d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 .
L e d i v i d e n d e b r u t d e d e u x c e n t n o n a n t e - t r o i s m i l l e c i n q c e n t c i n q e u r o s e t t r e n t e - n e u f c e n t s ( 2 9 3 . 5 0 5 , 3 9 E U R ) a é t é a t t r i b u é s u r b a s e :
- d e l a r é d u c t i o n d e c a p i t a l e n p r o v e n a n c e d e s b é n é f i c e s i n c o r p o r é s a n t é r i e u r e m e n t a u c a p i t a l , e t d o n t q u e s t i o n a u p o i n t u n d e l ' o r d r e d u j o u r ( s o i t 2 3 1 . 4 0 7 , 9 9 E U R ) ;
- d e s r é s e r v e s t a x é e s d e [ a s o c i é t é t e l l e s q u ' e l l e s f i g u r e n t a u x c o m p t e s a n n u e l s c l ô t u r é s l e t r e n t e s e p t e m b r e d e u x m i l l e d o u z e ( 3 0 . 0 9 . 2 0 1 2 ) i
- e t a p p r o u v é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a n n u e l l e d u q u i n z e m a r s d e u x m i l l e t r e i z e ( 1 5 . 0 3 . 2 0 1 3 )
E t à c o n c u r r e n c e d e S O I X A N T E D E U X M I L L E N O N A N T E - S E P T E U R O S Q U A R A N T E C E N T S ( 6 2 . 0 9 7 , 4 0 E U R ) .
S u i t e à c e t t e a t t r i b u t i o n , l e p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ( s o i t 2 3 . 1 4 0 , 8 0 E U R p o u r l a r é d u c t i o n d e c a p i t a l e t 6 , 2 0 9 , 7 4 E U R p r o v e n a n t d u b é n é f i c e r e p o r t é ) a é t é d é c l a r é e t s e r a p a y é d a n s l e s d é l a i s l é g a u x .
L e m o n t a n t d e s t i n é à l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l p r o v e n a n t d u d i v i d e n d e n e t d o n t q u e s t i o n c i - d e s s u s ( 2 9 3 . 5 0 5 , 3 9 2 3 . 1 4 0 , 8 0 - 6 . 2 0 9 , 7 4 , s o i t 2 6 4 1 5 4 , 8 5 E U R ) ,
M i s e a u v o t e , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à [ ' u n a n i m i t é .
4 , Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N : C O N S T A T A T I O N D ' A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t e f f e c t u é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à D E U X C E N T Q U A T R E - V I N G T - D E U X M I L L E S E P T C E N T Q U A R A N T E - S I X E U R O S Q U A T R E - V I N G T - S I X C E N T S ( 2 8 2 . 7 4 6 , 8 6 E U R ) , e t r e p r é s e n t é p a r Q U A T R E M I L L E T R O I S C E N T V I N G T - N E U F ( 4 . 3 2 9 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / q u a t r e m i l l e t r o i s c e n t v i n g t - n e u v i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l .
M i s e a u v o t e , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é ,
R E M A R Q U E :
L e s a s s o c i é s d é c l a r e n t a v o i r é t é i n f o r m é s q u a n t a u x c o n d i t i o n s d ' a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R , t a n t a u p o i n t d e v u e d e s c o n d i t i o n s l i é e s a u x d i v i d e n d e s , q u ' à l e u r a p p o r t i m m é d i a t e t a u m a i n t i e n d e c e t a p p o r t d a n s l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é p e n d a n t u n d é l a i d ' a t t e n t e d e m i n i m u m 4 a n s à c o m p t e r d e l ' a p p o r t e f f e c t i f ( d o n c d e l ' a c t e a u t h e n t i q u e d ' a p p o r t ) .
5 . C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N : M O D I F I C A T I O N A R T I C L E 5 R E L A T I F A U C A P I T A L
E n c o n s é q u e n c e d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l r é a l i s é e a i n s i q u ' i l r é s u l t e d e c e q u i p r é c è d e , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e c i n q d e s s t a t u t s c o m m e s u i t 1
« A R T I C L E C I N Q .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à D E U X C E N T Q U A T R E - V I N G T - D E U X M I L L E S E P T C E N T Q U A R A N T E - S I X E U R O S Q U A T R E - V I N G T - S I X C E N T S ( 2 8 2 . 7 4 6 , 8 6 E U R ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r Q U A T R E M I L L E T R O I S C E N T V I N G T - N E U F ( 4 . 3 2 9 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / q u a t r e m i l l e t r o i s c e n t v i n g t - n e u v i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . »
M i s e a u v o t e , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
S I X I E M E R E S O L U T I O N : M O D I F I C A T I O N D E L ' A R T I C L E 5 B I S : H I S T O R I Q U E D U C A P I T A L L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e c r é e r u n a r t i c l e 5 b i s r e t r a ç a n t l ' h i s t o r i q u e d u c a p i t a l .
M i s e a u v o t e , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
k R é s e r v é V o l e t B - S u i t e
a u 7 . S E P T I E M E R E S O L U T I O N ; P O U V O I R S À D O N N E R À L A G É R A N C E P O U R L ' E X É C U T I O N D E S
M o n i t e u r R É S O L U T I O N S Q U I P R É C È D E N T
b e l g e T o u s l e s p o u v o i r s s o n t d o n n é s à l a g é r a n c e , p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
M i s e a u v o t e , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , l e 1 6 o c t o b r e 2 0 1 4
L e N o t a i r e D o r o t h é e B E R G S d e T H I M I S T E R - C L E R M O N T
A c t e s e t d o c u m e n t s d é p o s é s a u G r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l e p r é s e n t e x t r a i t d ' a c t e :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
14/11/2012
ÿþM o t l 2 i
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
V I U I I I I ~ I W I ~ ~ V V I I M M I
x i a s e s o o a "
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 5 1 2 9 8 6 3 6 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e e n f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 8 9 0 T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s 1 2
O b j e t d e l ' a c t e : F U S I O N p a r a b s o r p t i o n p a r l a S P R L " F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e " d e l a S A " L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S "
r i b n , ~ ^ A r o G r e f f e d u
T I ; I 8 U t 1 A L
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e E x t r a i t d u p r o c è s v e r b a l d r e s s é p a r l e N o t a i r e D o r o t h é e B E R G S à l a r é s i d e n c e d e T H I M I S T E R - C L E R M O N T , e n d a t e d u 2 6 s e p t e m b r e 2 0 1 2 p o r t a n t à l a s u i t e l a m e n t i o n s u i v a n t e " E n r e g i s t r é q u a t r e r ô l e s s a n s r e n v o i à H e r v e , l e v i n g t - h u i t s e p t e m b r e 2 0 1 2 V o 1 . 5 l 2 8 F o 1 . 8 6 C a s e 9 a u d r o i t d e v i n g t - c i n q e u r o s . L e R e c e v e u r P F A T I C O N I . " d u q u e l i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é c i v i l e e n f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e " , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t à 4 8 9 0 T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s 1 2 , i m m a t r i c u l é e a u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s s o u s l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 5 1 . 2 9 8 . 6 3 6 a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s t o u t e s à l ' u n a n i m i t é
E t a i e n t p r é s e n t s l e s a s s o c i é s d o n t l e s n o m s , p r é n o m s , d o m i c i l e a i n s i q u e l e n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s q u e c h a c u n a d é c l a r é p o s s é d e r , s o n t i n d i q u é s c i - a p r è s
1 ) M o n s i e u r N Y S S E N D i d i e r R a y m o n d G é r a r d , n é à V e r v i e r s l e q u a t o r z e d é c e m b r e m i l n e u f c e n t s o i x a n t e - s e p t , é p o u x d e M a d a m e J e a n n i n e H O R R I O N , d e m e u r a n t e t d o m i c i l i é à T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s 1 2 .
2 ) M a d a m e H O R R i O N J e a n n i n e H u b e r t e J o s i n e M a r i e G h i s l a i n e , n é e à A u b e l l e h u i t j u i l l e t m i l n e u f c e n t c i n q u a n t e - h u i t , é p o u s e d e M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N , d e m e u r a n t e t d o m i c i l i é e à T H I M I S T E R - C L E R M O N T ,
B r u y è r e s 1 2 .
A l ' a p p u i d e c e t t e d é c l a r a t i o n , M o n s i e u r l e p r é s i d e n t a d é p o s é s u r l e b u r e a u l e r e g i s t r e d e s p a r t s s o c i a l e s ' . d e l a S P R L « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » .
L e p r é s i d e n t , a u n o m d e l ' a s s e m b l é e , e x p o s e q u e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » e s t t i t u l a i r e d e t o u t e s l e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » e t : r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » p a r l a S P R L « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 7 6 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
R E S O L U T i O N S
C e s f a i t s e x p o s é s , e t r e c o n n u s e x a c t s p a r l ' a s s e m b l é e , c e l l e - c i a b o r d e l ' o r d r e d u j o u r , e t a p r è s a v o i r ' , d é l i b é r é , p r e n d l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N E X A M E N D U P R O J E T D E F U S I O N
P R I S E D E C O N N A I S S A N C E D E S D O C U M E N T S E T R A P P O R T S .
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d u p r o j e t d e f u s i o n é t a b l i p a r l e g é r a n t d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e n d a t e d u t r o i s m a i d e u x m i l l e d o u z e , e t d é p o s é a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e V E R V [ E R S , e n d a t e d u q u i n z e m a i d e u x m i l l e d o u z e , s o i t a u m o i n s s i x s e m a i n e s a v a n t l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e s i x c e n t n o n a n t e - t r o i s ( 6 9 3 ) d u C o d e d e s S o c i é t é s e t l ' a d o p t e r d a n s t o u t e s s e s d i s p o s i t i o n s .
