26/02/2014
ÿþ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : R u e d u F o u r n e a u , 4 3 1 B à 4 0 3 0 G R I V E G N E E
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : T r a n s f e r t d u s i è g e s o c i a l - A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l - M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
D ' u n a c t e r e ç u l e 1 5 j a n v i e r 2 0 1 4 p a r M a î t r e P i e r r e C O V E R S , N o t a i r e a s s o c i é d e l a S P R L à o b j e t c i v i l « D E L I E G E , G O V E R S & G I L L E T N o t a i r e s a s s o c i é s » , d o n t C e s i è g e e s t à L i è g e ( C h ê n é e ) , r u e N e u v e 6 ; e n r e g i s t r é à L i è g e V I I [ l e 2 2 j a n v i e r 2 0 1 4 v o l u m e 1 7 1 f o l i o 5 6 c a s e 4 , q u a t r e r ô l e s s a n s r e n v o i , r e ç u 5 0 e u r o s p a r l ' i n s p e c t e u r p r i n c i p a t M . M A Y E N , i l r é s u l t e q u e
S ' e s t r é u n i e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e E x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M K C P A T R I M O N I A L E » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 4 0 3 0 L I E G E ( G r i v e g n é e ) , r u e d u F o u r n e a u , 4 3 / B , i n s c r i t e a u R e g i s t r e d e s P e r s o n n e s M o r a l e s d e L i è g e s o u s C e n u m é r o 0 8 1 9 . 5 7 0 . 6 1 8 , c o n s t i t u é e s u i t e à l a s c i s s i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e M I C H E L K L I N K E N B E R G & F I L S p a r c o n s t i t u t i o n d e s o c i é t é s n o u v e l l e s , s u i v a n t p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e E r i c D O R M A L , à L i è g e ( C h ê n é e ) , l e d e u x o c t o b r e d e u x m i l l e n e u f , p u b l i é p a r e x t r a i t s a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u v i n g t - d e u x d u m ê m e m o i s s o u s l e n u m é r o 0 9 1 4 9 2 7 9 , d o n t l e s s t a t u t s n ' o n t j a m a i s é t é m o d i f i é s d e p u i s l o r s .
L ' a s s e m b l é e a a b o r d é l ' o r d r e d u j o u r e t p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n : e n t é r i n e m e n t d u t r a n s f e r t d u s i è g e s o c i a l e t m o d i f i c a t i o n s t a t u t a i r e c o r r e s p o n d a n t e L ' a s s e m b l é e e n t é r i n e e t r é i t è r e s a d é c i s i o n d e t r a n s f é r e r l e s i è g e s o c i a l à 4 0 3 0 L I E G E ( G r i v e g n é e ) , r u e d u F o u r n e a u , 4 3 1 B , l a q u e l l e d é c i s i o n a é t é p r i s e l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d u v i n g t - h u i t m a i d e u x m i l l e d i x e t p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u s e i z e j u i l l e t s u i v a n t s o u s l e n u m é r o 1 0 1 0 6 1 5 8 . E n c o n s é q u e n c e , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l e p r e m i e r a l i n é a d e l ' a r t i c l e D E U X ( 2 ) d e s s t a t u t s , l e q u e l s e r a l i b e l l é d e l a m a n i è r e s u i v a n t e : « L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 4 0 3 0 L I E G E . ( G r i v e g n é e ) , r u e d u F o u r n e a u , 4 3 1 B » .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n : a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e
2 . 1 . P r é s e n t a t i o n d e s r a p p o r t s
L a P r é s i d e n c e d o n n e c o n n a i s s a n c e d u r a p p o r t é t a b l i p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n e n d a t e d u 1 6 d é c e m b r e 2 0 1 3 , d é c r i v a n t l ' i n t é r ê t p o u r l a s o c i é t é d e l ' a p p o r t e n n a t u r e p r o j e t é c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 , § 1 , a l i n é a 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s ,
M o n s i e u r J e a n - C l a u d e P I T O N , R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r e p r é s e n t a n t l e c o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é , a é t a b l i à l a d a t e d u 1 7 d é c e m b r e 2 0 1 3 l e r a p p o r t p r é v u p a r l ' a r t i c l e 3 1 3 , § 1 , a l i n é a s 1 e t 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s . C e r a p p o r t c o n c l u t e n l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« 6 . C o n c l u s i o n s
