17/04/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
r i A u s f e r t i g u n g , d i e n a c h H i n t e r i e g u n g d e r U r k u n d e b e i d e r K a n z l e i
i n d e n A n l a g e n z u m B e l e - n - S t a % n t l i c h e n i s t
H i n t a i l e g l
c r = l i G h t s E l i P E N
* 1 4 0 8 3 3 8 9 *
U n t e r n e h m e n s n r . 0 4 2 9 . 1 6 1 . 4 5 4
G e s e f i s c h a f t s n a m e
( v o n a u s g e s c h r i e b e n ) H E W A S . C .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
( a b g e k t i r z t ) :
R e c h t s f o r m : G e n o s s e n s c h a f t m i t b e s c h r â n k t e r H a f t u n g
S i t z : 4 7 8 0 S A N K T V I T H R o d t e r S e a r l e 1 0 2
( v o l s t â n d i g e a d r e s s e )
G e u e n s t a n d
d e r U r k u n d e A U S S E R O R D E N T L I C H E G E N E R A L V E R S A M M L U N G - S I T Z - U M W A N D L U N G D E R W i i H R U N G S E I N H E I T D E S K A P I T A L S I N E U R O - K A P I T A L E R H Ô H U N G - A N P A S S U N G D E R S T A T U T E N A N D A S G E S E L L S C H A F T S G E S E T Z B U C H
A u e e i n e m P r o t o k o l l , d a s a m a c h t u n d z w a n z i g s t e n M a r i z w e i t a u s e n d v i e r z e h n d u r c h H e r r n G i d o S C H Ü R , : N o t a r m i t A m t s s i t z i n S a n k t V i t h , a u f g e n o m m e n w u r d e , g e h t f o l g e n d e s h e r v o r :
I . D i e V e r s a m m l u n g b e s c h l i e g t a u f g r u n d e i n e s B e s c h l u s s e s d e r a u f l e r o r d e n t l i c h e n G e n e r a l v e r s a m m l u n g : v o m 1 5 . F e b r u a r 2 0 0 8 , d e r a m 4 . A p r i l 2 0 0 8 u n t e r d e r N u m m e r 0 8 0 5 0 3 3 5 i n d e n A n l a g e n z u m B e l g i s c h e n , S t a a t s b l a t t v e r d f f e n t l i c h t w u r d e , d e n W o r t l a u t d e s e r s t e n S a t z e s d e s A r t i k e l s 2 d e r S a t z u n g e n w i e f o l g t z u e r s e t z e n : . D e r S i t z d e r G e s e l l s c h a f t b e f i n d e t s i c h i n 4 7 8 0 S a n k t V i t h R o d t e r S t a l l e 1 0 2 , "
D i e V e r s a m m i u n g s t e l l t z u n â c h s t f e s t , d a s s d e r u n v e r â n d e r l i c h e T e i l d e s K a p i t a l s d e r G e s e l l s c h a f t z u r Z e i t e i n e m B e t r a g v o n a c h t z e h n t a u s e n d f ü n f h u n d e r t z w e i u n d n e u n z i g E u r o e i n C e n t ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 ) e n t s p r i c h t . S i e , b e s c h l f e l l t , d a s s d a s K a p i t a l i n E u r o a u s g e d r ü c k t w i r d , d a r g e s t e l l t d u r c h n o m i n a t i v e G e s e i l s c h a f t s a n t e i l e , , w e l c h e k ü n f t i g o h n e B e z e i c h n u n g e i n e s N e n n w e r t e s s e i n w e r d e n .
I l l . D i e V e r s a m m l u n g n i m m t K e n n t n i s v o n f o l g e n d e n B e r i c h t e n :
a ) B e r i c h t d e s B e t r i e b s r e v i s o r s A l a i n K o h n e n a u s E u p e n , h a n d e i n d f ü r d i e P . G . m . b . H . . T K S & P a r t n e r s v o r r u 2 1 . M â r z 2 0 1 4 , b e z ü g l i c h d e r h i e r n a c h b e s c h r i e b e n e n S a c h e i n l a g e n , d e r a n g e w a n d t e n B e w e r t u n g s v e r f a h r e n u n d d e r a l s G e g e n l e i s t u n g z u g e t e i i t e n V e r g ü t u n g .