A [ ' u n a n i m i t é , e l l e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d ' e n d o n n e r l e c t u r e , l e s a s s o c i é s d é c l a r a n t a u s u r p l u s a v o i r e u l a p o s s i b i l i t é d ' e n p r e n d r e c o n n a i s s a n c e g r a t u i t e m e n t d e p u i s p l u s d ' u n m o i s , a u s i è g e s o c i a l .
U n e x e m p l a i r e d e c e r a p p o r t e s t r e s t é a n n e x é à l ' a c t e .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N : C O N S T A T A T I O N e t M O D I F I C A T I O N D E L ' O B J E T S O C I A L .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l ' o p é r a t i o n v i s é e e n t r e d a n s t e c a d r e d e l ' a r t i c l e s i x c e n t s e p t a n t e - s i x ( 6 7 6 ) d u C o d e d e s s o c i é t é s , e t q u e n e s ' a p p l i q u e n t d o n c p a s l e s t e x t e s l é g a u x v i s é s à l ' a r t i c l e s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - d e u x ( 6 8 2 ) d u C o d e d è s s o c i é t é s [ r e s p e c t d e s s e u l e s f o r m a l i t é s p r é v u e s p a r l e s a r t i c l e s s e p t c e n t d i x - n e u f ( 7 1 9 ) à s e p t c e n t v i n g t - s e p t ( 7 2 7 ) d u C o d e d e s s o c i é t é s ] .
L ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e l a S P R L « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » s e r a r e p r i s s e l o n l a : m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s p r o p o s é e p a r l a p r é s e n t e a s s e m b l é e g é n é r a l e e t d o n t q u e s t i o n c i - d e s s u s .
E n o u t r e l ' a s s e m b l é e c o n s t a t e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e s e p t c e n t d i x - n e u f ( 7 1 9 ) , 4 ° d u C o d e d e s s o c i é t é s e t : c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n , q u ' a u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d e l ' o r g a n e :
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , ! a s o c i é t é a n o n y m e « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » e t a b s o r b a n t e « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » .
A l ' u n a n i m i t é l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e M o n s i e u r l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t s p é c i a l é t a b l i p a r l e g é r a n t s u r l a p r o p o s i t i o n d e m o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l .
A c e r a p p o r t d a t é d u 1 2 j u i l l e t 2 0 1 2 e s t j o i n t u n e s i t u a t i o n a r r ê t é e à l a d a t e d u 3 0 j u i n 2 0 1 2 s o i t u n e d a t e n e r e m o n t a n t p a s à p l u s d e t r o i s m o i s .
C e c i e x p o s é , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e ! a m o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l e t d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e t r o i s d e s s t a t u t s e n r e m p l a ç a n t p a r l e t e x t e s u i v a n t
" A R T I C L E 3 :
« « L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s
l e s a c t i v i t é s c i v i l e s m e n t i o n n é e s p a r l e s a r t i c l e s 3 8 e t 4 9 d e l a L O I d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e -
n e u f _ ( r e l a t i v e a u x p r o f e s s i o n s c o m p t a b l e s e t f i s c a l e s )
l ' o r g a n i s a t i o n d e s s e r v i c e s c o m p t a b l e s e t l e c o n s e i l e n c e s m a t i è r e s ;
l ' o u v e r t u r e , l a t e n u e , l a c e n t r a l i s a t i o n e t l a c l ô t u r e d e s é c r i t u r e s c o m p t a b l e s p r o p r e s à l ' é t a b l i s s e m e n t d e s
c o m p t e s ;
- l a d é t e r m i n a t i o n d e s r é s u l t a t s e t l a r é d a c t i o n d e s c o m p t e s a n n u e l s d a n s l a f o r m e r e q u i s e p a r l e s d i s p o s i t i o n s
l é g a l e s e n l a m a t i è r e ,
- l e s c o n s e i l s e n m a t i è r e s f i s c a l e s , l ' a s s i s t a n c e e t l a r e p r é s e n t a t i o n d e s c o n t r i b u a b l e s ;
- l e s c o n s e i l s e n m a t i è r e s j u r i d i q u e s , e t p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t e n m a t i è r e d e c r é a t i o n e t d e l i q u i d a t i o n d e
s o c i é t é s ;
l e b u r e a u d ' é t u d e , d ' o r g a n i s a t i o n e t d e c o n s e i l e n m a t i è r e f i n a n c i è r e , f i s c a l e e t s o c i a l e ;
- t o u t e s l e s o p é r a t i o n s q u i p r é s e n t e n t u n r a p p o r t d i r e c t o u i n d i r e c t a v e c l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é p o u r a u t a n t q u e c e s o p é r a t i o n s s o i e n t e n c o n f o r m i t é a v e c l a d é o n t o l o g i e a p p l i c a b l e à l a p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e ( - f i s c a l i s t e ) a g r é é I . P . C . F .
L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a p p o r t s , d e s o u s c r i p t i o n , d e f u s i o n , v o i r e p o u r r a s ' o c c u p e r d e l a g e s t i o n e t / o u e x e r c e r l a f o n c t i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r d a n s d ' a u t r e s p e r s o n n e s m o r a l e s o u s o c i é t é s , c i v i l e s d o t é e s d ' u n o b j e t s o c i a l s i m i l a i r e ,
E l l e p o u r r a e x e r c e r l a f o n c t i o n d e l i q u i d a t e u r d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s .
E l l e p o u r r a é g a l e m e n t a c c o m p l i r , d a n s l e s s t r i c t e s l i m i t e s d e l a d é o n t o l o g i e d e l ' I P C F e t e x c l u s i v e m e n t p o u r s o n c o m p t e p r o p r e , l e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s , s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t o u d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
L a s o c i é t é a é g a l e m e n t p o u r o b j e t à t i t r e a c c e s s o i r e l a g e s t i o n e t ! a v a l o r i s a t i o n d ' u n p a t r i m o i n e i m m o b i l i e r , n o t a m m e n t p a r l ' a c h a t , d e l a p l e i n e - p r o p r i é t é o u d e d r o i t s r é e l s , l a v e n t e , l a l o c a t i o n , l a m i s e e n l o c a t i o n , l a c o n s t r u c t i o n , l a v i a b i l i s a t i o n , l e l o t i s s e m e n t , l a m i s e à d i s p o s i t i o n , l a r é n o v a t i o n , l e t o u t a u s e n s l e p l u s l a r g e , p o u r a u t a n t q u e n ' e n s o i t a l t é r é n i s o n c a r a c t è r e c i v i l n i s a v o c a t i o n p r e m i è r e e x c l u s i v e m e n t c o m p t a b l e . C e l a n e p e u t e n a u c u n e f a ç o n c o n d u i r e à u n e a c t i v i t é c o m m e r c i a l e .
L a s o c i é t é p o u r r a l o u e r o u s o u s - l o u e r , a c q u é r i r d e s d r o i t s r é e l s o u l a p l e i n e p r o p r i é t é d e t o u t i m m e u b l e d a n s l e b u t d ' y é t a b l i r s o n s i è g e s o c i a l e t / o u u n s i è g e d ' e x p l o i t a t i o n , s o i t d ' y l o g e r s e s d i r i g e a n t s e t l e s m e m b r e s d e l e u r f a m i l l e , à t i t r e d e r é s i d e n c e p r i n c i p a l e o u s e c o n d a i r e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r .
L a s o c i é t é p o u r r a h y p o t h é q u e r e t a f f e c t e r e n g a r a n t i e t o u s b i e n s m e u b l e s o u i m m e u b l e s p o u r s o n c o m p t e p r o p r e o u p o u r l e c o m p t e d e t i e r s .
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N P A R L A S P R L
« F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » D E L A S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » , E T T R A N S F E R T D U P A T R I M O I N E ,
L ' a s s e m b l é e , a p p r o u v e l e p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é e t d é c i d e d ' a p p r o u v e r l ' a b s o r p t i o n d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » p a r v o i e d e t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d e s o n p a t r i m o i n e ( a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t ) à l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e e t c e , c o n f o r m é m e n t a u x c o n d i t i o n s c o n t e n u e s d a n s l e p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é .
C o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n , l a f u s i o n e n t r a î n e r a d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » e t t r a n s f e r t à l a S P R L « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » d e l ' a c t i f e t d u p a s s i f , r i e n e x c e p t é n i r é s e r v é , t e l q u ' i l r é s u l t e d e l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 .