L ' o p é r a t i o n d ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p o r t é e à l ' o r d r e d u j o u r d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e q u e t i e n d r a l a S P R L " M K C P A T R I M O N I A L E " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l , R u e d u F o u r n e a u , n ° 4 3 B à 4 0 3 0 G R I V E G N E E , c o n s i s t e d a n s l ' o p é r a t i o n s u i v a n t e :
- a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à h a u t e u r d e 9 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R p a r a p p o r t e n n a t u r e d e d e t t e s a u n o m d e M e s s i e u r s M i c h e l K L I N K E N B E R G ( 6 0 . 7 1 1 , 2 1 ¬ ) e t C h r i s t o p h e K L I N K E N B E R G ( 2 9 . 0 9 4 , 8 3 ¬ ) a i n s i q u e M a d a m e S o n j a K L I N K E N B E R G ( 1 9 3 , 9 6 ¬ ) , a s s o c i é s , q u i s e r a i n s c r i t e e n c o m p t e s c o u r a n t s c r é d i t e u r s à l e u r n o m , d a n s l e s c o m p t e s d e l a S . P . R . L . s u i t e à l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e a t t r i b u é l o r s d e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e E x t r a o r d i n a i r e d u 1 6 1 1 2 1 2 0 1 3 , l a s o c i é t é n e d i s p o s a n t p a s d e s l i q u i d i t é s n é c e s s a i r e s à l a m i s e e n p a i e m e n t d e c e d i v i d e n d e à s e s a s s o c i é s . C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a u r a p o u r c o n s é q u e n c e d e p o r t e r l e c a p i t a l d e 3 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R à 1 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R p a r l a c r é a t i o n d e 1 1 7 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e
I I
M O D W O R D t 1 . t
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 1 9 . 5 7 0 . 6 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : M K C P A T R I M O N I A L E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v a l e u r n o m i n a l e .
L ' o p é r a t i o n a t o u t e f o i s f a i t l ' o b j e t d e v é r i f i c a t i o n s d ' u s a g e , t a n t e n c e q u i c o n c e r n e l ' e x i s t e n c e e t l a d e s c r i p t i o n q u e l ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s .
L ' e n s e m b l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e d e M e s s i e u r s M i c h e l e t C h r i s t o p h e K L I N K E N B E R G a i n s i q u e M a d a m e S o n j a K L I N K E N B E R G m e p a r a î t a v o i r é t é r a i s o n n a b l e m e n t é v a l u é r e s p e c t i v e m e n t à 6 0 . 7 1 1 , 2 1 ¬ p o u r M o n s i e u r M i c h e l K L I N K E N B E R G , à 2 9 . 0 9 4 , 8 3 ¬ p o u r M o n s i e u r C h r i s t o p h e K L I N K E N B E R G e t à 1 9 3 , 9 6 ¬ p o u r M a d a m e S o n j a K L I N K E N B E R G , d e s o r t e q u e l a g a r a n t i e g é n é r a l e d e s t i e r s e s t d e b o n n e c o n s i s t a n c e . M o n r a p p o r t e s t t o u t e f o i s r é d i g é s o u s l e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s c u m u l a t i v e s s u i v a n t e s
a ) Q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 6 / 1 2 / 2 0 1 3 q u i a d é c i d é p r é a l a b l e m e n t à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s u r l a q u e l l e p o r t e l e p r é s e n t r a p p o r t d ' a t t r i b u e r u n d i v i d e n d e d e 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e p r é v u e à l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 n e s o i t p a s a n n u l é e
b ) Q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e q u i a d é c i d é d ' i n s c r i r e l e m o n t a n t d u d i v i d e n d e , n e t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % v i s é à l ' a r t i c l e 5 3 7 C 1 R 9 2 , a u c r é d i t d ' u n c o m p t e d e d e t t e a u n o m d e c h a q u e a s s o c i é , à s a v o i r d a n s d e s c o m p t e s d e d e t t e s a u n o m d e s a s s o c i é s M o n s i e u r M i c h e l K L I N K E N B E R G p o u r 6 0 . 7 1 1 , 2 1 ¬ , M o n s i e u r C h r i s t o p h e K L I N K E N B E R G p o u r 2 9 . 0 9 4 , 8 3 ¬ a i n s i q u e M a d a m e S o n j a K L I N K E N B E R G p o u r 1 9 3 , 9 6 ¬ , f a s s e b i e n l ' o b j e t d ' u n e n r e g i s t r e m e n t c o m p t a b l e p r é a l a b l e m e n t à l a p r é s e n t e A s s e m b l é e .