D e r B e r i c h t d e s B e t r i e b s r e v i s o r s e n t h â l t f o l g e n d e S c h l u s s f o r g e r u n g :
" 5 , S C H L U S S F O L G E R U N G E N :
I n A u s f ü h r u n g v o n A r t i k e l 4 2 3 d e s G e s e t z b u c h s ü b e r d i e H a n d e l s g e s e l l s c h a f t e n h a b e n w i r d i e d u r c h d a s V e r w a t t u n g s o r g a n d e r H E W A S . C . e r m i t t e l t e B e w e r t u n g d e r a u s F o r d e r u n g e n b e s t e h e n d e n S a c h e i n l a g e n g e p r ü f t , d i e g e l e g e n t l i c h d e r g e g e n w â r t i g e n K a p i t a l e r h ü h u n g d u r c h H e r r n H e n r i W A R N Y , H e r r n P a t r i c k W A R N Y u n d F r a u K a r i n A D A M S e i n g e b r a c h t u n d d u r c h d a s V e r w a l t u n g s o r g a n m i t i n s g e s a m t 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E b e w e r t e t ' w e r d e n .
- D i e s e F o r d e r u n g e n w e r d e n d u r c h f o l g e n d e G e s e l l s c h a f t e r e i n g e b r a c h t :
H e r r H e n r i W A R N Y : 3 2 0 . 4 0 0 , 0 0
H e r r P a t r i c k W A R N Y : 3 6 . 0 0 0 , 0 0
F r a u K a r i n A D A M S : 3 . 6 0 0 , 0 0 E
D i e d u r c h d a s V e r w a l t u n g s o r g a n v o r g e s c h l a g e n e u n d v o n d e r H a u p t v e r s a m m l u n g z u g e n e h m i g e n d e :
K a p i t a l e r h ô h u n g e r f o l g t i m R a h m e n d e r d u r c h A r t i k e l 5 3 7 d e s E i n k o m m e n s t e u e r g e s e t z b u c h s v o r g e s e h e n e n
P r o z e d u r e i n e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g u n t e r B e r ü c k s i c h t i g u n g e i n e r Q u e l l e n s t e u e r v o n 1 0 % .
U n s e r e P r ü f u n g u m f a s s t s â m t l i c h e P r ü f u n g s h a n d l u n g e n , w e l c h e w i r d e n g e g e b e n e n U m s t â n d e n
e n t s p r e c h e n d f ü r e r f o r d e r l i c h h i e l t e n , b e z ü g l i c h U r s p r u n g u n d E i g e n t u m s v e r h â l t n i s s e n , s o w i e A u s w e i s ,
B e w e r t u n g u n d V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e n .
D i e e i n g e b r a c h t e n F o r d e r u n g e n , d i e d u r c h d a s V e r w a l t u n g s o r g a n d e r b e g ü n s t i g t e n G e s e l l s c h a f t z u i h r e m
N e n n w e r t b e w e r t e t w e r d e n m i t i n s g e s a m t 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E , w e r d e n a u s f ü h r l i c h e r i n u n s e r m B e r i c h t b e s c h r i e b e n .
o l e § e F o r d e r u n g e n w e r d e n i m v o l l e n E f g e n t u m e i n g e b r a c h t .
B i t t e s u f d e r l e t z t e n S e l l e d e s r e l i s B a n g e b e n : A u ! d e r V o r d e r s e i t e : N a m e u n d E i g e n s c h a f t d e s b e u r k u n d e n d e n N o t a r s o d e r d e r
P e r s o n e n , d i e d a z u o r r a c h t i g t s i n d , d i e j u d s l i s c h e P e r s o n
B r i t t e n g e g e n ü b e r s u v e d r e t e n
A u f d e r R ü c k s e i t e : N a m e u n d U n t e r s c h r i f t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D i e v o r l i e g e n d e K a p i t a l e r h O h u n g f ü h r t z u e i n e r A u s g a b e v o n 1 1 0 n e u e n A n t e l l e n . D e v o n w e r d e n 9 8 A n t e i l e a n H e r r n H e n r i W A R N Y , 1 1 A n t e i l e a n E i e r m P a t r i c k W A R N Y u n d e i n A n t e i l a n F r a u K a r i n A D A M S a u s g e g e b e n . D i e n e u e n A n t e i l e w e r d e n a u s g e g e b e n z u m B u c h w e r t d e r b e s t e h e n d e n A k t i e n a m 3 1 . 1 2 . 2 0 1 2 u n t e r B e r ü c k s i c h t i g u n g d e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g , d i e z u K a p i t a l e r h i i h u n g v e r w e n d e t w i r d .