E t a n t p r é c i s é q u e :
a ) d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s e f f e c t u é e s d e p u i s t e p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e d o u z e p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e , l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » s e r o n t d o n c c o n s i d é r é e s c o m m e a y a n t é t é a c c o m p l i e s a u p r o f i t o u à l a p e r t e e x c l u s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » ;
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e , l a s o c i é t é a b s o r b a n t e r e p r e n d r a l ' e n s e m b l e d e s a v o i r s e t d e t t e s , d r o i t s e t e n g a g e m e n t s d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » a u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e d o u z e ;
b ) l e s c a p i t a u x p r o p r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » , à l ' e x c e p t i o n d e l a r é s e r v e i m m u n i s é e d o n t q u e s t i o n i n f r a n e s e r o n t p a s r e p r i s d a n s l e s c o m p t e s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e , é t a n t d o n n é q u e c e l l e - c i d é t i e n t l ' i n t é g r a l i t é d e s o n c a p i t a l e t l a f u s i o n s ' o p é r e r a d o n c s a n s c r é a t i o n d e n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , l e s a c t i o n s é m i s e s p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b é e s e r o n t a n n u l é e s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e s e p t c e n t v i n g t - s i x ( 7 2 6 ) , p a r a g r a p h e d e u x ( § 2 ) d u C o d e d e s s o c i é t é s ;
T o u t e f o i s i l y a u r a m a i n t i e n d e l a r é s e r v e i m m u n i s é e d ' i m p ô t s c o n s t i t u é e p a r l a s o c i é t é « L E S A S S U R E U R S C O N S E I L R E U N I S » a u p a s s i f d e 4 5 0 . 1 6 7 , 4 9 ¬ s u i t e à l a v e n t e d e s o n p o r t e f e u i l l e d ' a s s u r a n c e s e n 2 0 1 0 . C e t t e r é s e r v e i m m u n i s é e e s t à i n v e s t i r a v a n t l e 0 1 / 0 1 / 2 0 1 5 .
C e t t e r é s e r v e i m m u n i s é e a p p a r a î t r a d a n s l e s f o n d s p r o p r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
c ) l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » a , a u x t e r m e s d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e s o u s s i g n é , c e j o u r , a n t é r i e u r e m e n t , d é c i d é s a f u s i o n a v e c l a p r é s e n t e s o c i é t é , c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é , p a r v o i e d e t r a n s f e r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é , p a r s u i t e d e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n d e l a d i t e s o c i é t é , d e l ' i n t é g r a l i t é d e s o n p a t r i m o i n e , t a n t a c t i v e m e n t q u e p a s s i v e m e n t ,
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 6 § 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , c e t r a n s f e r t n e d o n n e l i e u à a u c u n e a t t r i b u t i o n d e p a r t s s o c i a l e s , t o u t e s l e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e é t a n t d é t e n u e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
T R A N S F E R T D U P A T R I M O I N E D E L A S O C I E T E A B S O R B E E
L ' a s s e m b l é e , c o m p t e t e n u d e c e q u i p r é c è d e , r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e , t a n t a c t i v e m e n t q u e p a s s i v e m e n t d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » e s t t r a n s f é r é à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e « F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e » .
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N :
D E S C R I P T I O N D E S E L E M E N T S A C T I F S E T P A S S I F S A T R A N S F E R E R d u p a t r i m o i n e d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » , p a t r i m o i n e t r a n s f é r é p a r l a d i t e s o c i é t é a b s o r b é e
V u l ' a b s e n c e d e r a p p o r t r é v i s o r a l , l ' a s s e m b l é e :
A ) r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l e p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e s t t r a n s f é r é à l a d a t e d e c e j o u r a v e c t o u s l e s é l é m e n t s l e c o m p o s a n t à c e t t e m ê m e d a t e e t e n t e n a n t p a r a i l l e u r s c o m p t e d e l ' e f f e t r é t r o a c t i f d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e à l a d a t e d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e d o u z e .
B . d i s p e n s e e x p r e s s é m e n t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d e r e p r e n d r e a u x p r é s e n t e s l a d i t e s i t u a t i o n c o m p t a b l e d e l a
s o c i é t é a r r ê t é e à l a d a t e d u t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e u x m i l l e o n z e ( 3 1 . 1 2 . 2 0 1 1 ) .
A g i s s a n t c o n f o r m é m e n t à l a d é l é g a t i o n d e p o u v o i r s l u i c o n f é r é e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e
l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » s o c i é t é a b s o r b é e e n v e r t u d u p r o c è s v e r b a l d r e s s é c e j o u r ,
l e s a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é « L E S A S S U R E U R S C O N S E I L S R E U N I S » c ' e s t - à - d i r e
- f a S P R L « F I D U C I A I R E N Y S S E N » r e p r é s e n t é e p a r s o n g é r a n t M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N , e n t a n t
q u ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é
- M a d a m e J e a n n i n e W O R R I O N e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r
a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e n t p r é s e n t e r l e s b i e n s o b j e t d u t r a n s f e r t .
C . C e t r a n s f e r t c o m p r e n d e n o u t r e l e s é l é m e n t s i n c o r p o r e l s t e l s q u e d é n o m i n a t i o n , d r o i t a u b a i l , r e l a t i o n s c o m m e r c i a l e s , c o n t r a t s e t m a r c h é s e n c o u r s , o r g a n i s a t i o n t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l e , a d m i n i s t r a t i v e e t k n o w - h o w . L a s o c i é t é d é c l a r e q u e l a s o c i é t é a b s o r b é e p o s s è d e d e s i m m e u b l e s .
D . S i t u a t i o n d u f o n d s d e c o m m e r c e .
L e f o n d s d e c o m m e r c e d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S 5 I L S R E U N I S » t r a n s f é r é , e s t q u i t t e e t l i b r e d e t o u t e s d e t t e s e t c h a r g e s p r i v i l é g i é e s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s e t n ' e s t g r e v é d ' a u c u n e i n s c r i p t i o n o u t r a n s c r i p t i o n h y p o t h é c a i r e e t e n o u t r e a u c u n é l é m e n t d u f o n d s d e c o m m e r c e n ' e s t g r e v é d e n a n t i s s e m e n t e t n e f a i t l ' o b j e t d ' a u c u n m a n d a t h y p o t h é c a i r e .
E . C o n d i t i o n s g é n é r a l e s d u t r a n s f e r t .
1 . L a p r é s e n t e s o c i é t é b é n é f i c i a i r e a l a p r o p r i é t é d e t o u s f e s é l é m e n t s c o r p o r e l s e t i n c o r p o r e l s e t v i e n t à t o u s l e s d r o i t s , c o n t r a t s , c r é a n c e s e t d e t t e s l u i t r a n s f é r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » à c o m p t e r d e c e j o u r , s a n s q u ' i l p u i s s e e n r é s u l t e r d e n o v a t i o n ; e t e l l e e n a l a j o u i s s a n c e e t l e s r i s q u e s à c o m p t e r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e d o u z e .
L a s o c i é t é a b s o r b a n t e e s t s u b r o g é e d a n s t o u s l e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
D e m a n i è r e g é n é r a l e , l e t r a n s f e r t c o m p r e n d t o u s d r o i t s , c r é a n c e s , a c t i o n s j u d i c i a i r e s o u e x t r a - j u d i c i a i r e s , r e c o u r s a d m i n i s t r a t i f s , g a r a n t i e s p e r s o n n e l l e s o u r é e l l e s e t a u t r e s , d o n t b é n é f i c i e o u e s t t i t u l a i r e p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t l a s o c i é t é a b s o r b é e à l ' é g a r d d e t o u s t i e r s , y c o m p r i s l e s a d m i n i s t r a t i o n s p u b l i q u e s .
L a s o c i é t é a b s o r b a n t e s u p p o r t e , a v e c e f f e t r é t r o a c t i f à c o m p t e r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e d o u z e é g a l e m e n t , t o u s l e s i m p ô t s , c o n t r i b u t i o n s , t a x e s , p r i m e s e t c o n t r i b u t i o n s o u c o t i s a t i o n s d ' a s s u r a n c e s , e t d e f a ç o n g é n é r a l e t o u t e s c h a r g e s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s , o r d i n a i r e s e t e x t r a o r d i n a i r e s , g r e v a n t o u s u s c e p t i b l e s d e g r e v e r l e s b i e n s t r a n s f é r é s , e t q u i s o n t i n h é r e n t s à l e u r p r o p r i é t é e t l e u r j o u i s s a n c e ; e l l e v i e n t e n o u t r e a u x d r o i t s e t o b l i g a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e n m a t i è r e d e t a x e s u r l a v a l e u r a j o u t é e .
2 . L a s o c i é t é a b s o r b a n t e d é c l a r e a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s b i e n s e t d r o i t s t r a n s f é r é s e t n e p a s e n e x i g e r d e d e s c r i p t i o n p r é c i s e .
L a s o c i é t é a b s o r b a n t e p r e n d l e s b i e n s l u i t r a n s f é r é s d a n s l ' é t a t o ù i l s s e t r o u v e n t a c t u e l l e m e n t s a n s p o u v o i r e x e r c e r a u c u n r e c o u r s c o n t r e l a s o c i é t é a b s o r b é e p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , n o t a m m e n t v i c e s d e c o n s t r u c t i o n , u s u r e o u m a u v a i s é t a t d u m a t é r i e l , d e s a g e n c e m e n t s , d e l ' o u t i l l a g e e t d e s o b j e t s m o b i l i e r s , e r r e u r d a n s l a d é s i g n a t i o n e t l a c o n t e n a n c e , i n s o l v a b i l i t é d e s d é b i t e u r s .
3 . L e s d e t t e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e p a s s e n t d e p l e i n d r o i t e t s a n s f o r m a l i t é à l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , s a n s q u ' i l p u i s s e e n r é s u l t e r n o v a t i o n .