N a c h d e r a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h O h u n g w ü r d e d a s K a p i t a l 3 7 8 . 5 9 2 , 0 1 E b e t r a g e n u n d w â r e v e r t r e t e n d u r c h 2 1 0 n a m e n t l i c h e A n t e n e .
A b s c h l i e e n d , n a c h d e m E r g e b n i s u n s e r e r P r ü f u n g , b e s t â t i g e n w i r , d a s s :
- u n s e r e P r ü f u n g i n Ü b e r e i n s t i m m u n g m i t d e n P r ü f u n g s g r u n d s â t z e n d e s I n s t i t u t s d e r B e t r i e b s r e v i s o r e n ( I R E ) i n B e z u g a u f S a c h e i n l a g e n e r f o l g t e . D a s V e r w a l t u n g s o r g a n d e r H E W A S . C . i s t v e r a n t w o r t l i c h f ü r d i e B e w e r t u n g u n d d i e V e r e u n g d e r S a c h e i n l a g e n , s o w i e f ü r d i e E i n h a l t u n g d e r d u r c h A r t i k e l 5 3 7 E S t G b v o r g e s c h r i e b e n e n B e d i n g u n g e n e i n e r D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g m i t e i n e r Q u e l l e n s t e u e r v o n 1 0 % ;
- d i e B e s c h r e i b u n g d e r S a c h e i n l a g e n m i t d e r e r f o r d e r l i c h e n G e n a u i g k e i t u n d Ü b e r s i c h t l i c h k e i t e r s t e l l t w u r d e ;
- d i e B e w e r t u n g d e r S a c h e i n l a g e n d e n a l l g e m e i n a n e r k a n n t e n , b e t r i e b s w i r t s c h a f t l i c h e n G r u n d s â t z e n e n t s p r i c h t u n d d i e s o e r m i t t e l t e W e r t s c h â t z u n g n i c h t n i e d r i g e r i s t a l s d e r P a r i w e r t d e r A n t e i l e , d i e z u r V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e n a u s g e g e b e n w e r d e n ;
V V i r w e i s e n d a r a u f h i n , d a s s u n s e r g e s e t z l i c h d e f i n i e r t e r A u f t r a g i n e i n e r W ü r d i g u n g d e r B e s c h r e i b u n g u n d d e r B e w e r t u n g d e r S a c h e i n l a g e b e s t e h t . A u c h h a b e n w i r d i e V e r g ü t u n g d e r S a c h e i n l a g e d a m s t e l l e n . U n s e r A u f t r a g e r f o r d e r t k e i n e S t e l l u n g n a h m e b e z ü g l i o h d e r R e c h t m â l l i g k e i t u n d A n g e m e s s e n h e i t d e r b e g u t a c h t e t e n T r a n s a k t i o n .
A u c h i s t d e r B e r i c h t n i c h t d a z u b e s t i m m t , d i e s t e u e r r e c h t l i c h e A k z e p t a n z d e r v o r g e n o m m e n e n T r a n s a k t i o n z u g e w â h r l e i s t e n , d i e E i n h a l t u n g d e r S t e u e r g e s e t z g e b u n g u n t e r l i e g t d e r V e r a n t w o r t u n g d e s V e r w a l t u n g s o r g a n s .
W i r h a b e n k e i n e r l e i K e n n t n i s v o n E r e i g n i s s e n n a c h u n s e r e r P r ü f u n g , d i e u n s e r e S c h l u s s f o l g e r u n g e n b e e i n t r â c h t i g e n k a n n t e n .
D i e S a c h e i n l a g e i m R a h m e n d e r a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h d h u n g d e r H E W A S . C . b e s t e h t a u s s c h l i e f I l i c h a u s d e n i m v o r l i e g e n d e n B e r i c h t d a r g e s t e l l t e n F o r d e r u n g e n . .
D e r v o r l i e g e n d e B e r i c h t w u r d e i n A u s f ü h r u n g v o n A r t i k e l 4 2 3 d e s G e s e t z b u c h s ü b e r d i e E i a n d e l s g e s e l l s c h a f t e n e r s t e l i t i m R a h m e n d e r b e i d e r H E W A S . G . a n s t e h e n d e n K a p i t a l e r h O h u n g , d i e
m i t S a c h e i n l a g e n d u r c h g e f ü h r t w e r d e n s o l i . E r d a r f n i c h t f u r e i n e n a n d e r e n V e n t v e n d u n g s z w e c k b e n u t z t w e r d e n .