E n c o n s é q u e n c e , e l l e a c q u i t t e r a e n l i e u e t p l a c e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e t o u t l e p a s s i f s e r a p p o r t a n t a u t r a n s f e r t d e l ' u n i v e r s a l i t é ( a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t ) d u p a t r i m o i n e d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » q u i l u i s e r a f a i t ; e l l e a s s u r e r a n o t a m m e n t l e p a i e m e n t d e s i n t é r ê t s e t l e r e m b o u r s e m e n t d e t o u t e s d e t t e s e t e m p r u n t s c o n t r a c t é s e t a p p o r t é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e , l e t o u t a u x é c h é a n c e s c o n v e n u e s e n t r e c e t t e d e r n i è r e e t s e s c r é a n c i e r s .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 8 4 ( s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - q u a t r e ) d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s c r é a n c i e r s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e d o n t l a c r é a n c e e s t a n t é r i e u r e à l a p u b l i c a t i o n a u x A n n e x e s a u M o n i t e u r b e l g e d e s p r o c è s - v e r b a u x d e f u s i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e e t n o n e n c o r e é c h u e p e u v e n t a u p l u s t a r d , d a n s l e s d e u x m o i s d e c e t t e p u b l i c a t i o n , e x i g e r u n e s û r e t é n o n o b s t a n t t o u t e c o n v e n t i o n c o n t r a i r e , s u i v a n t l e s m o d a l i t é s d u d i t a r t i c l e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l e d é l a i d e d e u x m o i s e s t é c o u l é e t q u ' a u c u n c r é a n c i e r q u e l c o n q u e n e s ' e s t m a n i f e s t é p o u r r e q u é r i r u n e s û r e t é .
4 . L e s s û r e t é s r é e l l e s e t p e r s o n n e l l e s , l é g a l e s o u c o n v e n t i o n n e l l e s q u i e n s o n t l ' a c c e s s o i r e n e s e r o n t p a s a f f e c t é e s p a r l a p r é s e n t e o p é r a t i o n d e f u s i o n , s a n s o b l i g a t i o n d e s i g n i f i c a t i o n , d ' e n d o s s e m e n t o u d ' i n s c r i p t i o n p o u r l e s m a r q u e s o u l e s g a g e s s u r f o n d s d e c o m m e r c e , o u d e t r a n s c r i p t i o n .
5 . L a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e v r a e x é c u t e r t o u s t r a i t é s , m a r c h é s , c o n v e n t i o n s e t e n g a g e m e n t s q u e l c o n q u e s , t o u s l e s c o n t r a t s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e é t a n t t r a n s f é r é s , y c o m p r i s l e s c o n t r a t s i n t u i t u p e r s o n a e e t l e s c o n t r a t s e t e n g a g e m e n t s q u e l c o n q u e s c o n c l u s a v e c l e p e r s o n n e l o c c u p é p a r c e l l e - c i , t e l s q u e c e s c o n t r a t s e t e n g a g e m e n t s e x i s t e r o n t a u j o u r d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l a f u s i o n .
E l l e d e v r a r e s p e c t e r e t e x é c u t e r t o u s a c c o r d s o u e n g a g e m e n t s q u e l a s o c i é t é a b s o r b é e a u r a i t p u c o n c l u r e s o i t a v e c t o u s t i e r s , s o i t a v e c s o n p e r s o n n e l , s a d i r e c t i o n , s e s e m p l o y é s o u o u v r i e r s a i n s i q u e t o u s a u t r e s a c c o r d s o u e n g a g e m e n t s l ' o b l i g e a n t à q u e l q u e t i t r e q u e c e s o i t .
6 . L e s l i t i g e s e t a c t i o n s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s , j u d i c i a i r e s o u n o n , t a n t e n d e m a n d a n t q u ' e n d é f e n d a n t , s e r o n t s u i v i s p a r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , q u i e n t i r e r a p r o f i t o u e n s u p p o r t e r a l e s s u i t e s à l a p l e i n e e t e n t i è r e d é c h a r g e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
7 . L e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e c o m p r e n d d ' u n e m a n i è r e g é n é r a l e :
< ) t o u s l e s d r o i t s , c r é a n c e s , a c t i o n s j u d i c i a i r e s e t e x t r a - j u d i c i a i r e s , r e c o u r s a d m i n i s t r a t i f s , b é n é f i c e s d e s e x p r o p r i a t i o n s é v e n t u e l l e s e n c o u r s , g a r a n t i e s p e r s o n n e l l e s e t c e l l e s d o n t b é n é f i c i e o u e s t t i t u l a i r e p o u r q u e l q u e s c a u s e s q u e c e s o i t , l a s o c i é t é a b s o r b é e à l ' é g a r d d e t o u s t i e r s , y c o m p r i s l e s a d m i n i s t r a t i o n s p u b l i q u e s ;
< ) l a c h a r g e d e t o u t l e p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e n v e r s l e s t i e r s , y c o m p r i s l e p a s s i f p o u v a n t r é s u l t e r d ' o b l i g a t i o n s d é c o u l a n t d e c o n v e n t i o n s c o n c l u e s a v a n t l a d a t e d u p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l , a i n s i q u e l ' e x é c u t i o n d e t o u t e s l e s o b l i g a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , e n v e r s t o u s t i e r s p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , d e t e l l e m a n i è r e q u e l a s o c i é t é a b s o r b é e n e p u i s s e j a m a i s ê t r e r e c h e r c h é e n i i n q u i é t é e d e c e c h e f ;
< ) l e s a r c h i v e s e t d o c u m e n t s c o m p t a b l e s r e l a t i f s à l ' a p p o r t , à c h a r g e p o u r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e l e s c o n s e r v e r ,
8 . E n c a s d ' e r r e u r o u d ' o m i s s i o n d a n s l a d e s c r i p t i o n d u p a t r i m o i n e t r a n s f é r é , l e g é r a n t d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u r a t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d e r e c t i f i e r c e l l e - c i , l e c a s é c h é a n t .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N : C O N S T A T A T I O N d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l a F U S I O N e t D I S S O L U T I O N D E F I N I T I V E e t D I S P A R I T I O N d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e N o t a i r e d ' a c t e r q u e p a r s u i t e d e l ' a d o p t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t c o m p t e t e n u d u f a i t q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a S A « L E S A S S U R E U R S - C O N S E I L S R E U N I S » a d a n s u n p r o c è s v e r b a l d r e s s é c e j o u r p a r l e N o t a i r e s o u s s i g n é , a p p r o u v é l a p r é s e n t e f u s i o n , l a f u s i o n e n t r a î n e d e p l e i n d r o i t e t s i m u l t a n é m e n t l e s e f f e t s s u i v a n t s :
- l a d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , c e l l e - c i c e s s a n t d ' e x i s t e r ( s a u f a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - d e u x ( 6 8 2 ) , a L l e r , 1 0 d u C o d e d e s s o c i é t é s ) ;
- l e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e d é t e n u e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e s e r o n t a n n u l é e s e t q u e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 6 p a r a g r a p h e d e u x ( § 2 ) d u C o d e d e s s o c i é t é s , a u c u n e p a r t s o c i a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e n e s e r a a t t r i b u é e e n é c h a n g e d e s d i t e s a c t i o n s d é t e n u e s p a r l ' a c t i o n n a i r e u n i q u e .
- l e t r a n s f e r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
S I X I E M E R E S O L U T I O N : M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e n v e r t u d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s ; q u e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a é t é m o d i f i é m a i s q u e s o n e x e r c i c e s o c i a l ( s ' é t a l a n t d u p r e m i e r o c t o b r e a u t r e n t e s e p t e m b r e ) e t l a d a t e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a n n u e l l e s e r o n t m a i n t e n u s i d e n t i q u e s à c e q u ' i l s é t a i e n t a v a n t l a f u s i o n , q u ' e n c o n s é q u e n c e i l n ' y a p a s l i e u d ' a c t e r d e m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s c o r r é l a t i v e s o u s r é s e r v e d e l a m o d i f i c a t i o n d e s t a t u t s i n t e r v e n u e p r é c é d e m m e n t a u c o u r s d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e g é n é r a l e p o u r a c t e r l a m o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l .
S E P T I E M E R E S O L U T I O N : A u t r e s m o d i f i c a t i o n s s t a t u t a i r e s - A d a p t a t i o n s l é g a l e s .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e p r o c é d e r à l a m o d i f i c a t i o n d e t r o i s a r t i c l e s d e s s t a t u t s à s a v o i r : l a m o d i f i c a t i o n d e s a r t i c l e s 9 , 1 1 e t 1 2 a f i n q u e p r o c é d e r à d e s a d a p t a t i o n s d e t e x t e r e l a t i v e m e n t a u x r è g l e s c i e l ' i n s t i t u t d e s c o m p t a b l e s e t f i s c a l i s t e s a g r é é s . ( I P C F ) .
I l r é s u l t e d e l ' a r r ê t é r o y a l d u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 0 9 p o r t a n t m o d i f i c a t i o n d e l ' a r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 r e l a t i f à l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e a g r é é e t d e c o m p t a b l e f i s c a l i s t e a g r é é d a n s l e c a d r e d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e q u e c e r t a i n s a r t i c l e s d e s s t a t u t s v i s a n t l ' o r g a n i s a t i o n p r o f e s s i o n n e l l e e t l a r e l a t i o n d e n o n c o m p t a b l e s a v e c l a s o c i é t é d o i v e n t ê t r e a d a p t é s ;
E n c o n s é q u e n c e d e c e s a d a p t a t i o n s l é g a l e s i l e s t p r o c é d é à l a m o d i f i c a t i o n d e t e x t e s r é g i s s a n t :
- l a r é p a r t i t i o n d e s p a r t s e t d r o i t s d e v o t e
- l e s c o n d i t i o n s a u x q u e l l e s l e ( s ) g é r a n t ( s ) d o i ( v e n ) t s a t i s f a i r e
- l e s r e l a t i o n s d e s n o n - p r o f e s s i o n n e l s c o m p t a b l e s à l ' é g a r d d e l a s o c i é t é e t d e s a c t e s q u e c e s d e r n i e r s n e p e u v e n t p o s e r .
L ' a r t i c l e 9 e s t d é s o r m a i s l i b e l l é c o m m e s u i t :
A R T I C L E N E U F : C E S S I O N E T T R A N S M I S S I O N D E S P A R T S . -
L a m a j o r i t é d e s d r o i t s d e v o t e e t p a r t s d o n t d i s p o s e n t l e s a c t i o n n a i r e s , d o i t ê t r e e n p o s s e s s i o n d e m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t o u d e p e r s o n n e s q u i o n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L a q u a l i t é d ' a s s o c i é s ' a c q u i e r t a p r è s i n f o r m a t i o n a d r e s s é e à l ' I n s t i t u t , e t s o u s r é s e r v e d e s o n a p p r o b a t i o n , a i n s i q u e m o y e n n a n t a g r é a t i o n e n v e r t u d e s c o n d i t i o n s p a r t i c u l i è r e s é t a b l i e s p a r l a g é r a n c e .
M a x i m u m q u a r a n t e - n e u f p o u r c e n t d e s p a r t s p e u v e n t ê t r e e n p o s s e s s i o n d u c o n j o i n t , d u p a r t e n a i r e c o h a b i t a n t l é g a l o u d ' u n p a r e n t a l l i é j u s q u ' a u t r o i s i è m e d e g r é d ' u n d e s a s s o c i é s , g é r a n t s a d m i n i s t r a t e u r s o u m e m b r e s d u c o m i t é d e d i r e c t i o n o u d u p a r t e n a i r e c o h a b i t a n t l é g a l .
A . C e s s i o n e n t r e v i f s e t t r a n s m i s s i o n d e s p a r t s a u c a s o ù l a s o c i é t é n e c o m p r e n d q u ' u n a s s o c i é .
a ) c e s s i o n e n t r e v i f s
S i l a s o c i é t é n e c o m p r e n d q u ' u n a s s o c i é , c e l u i c i s e r a l i b r e d e c é d e r t o u t o u p a r t i e d e s p a r t s à q u i i l l ' e n t e n d .
b ) t r a n s m i s s i o n p o u r c a u s e d e m o r t .
L e d é c è s d e l ' a s s o c i é u n i q u e n ' e n t r a î n e p a s l a d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é . S i l ' a s s o c i é u n i q u e n ' a l a i s s é a u c u n e d i s p o s i t i o n d e d e r n i è r e s v o l o n t é s c o n c e r n a n t l ' e x e r c i c e d e s d r o i t s a f f é r e n t s a u x p a r t s s o c i a l e s , l e s d i t s d r o i t s s e r o n t e x e r c é s p a r l e s h é r i t i e r s e t l é g a t a i r e s r é g u l i è r e m e n t s a i s i s o u e n v o y é s e n p o s s e s s i o n , p r o p o r t i o n n e l l e m e n t à l e u r s d r o i t s d a n s l a s u c c e s s i o n , j u s q u ' a u p a r t a g e d e s d i t e s p a r t s o u j u s q u ' à l a d é l i v r a n c e d e L e g s p o r t a n t s u r c e l l e s c i .
P o u r l e c a s o ù i l y a u r a i t d e s p a r t s s o c i a l e s n o n p r o p o r t i o n n e l l e m e n t p a r t a g e a b l e s , l e s d i t s h é r i t i e r s e t l é g a t a i r e s a u r o n t l ' o b l i g a t i o n , p o u r l e s d i t e s p a r t s s o c i a l e s , d e d é s i g n e r u n m a n d a t a i r e ; e n c a s d e d é s a c c o r d , l e m a n d a t a i r e s e r a d é s i g n é p a r l e p r é s i d e n t d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d u l i e u o ù l a s o c i é t é a s o n s i è g e s o c i a l , s i é g e a n t e n r é f é r é à l a r e q u ê t e d e ! a p a r t i e l a p l u s d i l i g e n t e .
A d é f a u t d e d é s i g n a t i o n d ' u n m a n d a t a i r e s p é c i a l , l ' e x e r c i c e d e s d r o i t s a f f é r e n t s a u x p a r t s s o c i a l e s n o n p r o p o r t i o n n e l l e m e n t p a r t a g e a b l e s s e r a s u s p e n d u . P a r d é r o g a t i o n à c e q u i p r é c è d e , c e l u i q u i h é r i t e d e l ' u s u f r u i t d e s p a r t s d ' u n a s s o c i é u n i q u e e x e r c e l e s d r o i t s a t t a c h é s à c e l l e s c i , d a n s l e s c o n d i t i o n s p r é v u e s p a r l a l o i .
B . C e s s i o n e n t r e v i f s e t t r a n s m i s s i o n d e s p a r t s a u c a s o ù l a s o c i é t é c o m p r e n d p l u s i e u r s a s s o c i é s .
L e s p a r t s d ' u n a s s o c i é n e p e u v e n t , à p e i n e d e n u l l i t é , ê t r e c é d é e s e n t r e v i f s o u t r a n s m i s e s p o u r c a u s e d e
m o r t , q u ' a v e c l ' a g r é m e n t d e l a m o i t i é a u m o i n s d e s a s s o c i é s p o s s é d a n t l e s t r o i s q u a r t s a u m o i n s d u c a p i t a l ,
d é d u c t i o n f a i t e d e s d r o i t s d o n t l a c e s s i o n e s t p r o p o s é e .
T o u t e f o i s , c e t a g r é m e n t n ' e s t p a s r e q u i s q u a n d l e s p a r t s s o n t c é d é e s o u t r a n s m i s e s ;
a u c o n j o i n t ;
à d e s a s c e n d a n t e o u d e s c e n d a n t s e n l i g n e d i r e c t e .
E n c a s d e r e f u s d ' a g r é m e n t , s e r o n t o u v e r t s l e s r e c o u r s p r é v u s p a r l a l o i .
E n t o u t e s h y p o t h è s e s , e n c a s d e d é m e m b r e m e n t d e d r o i t s r e l a t i f s à u n e o u p l u s i e u r s p a r t s s o c i a l e s e n t r e u s u f r u i t i e r ( s ) e t n u ( s ) p r o p r i é t a i r e ( s ) e t s a u f c o n v e n t i o n c o n t r a i r e d û m e n t n o t i f i é e à l a s o c i é t é , l e d r o i t d e v o t e a p p a r t i e n d r a à l ' u s u f r u i t i e r e x c l u s i v e m e n t , s a u f e n m a t i è r e d e r é s o l u t i o n s p o r t a n t s u r l a m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s , e t e n p a r t i c u l i e r l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l o u l a d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é , a i n s i q u e l a d i s t r i b u t i o n e f f e c t i v e d e p l u s d e s o i x a n t e c i n q p o u r c e n t d u b é n é f i c e d i s t r i b u a b l e d e l ' e x e r c i c e e n c o u r s , q u i s o n t d e l a c o m p é t e n c e d u n u p r o p r i é t a i r e .
L ' a r t i c l e 1 1 e s t d é s o r m a i s l i b e l l é c o m m e s u i t :
A R T I C L E O N Z E : G E R A N T S .
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n o u p l u s i e u r s g é r a n t s n o m m é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p a r m i l e s a s s o c i é s o u e n d e h o r s d ' e u x , l a m a j o r i t é d e s g é r a n t s , m e m b r e s d u c o m i t é d e d i r e c t i o n e t d e f a ç o n p l u s g é n é r a l e l e s m a n d a t a i r e s i n d é p e n d a n t s q u i i n t e r v i e n n e n t a u n o m e t p o u r c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e , d o i v e n t ê t r e m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t o u d o i v e n t ê t r e d e s p e r s o n n e s q u i p o s s è d e n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é ,
L a m ê m e a s s e m b l é e g é n é r a l e d é t e r m i n e r a l a d u r é e d e c e m a n d a t . A d é f a u t d ' i n d i c a t i o n , i l s e r a c e n s é c o n f é r é s a n s l i m i t a t i o n d e d u r é e .
L o r s q u ' i l e x i s t e u n g é r a n t u n i q u e , c e l u i - c i d o i t p o s s é d e r l e s q u a l i t é s d e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e o u u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e e n B e l g i q u e o u à l ' é t r a n g e r ,
P o u r u n e d u r é e i n d é t e r m i n é e M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N a é t é n o m m é e n q u a l i t é d e g é r a n t s t a t u t a i r e .
L a r é v o c a t i o n d u g é r a n t n e p e u t ê t r e p r o n o n c é e q u e p o u r m o t i f g r a v e e t p a r d é c i s i o n u n a n i m e d e t o u s l e s a u t r e s a s s o c i é s .
L e d é c è s d u g é r a n t o u s o n r e t r a i t , p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , n ' e n t r a î n e p a s , m ê m e s ' i l e s t a s s o c i é , l a d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é ; i l e n e s t d e m ê m e d e s o n i n t e r d i c t i o n , d e s a f a i l l i t e o u d e s a d é c o n f i t u r e ; l a s u r v e n a n c e d ' u n d e c e s é v é n e m e n t s m e t f i n i m m é d i a t e m e n t e t d e p l e i n d r o i t a u x f o n c t i o n s d e g é r a n t e t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d o i t ê t r e c o n v o q u é e a f i n d e p o u r v o i r à s o n r e m p l a c e m e n t .