P r i v a t g e s e l l s c h a f t m i t b e s c h r â n k t e r H a f t u n g T K S & P a r t n e r s , v e r t r e t e n d u r c h H e r r n A l a i n K o h n e n , B e t r i e b s r e v i s o r . E u p e n , d e n 2 1 . M â r z 2 0 1 4 ?
b ) S o n d e r b e r i c h t d e r G e s c h â t t s f ü h r u n g v o m 2 4 . M â r z 2 0 1 4 , d e r d u r c h d i e B e s t i m m u n g e n d e s G e s e l l s c h a f t s g e s e t z b u c h s v o r g e s c h r i e b e n i s t u n d i n d e m s i e d a r l e g t , i n w i e f e r n d i e h i e r n a c h b e s c h r i e b e n e n S a c h e i n l a g e n f ü r d i e G e s e l l s c h a f t v o n I n t e r e s s e s i n d ,
J e e i n E x e m p l a r d e r v o r e r w â h n t e n B e r i c h t e w i r d m i t d e r v o r l i e g e n d e n U r k u n d e b e i d e r K a n z l e i d e s z u s t â n d i g e n H a n d e l s g e r i c h t s h i n t e r l e g t .
D i e V e r s a m m l u n g h e n t d i e b e i d e n B e r i c h t e e i n s t i m m i g g u t .
D i e V e r s a m m i u n g b e s c h l i e g t e i n s t i m m i g , d a s K a p i t a l d e r G e s e l l s c h a f t d u r c h S a c h e i n l a g e n u m d r e i h u n d e r t s e c h z i g t a u s e n d ( 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ) E u r o z u e r h O h e n , u r n d i e s e s v o n 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E u r o a u f 3 7 8 . 5 9 2 , 0 1 E u r o z u b r i n g e n , g e g e n A u s g a b e v o n 1 1 0 n e u e n A n t e i l e n , m i t d e n g l e i c h e n R e c h t e n u n d V o r t e i l e n w i e d i e b e s t e h e n d e n A n t e i l e s o w i e m i t G e w i n n b e t e i l i g u n g a n d e r G e s e l l s c h a f t a b d e m h e u t i g e n T a g e .
B E S C H R E I B U N G D E R S A C H E I N L A G E N
E s h a n d e l t s i c h b e i d e n S a c h e i n l a g e n , d i e i n d a s G e s e l l s c h a f t s k a p i t a l z u r Z e i c h n u n g d e r h i e r v o r b e s c h l o s s e n e n K a p i t a l e r h ô h u n g e i n g e b r a c h t w e r d e n , u r n S c h u l d f o r d e r u n g e n , d i e d i e e i n g a n g s g e n a n n t e n G e s e l l s c h a f t e r d e r G e s e l l s c h a f t g e g e n ü b e r h a b e n , i n f o l g e e i n e r d u r c h d i e a u f l e r o r d e n t l i c h e G e n e r a l v e r s a m m l u n g v o m 2 7 . D e z e m b e r 2 0 1 3 b e s c h l o s s e n e n z w i s c h e n z e i t l i c h e D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g .
A n l â s s l i c h d e r v o r e r w â h n t e n D i v i d e n d e n a u s s c h ü t t u n g w u r d e n i n d i e B û c h e r d e r G e s e l l s c h a f t f o l g e n d e S c h u l d f o r d e r u n g e n d e r G e s e l l s c h a f t e r e i n g e t r a g e n :
1 / z u G u n s t e n v o n H e r r n W A R N Y H e n r i : e i n e S c h u l d f o r d e r u n g i n H d h e v o n d r e i h u n d e r t z w a n z i g t a u s e n d v i e r h u n d e r t ( 3 2 0 4 0 0 , 0 0 ) E u r o .
2 / z u G u n s t e n v o n H e r r n P a t r i c k W A R N Y : e i n e S c h u l d f o r d e r u n g i n H O h e v o n s e c h s u n d d r e i f l i g t a u s e n d ( 3 6 . 0 0 0 , 0 0 ) E u r o .
3 / z u G u n s t e n v o n F r a u K a r i n A D A M S : e i n e S c h u l d f o r d e r u n g i n H O h e v o n d r e i t a u s e n d s e c h s h u n d e r t ( 3 . 6 0 0 , 0 0 ) E u r o .
V E R G Ü T U N G
D i e G e n e r a l v e r s a m m l u n g u n d d i e G e s e l l s c h a f t e r l e g e n d e n W e r t o b i g e r S a c h e i n l a g e n a u f e i n e n B e t r a g v o n
d r e i h u n d e r t s e c h z i g t a u s e n d ( 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ) E u r o t e s t .