S ' i l s ' a g i t d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e q u i i n t e r v i e n t e n q u a l i t é d e g é r a n t e l l e d o i t d é s i g n e r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e , c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e c o m m e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e l a p e r s o n n e m o r a l e . C e l l e - c i e s t p e r s o n n e l l e m e n t s o u m i s e à l a d é o n t o l o g i e d e l ' I n s t i t u t .
L e s p e r s o n n e s p h y s i q u e s q u i e x é c u t e n t l e s m i s s i o n s t e l l e s q u e d é c r i t e s à l ' a r t i c l e 4 9 d e l a l o i a u n o m e t p o u r c o m p t e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s a g r é é e s v i s é e s d a n s c e t a r r ê t é , d o i v e n t a v o i r l a q u a l i t é d e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e o u u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e e n B e l g i q u e o u à l ' é t r a n g e r ,
C e p e n d a n t , l c r s q u e l e c o n s e i l d e g e s t i o n , l e c o l l è g e d e s g é r a n t s o u l e c o m i t é d e d i r e c t i o n n ' e s t c o m p o s é q u e d e d e u x m e m b r e s , u n m e m b r e d o i t ê t r e n o m m é p a r m i l e s m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t e t l e d e u x i è m e m e m b r e p e u t ê t r e n o m m é p a r m i l e s p e r s o n n e s l é g a l e m e n t h a b i l i t é e s e n B e l g i q u e p o u r e x e r c e r d e s a c t i v i t é s r é s e r v é e s d e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e f i s c a l i s t e t e l l e s q u e d é f i n i e s à l ' a r t i c l e 4 8 d e l a l o i o u d e s p e r s o n n e s q u i p o s s è d e n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é . L e m e m b r e d e l ' I n s t i t u t d o i t t o u j o u r s d i s p o s e r d ' u n e v o i x p r é p o n d é r a n t e l o r s d e s d é c i s i o n s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n .
L ' a r t i c l e 1 2 e s t d é s o r m a i s l i b e l l é c o m m e s u i f .
t B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e A R T I C L E D O U Z E P O U V O I R S .
S i l a s o c i é t é c o m p t e p l u s d e d e u x g é r a n t s , c e u x c i c o n s t i t u e n t u n c o l l è g e a u s e i n d u q u e l l e s d é c i s i o n s s o n t p r i s e s à l a m a j o r i t é s i m p l e d e s v o i x .
C h a q u e g é r a n t e s t i n v e s t i d e s p o u v o i r s l e s p l u s é t e n d u s p o u r a c c o m p l i r t o u s a c t e s d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d e d i s p o s i t i o n n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à t ' a c c o m p l i s s e m e n t d e l ' o b j e t s o c i a l , s o u s c o n t r a i n t e d e s d i s p o s i t i o n s p a r t i c u l i è r e s d é c o u l a n t d u p o r t d e s q u a l i t é s p r é v u e s p a r l a L O I d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f ( r e l a t i v e a u x p r o f e s s i o n s c o m p t a b l e s e t f i s c a l e s ) , e t s a u f c e u x q u e l e C o d e d e s S o c i é t é s r é s e r v e à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , e t r e p r é s e n t e r l a s o c i é t é à l ' é g a r d d e s t i e r s o u e n j u s t i c e , s o i t e n d e m a n d a n t , s o i t e n d é f e n d a n t . A g i s s a n t c o n j o i n t e m e n t , l e s g é r a n t s p e u v e n t d é l é g u e r l ' a c c o m p l i s s e m e n t d ' a c t e s d é t e r m i n é s à d e s e m p l o y é s d e l a s o c i é t é o u à t o u t e s a u t r e s p e r s o n n e s a s s o c i é e s o u n o n .
L e s m e m b r e s d u c o n s e i l d e g é r a n c e o u t o u t e p e r s o n n e n a n t i e d e p o u v o i r s g é n é r a u x o u s p é c i a u x q u i n e s o n t p a s d e s p r o f e s s i o n n e l s d e l a c o m p t a b i l i t é , n e p e u v e n t s e l i v r e r à a u c u n e a c t i v i t é c o m p t a b l e , i l s n e p e u v e n t s e l i v r e r à q u e l q u e a c t e o u p r i s e d e d é c i s i o n p r o v o q u a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t u n e i n g é r e n c e d a n s l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e .
L e s n o n - p r o f e s s i o n n e l s c o m p t a b l e s n e p e u v e n t p a s n o n p l u s e n g a g e r l a s o c i é t é o u i n t e r v e n i r a u n o m d e l a p e r s o n n e m o r a l e p o u r d e s a c t i v i t é s c o m p t a b l e s .
L e s a c t i v i t é s c o m p t a b l e s p o u r c o m p t e d e t i e r s n e s o n t e f f e c t u é e s q u e s o u s l a r e s p o n s a b i l i t é e x c l u s i v e d ' u n o u d e p l u s i e u r s m a n d a t a i r e s a g i s s a n t e n t a n t q u ' i n d é p e n d a n t s a u s e i n e t p o u r c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e h a b i l i t é s à c e t t e f i n d a n s l e r e s p e c t d e l a l é g i s l a t i o n r é g i s s a n t l e m o n o p o l e e n l a m a t i è r e e t d o n c p o r t a n t l e s q u a l i t é s p r é v u e s p a r l a L O I d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f .
H U I T I E M E R E S O L U T I O N : P o u v o i r s d ' e x é c u t i o n a u x g é r a n t s
L ' a s s e m b l é e , c o n f è r e a u g é r a n t : M o n s i e u r N Y S S E N D i d i e r , g é r a n t d e s o c i é t é s , d e m e u r a n t e t d o m i c i l i é à 4 8 9 0 T H I M I S T E R - C L E R M O N T B r u y è r e s n u m é r o 1 2 , t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' e x é c u t i o n d e s p r é s e n t e s e t r e m p l i r l e s f o r m a l i t é s s u b s é q u e n t e s à l a f u s i o n , l e c a s é c h é a n t , d ' o p é r e r t o u t c o m p l é m e n t o u r e c t i f i c a t i o n a u p r é s e n t a c t e d e f u s i o n .
C O N T R Ô L E D E L E G A L I T E - A T T E S T A T I O N
L e N o t a i r e s o u s s i g n é a t t e s t e , e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 7 2 3 a l i n é a 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l ' e x i s t e n c e e t l a l é g a l i t é , t a n t e x t e r n e q u ' i n t e r n e d e s a c t e s e t f o r m a l i t é s i n c o m b a n t r e s p e c t i v e m e n t a u x s o c i é t é s c o n c e r n é e s p a r l a f u s i o n .
D E C L A R A T I O N P U B L I C I T E I M M O B I L I E R E
L e t r a n s f e r t c o m p r e n d d e s d r o i t s i m m o b i l i e r s d o n t l a d e s c r i p t i o n , l ' o r i g i n e d e p r o p r i é t é , l e s c o n d i t i o n s s p é c i a l e s s o n t d é c r i t e s d a n s l ' a c t e , l e s q u e l s c o n s t i t u e n t d e s é l é m e n t s d u d i t p a t r i m o i n e s o u m i s à p u b l i c i t é p a r t i c u l i è r e ( a r t 6 8 3 a l 2 e t 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s ) . L a t r a n s c r i p t i o n d e l ' a c t e a u b u r e a u d e s h y p o t h é q u e s c o n f é r a n t l a p u b l i c i t é i m m o b i l i è r e ( o n o m e t ) .
D E C L A R A T I O N S F I S C A L E S
L e N o t a i r e d o n n e l e c t u r e d e l ' a r t i c l e 2 0 3 d u C o d e d e s d r o i t s d ' e n r e g i s t r e m e n t r e l a t i f à l a d i s s i m u l a t i o n d a n s l e p r i x e t l e s c h a r g e s o u d a n s l a v a l e u r c o n v e n t i o n n e l l e d e s b i e n s f a i s a n t l ' o b j e t d ' u n e c o n v e n t i o n c o n s t a t é e d a n s u n a c t e p r é s e n t é à l a f o r m a l i t é d e l ' e n r e g i s t r e m e n t a i n s i q u e d e s a r t i c l e s 6 2 8 { 2 e t 7 3 d u C o d e d e l a T a x e s u r l a v a l e u r a j o u t é e .
L a p r é s e n t e o p é r a t i o n d e f u s i o n , ( a p p o r t d ' u n i v e r s a l i t é r é m u n é r a t i o n p a r d e s d r o i t s s o c i a u x ) a l i e u s o u s l e b é n é f i c e
- d e s a r t i c l e s 1 1 7 e t 1 2 0 d u C o d e d e s d r o i t s d ' e n r e g i s t r e m e n t ,
- d e l ' a r t i c l e 2 1 1 § 1 e r a l i n é a 3 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s e t
- d e s a r t i c l e s 1 1 e t 1 8 § 3 d u C o d e d e l a T . V . A .
I D E N T I F I C A T I O N D E S P A R T I E S
L e n o t a i r e s o u s s i g n é c e r t i f i e a v o i r i d e n t i f i é l e s p a r t i e s , b i e n c o n n u e s d e l u i , a u v u d e s d o c u m e n t s p r e s c r i t s p a r l a l o i ,
E L E C T I O N D E D O M I C I L E
P o u r l ' e x é c u t i o n d e s p r é s e n t e s , l e s p a r t i e s f o n t é l e c t i o n d e d o m i c i l e e n l e u r d o m i c i l e o u s i è g e s o c i a l .
D E L E G A T I O N D E P O U V O I R S l i m i t e s t r i c t e à l a g e s t i o n i m m o b i l i è r e a v e c i n t e r d i c t i o n d e p r o c é d e r à d e s o p é r a t i o n s c o m p t a b l e s .
A l ' i n s t a n t , l e g é r a n t M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N d é c l a r e c o n f é r e r m a n d a t à M a d a m e J e a n n i n e H O R R 1 O N a f i n d e p o u v o i r e f f e c t u e r l a g e s t i o n i m m o b i l i è r e d e s b i e n s d o n t l a s o c i é t é e s t p r o p r i é t a i r e .
L a p r é s e n t e d é l é g a t i o n d e p o u v o i r s p e u t ê t r e r é v o q u é e à t o u t m o m e n t p a r s i m p l e d é c i s i o n d u g é r a n t à p u b l i e r a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e .
C e t t e d é l é g a t i o n e s t d o n n é e s a n s l i m i t a t i o n d e d u r é e d u m a n d a t .
A g i s s a n t p a r d é l é g a t i o n M a d a m e H O R R I O N s e r a c h a r g é e d e l a G E S T I O N J O U N A L I E R E d e l a s o c i é t é u n i q u e m e n t a u n i v e a u d e l a g e s t i o n i m m o b i l i è r e , d e l a r e p r é s e n t a t i o n d e l a s o c i é t é e n c e q u i c o n c e r n e c e t t e g e s t i o n j o u r n a l i è r e , l a r e p r é s e n t a t i o n a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s c o p r o p r i é t a i r e s , e l l e p o u r r a n o t a m m e n t s i g n e r t o u s l e s c o n t r a t s d ' a s s u r a n c e , s i g n e r l e s c o n t r a t s d e b a u x e t p r o c é d e r à t o u s c o n t r a t s r e l a t i f s à l ' e n t r e t i e n e t l a r é p a r a t i o n d e s b i e n s . E n o u t r e d a n s l e c a d r e d ' u n n o u v e a u p r o j e t i m m o b i l i e r q u i s e r a i t d é v e l o p p é p a r l a s o c i é t é , M a d a m e H O R R 1 O N p o u r r a i t g é r e r l e s c o n t a c t s d e c h a n t i e r e t l a c o o r d i n a t i o n d e s t r a v a u x d e c o n s t r u c t i o n .
L e m a n d a t s e r a e x e r c é à t i t r e g r a t u i t o u r é m u n é r é s e l o n d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a n n u e l l e .
D E C L A R A T I O N S Q U A N T A U X F R A I S
V o l e t B - S u i t e
L e s c o m p a r a n t s d é c l a r e n t q u e l e m o n t a n t d e s f r a i s , d é p e n s e s , r é m u n é r a t i o n s o u i m p ô t s q u i i n c o m b e n t à l á
s o c i é t é o u s o n t m i s à s a c h a r g e à r a i s o n d u p r é s e n t a c t e , s ' é l è v e a p p r o x i m a t i v e m e n t à 2 . 5 0 0 , 0 0 e u r o s o u t r e l a
T v a d e 2 1 % .
C L O T U R E : L ' o r d r e d u j o u r é t a n t é p u i s é , l a s é a n c e e s t l e v é e à d i x h e u r e s t r e n t e m i n u t e s
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , l e 2 5 o c t o b r e 2 0 9 2 .
L e N o t a i r e D o r o t h é e B E R G S d e T H I M I S T E R - C L E R M O N T .
A c t e s e t d o c u m e n t s d é p o s é s a u G r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l e p r é s e n t e x t r a i t d ' a c t e :
- e x p é d i t o n d e l ' a c t e ;
- r a p p o r t s p é c i a l d u g é r a n t ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 1 3 : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
10/05/2012
ÿþ N e , / , 2 , 1 t i ' ; C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M o d 2 7
D é o s é a u G r e f f e d u
T R I B U N A L D E C O M M E R C E D E V E R V I E R S
\ J R , 2 0 1 2
r e f i l e r
G r e f f
H I E ! [ I I I I I I l I I I Y I ~ 9
" i z o s ~ a o o =
R E M C
M a r i a n n e G r e f f i e r
n h e f
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 5 1 2 9 8 6 3 6
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : F I C U C I A I R E N Y S S E N e t C i e
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e e n f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 8 9 0 T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s 1 2
O b j e t d e l ' a c t e : M O D I F I C A T I O N S S T A T U T A I R E S - A u g m e n t a t i o n e t R é d u c t i o n d e c a p i t a l
E x t r a i t d u p r o c è s v e r b a l d r e s s é p a r l e N o t a i r e D o r o t h é e B E R G S à l a r é s i d e n c e d e T H I M I S T E R - C L E R M O N T , e n d a t e d u 1 8 a v r i l 2 0 1 2 p o r t a n t à l a s u i t e l a m e n t i o n s u i v a n t e : " E n r e g i s t r é t r o i s r ô l e s s a n s r e n v o i à H e r v e , l e d i x - h u i t a v r i l 2 0 1 2 V o l 5 / 2 9 F o l . 5 8 C a s e 1 8 a u d r o i t d e v i n g t - c i n q e u r o s . L e R e c e v e u r P F A T I C O N I . " d u q u e l i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é c i v i l e e n f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " F I D U C I A I R E N Y S S E N e t C i e " , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t à 4 8 9 0 T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s 1 2 , i m m a t r i c u l é e a u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s s o u s l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 5 1 2 9 8 6 3 6 a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s t o u t e s à l ' u n a n i m i t é :
E t a i e n t p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s , l e s a s s o c i é s c i a p r è s , l e s q u e l s o n t d é c l a r é p o s s é d e r f e n o m b r e d e p a r t s c i a p r è s : 1 ) M o n s i e u r N Y S S E N D i d i e r R a y m o n d G é r a r d , n é à V e r v i e r s l e q u a t o r z e d é c e m b r e m i l n e u f c e n t s o i x a n t e - s e p t , é p o u x d e M a d a m e J e a n n i n e H O R R I O N , d e m e u r a n t e t d o m i c i l i é à T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s 1 2 . ( N N : 6 7 1 2 1 4 - 1 7 5 - 2 3 ) M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N é t a n t r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s e t c o m p t a b l e a g r é é I P C F s o u s l e n u m é r o 1 0 2 . 3 7 8 p r o p r i é t a i r e d e m i l l e n e u f c e n t c i n q u a n t e - c i n q ( 1 9 5 5 ) p a r t s s o c i a l e s
2 ) M a d a m e H O R R I O N J e a n n i n e H u b e r t e J o s i n e M a r i e G h i s l a i n e , n é e à A u b e l l e h u i t j u i l l e t m i l n e u f c e n t c i n q u a n t e - h u i t , é p o u s e d e M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N , d e m e u r a n t e t d o m i c i l i é e à T H I M I S T E R - C L E R M O N T , B r u y è r e s 1 2 . ( N N : 5 8 0 7 0 8 - 1 5 0 - 0 4 ) p r o p r i é t a i r e d e c e n t c i n q u a n t e ( 1 5 0 ) p a r t s s o c i a l e s
S o i t e n s e m b l e d e u x m i l l e c e n t c i n q p a r t s ( 2 1 0 5 ) p a r t s s o c i a l e s
M o n s i e u r l e P r é s i d e n t a e x p o s é q u e l ' e n s e m b l e d e s a s s o c i é s p o s s é d a n t l ' i n t é g r a l i t é d u c a p i t a l s o c i a l é t a i e n t p r é s e n t s , e n o u t r e M o n s i e u r D i d i e r N Y S S E N p o s s è d e l a q u a l i t é d e g é r a n t d e l a s o c i é t é d e s o r t e i l n e d o i t p a s ê t r e j u s t i f i é d e s c o n v o c a t i o n s , e t q u e l ' a s s e m b l é e e s t v a l a b l e m e n t c o n s t i t u é e e t p e u t d é l i b é r e r s u r l e s o b j e t s r e p r i s à l ' o r d r e d u j o u r q u i e s t a b o r d é i m m é d i a t e m e n t .
O R D R E D U J O U R
1 ) A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L :
A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T T R E N T E E T U N M I L L E Q U A T R E C E N T S E U R O S ( 2 3 1 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) p o u r p o r t e r l e c a p i t a l d e D E U X C E N T Q U A R A N T E - T R O I S M I L L E C I N Q C E N T T R E N T E E U R O S ( 2 4 3 . 5 3 0 , 0 0 E U R ) , à Q U A T R E C E N T S E P T A N T E - Q U A T R E M I L L E N E U F C E N T T R E N T E E U R O S ( 4 7 4 . 9 3 0 , 0 0 E U R ) s a n s c r é a t i o n d e n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s ; p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d e b é n é f i c e s r e p o r t é s .
2 ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l
3 ) R é d u c t i o n d u c a p i t a l d e D E U X C E N T V I N G T Q U A T R E M I L L E N E U F C E N T T R E N T E E U R O S ( 2 2 4 . 9 3 0 , 0 0 E U R ) p a r r e m b o u r s e m e n t a u x a s s o c i é s s u i t e a u p r é l è v e m e n t s u r l e c a p i t a l l i b é r é e n n a t u r e .
4 ) M o d i f i c a t i o n d e l ' a r t i c l e c i n q ( 5 ) d e s s t a t u t s p o u r l e m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c f e m o n t a n t n o u v e a u d u c a p i t a l .
5 ) C r é a t i o n d ' u n a r t i c l e c i n q ( 5 ) b i s d e s s t a t u t s p o u r r e t r a c e r l ' h i s t o r i q u e d u c a p i t a l .