A i s V e r g ü t u n g f O r d i e s e S a c h e i n l a g e w e r d e n 1 1 0 v o l l s t â n d i g l i b e n e r t e A n t e i l e a u s g e g e b e n , u n d d i e s e
A n t e i l e w e r d e n w i e f o l g t z u g e t e i l t :
H e r r H e n r i W A R N Y e r h â l t 9 8 A n t e i l e a l s G e g e n l e i s t u n g f ü r d i e E i n b r i n g u n g d e r S c h u l d f o r d e r u n g i n N ô t r e
e i n e s B e t r a g e s v o n d r e i h u n d e r t z w a n z i g t a u s e n d v i e r h u n d e r t ( 3 2 0 . 4 0 0 , 0 0 ) E u r o .
2 / H e r r P a t r i c k W A R N Y e r h â l t 1 1 A n t e i l e a l s G e g e n l e i s t u n g f ü r d i e E i n b r i n g u n g d e r S c h u l d f o r d e r u n g i n H i i h e
e i n e s B e t r a g e s v o n s e c h s u n d d r e n i g t a u s e n d ( 3 6 . 0 0 0 , 0 0 ) E u r o .
â / F r a u k i i i n À D A K / I S é r h â l i A n t e i l a l s G e g e n l e i s t u n g f ü r d i e E i n b r i n g u n g d e r S c h u l d f o r d e r u n g i n « l e e i n e s B e t r a g e s v o n d r e i t a u s e n d s e c h s h u n d e r t ( 3 . 6 0 0 , 0 0 ) E u r o .
D i e V e r s a m m l u n g s t e l l t f e s t , d a s s d i e K a p i t a l e r h 5 h u n g v o l l s t â n d i g g e z e i c h n e t u n d l i b e r i e r t i s t .
D a s G e s e l l s c h a f t s k a p i t a l w i r d s i c h f o l g l i c h k ü n f t i g a u f d r e i h u n d e r t a c h t u n d s i e b z i g t a u s e n d f ü n f h u n d e r t - ' z w e i u n d n e u n z i g E u r o e i n C e n t ( 3 7 8 . 5 9 2 , 0 1 E u r e ) b e l a u f e n , d a r g e s t e l l t d u r c h z w e i h u n d e r t z e h n ( 2 1 0 ) A n t e i l e , o h n e B e z e i c h n u n g e i n e s N e n n w e r t e L J e d e r A n t e i l s t e l l t 1 / 2 1 0 d e s K a p i t a l s d a r .
D i e V e r s a m m i u n g b e s c h l i e l l t , d e n A r t i k e l 5 d e r S t a t u t e n a n z u p a s s e n
D i e V e r s a m m l u n g b e s c h l i e l l t , d i e A r t i k e l A r t i k e l 1 , 2 , 4 , 6 , 7 , 8 , 9 , 1 2 , 1 3 , 1 4 , 1 5 , 1 6 , 1 7 , 1 8 , 1 9 , 2 0 , 2 2 , 2 3 , 2 6 , 2 7 2 8 , 2 9 , 3 0 u n d 3 1 d e r S t a t u t e n a n d a s G e s e l l s c h a f t s g e s e t z b u c h a n z u p a s s e n .
r ü r a n a l y t i s c h e n A u s z u g :
G i d o S C H O R , N o t e r
G l e i c h z e i t i g h i n t e r l e g t : b e g l a u b i g t e A u s f e r t i g u n g d e s G e n e r a l v e r s a m m l u n g s p r o t o k o l l s , B e r i c h t e d e s
V e t w a l t u n g s r a t e s u n d d e s B e t r i e b s r e v i s o r s , k o o r d i n i e r t e S t a t u t e n .
D e m B e l g i s c h e n S t a a t s b l a t t v o r b e h a l t e n
, 4 t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- -
r t
B i t t e a u f d e r l e t z t e n S e i t e d e s T e l l s B a n g e b e n : A u f d e r V o r d e r s e i f e : N a m e u n d E i g e n s c h a f t d e s b e u r k u n d e n d e n N o t a r s a c i e r d e r
P e r s o n e n , d i e d a z u e r m â c h t i g t s i n d , d i e j u r i s t i s c h e P e r s a n D i - 1 1 t o n g e g e n ü b e r z u v e r t r e t e n
A u f d e r R ü c k s e l t e : N a m e u n d U n t e r s c h r i f t