6 ) P o u v o i r à d o n n e r a u x g é r a n t s p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t . R E S O L U T I O N S
1 ) P R E M I E R E R E S O L U T I O N - A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T T R E N T E E T U N M I L L E Q U A T R E C E N T E U R O S ( 2 3 1 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) , p o u r p o r t e r l e c a p i t a l d e D E U X C E N T Q U A R A N T E - T R O I S M I L L E C I N Q C E N T T R E N T E E U R O S ( 2 4 3 . 5 3 0 , 0 0 E U R ) , à Q U A T R E C E N T S E P T A N T E - Q U A T R E M I L L E N E U F C E N T T R E N T E E U R O S ( 4 7 4 . 9 3 0 , 0 0 E U R ) s a n s c r é a t i o n d e n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s ; p a r i n c o r p o r a t i o n d ' u n e p a r t i e d e s b é n é f i c e s r e p o r t é s d e l a s o c i é t é , t e l s q u ' i l s r é s u l t e n t d e s c o m p t e s a n n u e l s d e l ' e x e r c i c e a u t r e n t e s e p t e m b r e d e u x m i l l e o n z e a p p r o u v é l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e t e n u e l e v i n g t - n e u f f é v r i e r d e u x m i l l e d o u z e .
2 ) D E U X E M E R E S O L U T I O N : C O N S T A T A T I O N D ' A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
L e s a s s o c i é s o n t c o n s t a t é e t o n t r e q u i s l e N o t a i r e s o u s s i g n é t r a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t .
e f f e c t u é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à Q U A T R E C E N T S E P T A N T E - Q U A T R E M I L L E N E U F `
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 5 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
4
, . T f
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
C E N T T R E N T E E U R O S ( 4 7 4 . 9 3 0 , 0 0 E U R ) e t r e p r é s e n t é p a r d e u x m i l l e c e n t e t c i n q ( 2 . 1 0 5 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n ! d e u x m i l l e c e n t e t c i n q u i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l .
3 ) T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : R E D U C T I O N D U C A P I T A L
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e r é d u i r e l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T V I N G T Q U A T R E M I L L E N E U F C E N T T R E N T E E U R O S ( 2 2 4 . 9 3 0 , 0 0 E U R ) p o u r l e r a m e n e r d e Q U A T R E C E N T S E P T A N T E - Q U A T R E M I L L E N E U F C E N T T R E N T E E U R O S ( 4 7 4 . 9 3 0 , 0 0 E U R ) à D E U X C E N T C I N Q U A N T E M I L L E E U R O S ( 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) p a r r e m b o u r s e m e n t a u x a s s o c i é s d ' u n e p a r t i e d e l a v a l e u r d e l e u r p a r t d u c a p i t a l r é e l l e m e n t l i b é r é e n n a t u r e .
L a r é d u c t i o n d u c a p i t a l s ' i m p u t e r a e x c l u s i v e m e n t s u r l e c a p i t a l l i b é r é , e t i l e s t p r é c i s é q u ' a p r è s l a p r é s e n t e o p é r a t i o n l e s c e n t p o u r c e n t d u c a p i t a l l i b é r é e n n a t u r e e s t r e m b o u r s é .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 6 d u C o d e d e s s o c i é t é s l ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u ' i l y a t r a i t e m e n t é g a l d e s a s s o c i é s q u i s e t r o u v e n t d a n s d e s c o n d i t i o n s i d e n t i q u e s .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 7 d u C o d e d e s s o c i é t é s , c e r e m b o u r s e m e n t n e p o u r r a ê t r e e f f e c t u é q u e D E U X M O I S a p r è s l a p u b l i c a t i o n d e l a p r é s e n t e d é c i s i o n d e r é d u c t i o n d u c a p i t a l a u x a n n e x e s d u m o n i t e u r b e l g e e t m o y e n n a n t i e r e s p e c t d e s c o n d i t i o n s p r e s c r i t e s p a r c e t a r t i c l e .
4 ) Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N : M O D I F I C A T I O N A R T I C L E 5 ( c i n q ) D E S S T A T U T S
E n c o n s é q u e n c e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e t d e l a r é d u c t i o n d u c a p i t a l r é a l i s é s a i n s i q u ' i l r é s u l t e d e c e
q u i p r é c è d e , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e c i n q d e s s t a t u t s c o m m e s u i t :
« A R T I C L E C I N Q .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à D E U X C E N T C I N Q U A N T E M I L L E E U R O S ( 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) . I I e s t r e p r é s e n t é
p a r d e u x m i l l e c e n t e t c i n q ( 2 . 1 0 5 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n /
d e u x m i l l e c e n t e t c i n q u i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , »
5 ) C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N : A R T I C L E 5 B I S : H I S T O R I Q U E D U C A P I T A L
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e c r é e r u n a r t i c l e 5 b i s r e t r a ç a n t l ' h i s t o r i q u e d u c a p i t a l e t r e p r e n a n t l e t e x t e s u i v a n t : « A R T I C L E C I N Q B I S .
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , l e c a p i t a l a é t é f i x é à s e p t c e n t c i n q u a n t e m i l l e f r a n c s , r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t c i n q u a n t e p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e m i l l e f r a n c s c h a c u n e . A u x t e r m e s d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e t e n u e l e v i n g t - d e u x d é c e m b r e d e u x m i l l e c i n q p a r d e v a n t l e N o t a i r e B E R G S d e T H I M I S T E R - C L E R M O N T , l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a é t é e x p r i m é e n e u r o s s ' é l e v a n t a l o r s à 1 8 . 5 9 2 , 0 1 ¬ , l e s p a r t s o n t é t é e x p r i m é e s s a n s v a l e u r n o m i n a l e s e t i l a é t é p r o c é d é à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a f i n d e p o r t e r l e d i t c a p i t a l à 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ s a n s a p p o r t s n o u v e a u x e t s a n s c r é a t i o n s d e p a r t s n o u v e l l e s p a r i n c o r p o r a t i o n d ' u n m o n t a n t d e 7 , 9 9 ¬ p r é l e v é s u r l e s b é n é f i c e s r e p o r t é s .
A u x t e r m e s d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e t e n u e l e t r e n t e s e p t e m b r e d e u x m i l l e h u i t p a r d e v a n t l e N o t a i r e B E R G S s u s n o m m é , i l a é t é p r o c é d é à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a f i n d e p o r t e r l e d i t c a p i t a l à 2 4 3 . 5 3 0 ¬ p a r a p p o r t e n n a t u r e ( a p p o r t d e p a r t s s o c i a l e s d ' u n e a u t r e s o c i é t é ) e t m o y e n n a n t c r é a t i o n s d e 1 3 5 5 p a r t s n o u v e l l e s »
A u x t e r m e s d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e t e n u e l e d i x - h u i t a v r i l d e u x m i l l e d o u z e p a r d e v a n t l e N o t a i r e B E R G S s u s n o m m é , i l a é t é p r o c é d é à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a f i n d e p o r t e r l e d i t c a p i t a l d e 2 4 3 . 5 3 0 ¬ à 4 7 4 . 9 3 0 , 0 0 ¬ p a r i n c o r p o r a t i o n d ' u n e p a r t i e d e s b é n é f i c e s r e p o r t é s . E n s u i t e a u c o u r s d e l a m ê m e a s s e m b l é e g é n é r a l e , i l a é t é p r o c é d é à u n e r é d u c t i o n d u c a p i t a l p a r r e m b o u r s e m e n t a u x a s s o c i é s e t l e c a p i t a l a é t é r a m e n é à D E U X C E N T C I N Q U A N T E M I L L E E U R O S 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ r e p r é s e n t é p a r 2 . 1 0 5 p a r t s s o c i a l e s .
6 ) S I X I E M E R E S O L U T I O N : P o u v o i r s à d o n n e r à l a g é r a n c e p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i
p r é c è d e n t ,
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e d o n n e r t o u s p o u v o i r s à l a g é r a n c e p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t
e t p r i s e s l o r s d u p r é s e n t p r o c è s v e r b a l d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e e t n o t a m m e n t p o u r e f f e c t u e r l e
r e m b o u r s e m e n t l ' e x p i r a t i o n d u d é l a i l é g a l .
C E R T I F I C A T D ' I D E N T I T E : L e N o t a i r e s o u s s i g n é a c e r t i f i é l ' i d e n t i t é d e s c o m p a r a n t s a u v u d e s d o c u m e n t s
r e q u i s p a r l a l o i .
F R A I S :
L e m o n t a n t d e s f r a i s , d é p e n s e s , r é m u n é r a t i o n s o u c h a r g e s s o u s q u e l q u e f o r m e q u e c e s o i t , q u i i n c o m b e n t
à l a s o c i é t é o u q u i s o n t m i s à s a c h a r g e e n r a i s o n d e s p r é s e n t e s m o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s s ' é l è v e à u n e
p r o v i s i o n d e M I L L E E U R O S C E N T D I X E U R O S ( 1 . 1 1 0 , 0 0 E U R ) o u t r e l a T V A .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , l e 2 5 a v r i l 2 0 1 2 .
L e N o t a i r e D o r o t h é e B E R G S d e T H I M I S T E R - C L E R M O N T ,
A c t e s e t d o c u m e n t s d é p o s é s a u G r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l e p r é s e n t e x t r a i t d ' a c t e :
- e x p é d i t o n d e l ' a c t e ;
- s t a t u t s c o o r d o n n é s ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 5 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r f a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i a n a t u r e