A u t e r m e d e m e s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , e t s o u s l e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s c u m u l a t i v e s é n o n c é e s c i - a v a n t , j e s u i s d ' a v i s q u e
- L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t ;
- L a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ; - L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t à l a v a l e u r n o m i n a l e o u , à d é f a u t d e v a l e u r n o m i n a l e , a u p a i r c o m p t a b l e e t , l e c a s é c h é a n t , à l a p r i m e d ' é m i s s i o n d e s a c t i o n s o u p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e ;
- L a r é m u n é r a t i o n p r o p o s é e p o u r l ' a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e e n l a c r é a t i o n d e 1 1 7 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e p o u r u n e c o n t r e - v a l e u r d e 9 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R . C e s p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s e r o n t a t t r i b u é e s à M o n s i e u r M i c h e l K L I N K E N B E R G à h a u t e u r d e 7 9 p a r t s s o c i a l e s , à M o n s i e u r C h r i s t o p h e K L I N K E N B E R G à h a u t e u r d e 3 7 p a r t s s o c i a l e s , a i n s i q u ' à M a d a m e S o n j a K L I N K E N B E R G à h a u t e u r d ' 1 p a r t s o c i a l e .
J e c r o i s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e m a m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à m e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , m o n r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e " f a i m e s s o p i n i o n " . F a i t à B e a u f a y s , l e 1 7 d é c e m b r e 2 0 1 3
S P R L P I T O N & C i e R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s S P R L , R e p r é s e n t é e p a r J e a n - C l a u d e P I T O N , G é r a n t » 2 . 2 . D é c i s i o n d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e N O N A N T E M I L L E E U R O S ( 9 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e T R E N T E M I L L E E U R O S ( 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) à C E N T V I N G T M I L L E E U R O S ( 1 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e c e n t d i x - s e p t ( 1 1 7 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d e c e j o u r . C e s p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s e r o n t i m m é d i a t e m e n t s o u s c r i t e s e t l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d e l a t o t a l i t é p a r l ' a p p o r t e n n a t u r e d e s c o m p t e s c o u r a n t s c r é d i t e u r s o u v e r t s a u x n o m s d e s a s s o c i é s a c t u e l s , l e s q u e l s c o m p t e s c o u r a n t s c o r r e s p o n d e n t a u x c r é a n c e s d é t e n u e s p a r l e s a s s o c i é s c o n t r e l a s o c i é t é s u i t e à l a d é c i s i o n p r i s e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u s e i z e d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e d e d i s t r i b u e r d e s d i v i d e n d e s i n t e r c a l a i r e s q u i p r o v i e n n e n t d e r é s e r v e s t a x é e s a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d u v i n g t - s e p t j u i n d e u x m i l l e d o u z e . C e t t e o p é r a t i o n a p o u r b u t d e b é n é f i c i e r d u r é g i m e t r a n s i t o i r e p r é v u p a r l ' a r t i c l e 5 3 7 , a l i n é a 1 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s , i n t r o d u i t p a r l a l o i p r o g r a m m e d u v i n g t - h u i t j u i n d e u x m i l l e t r e i z e .
2 . 3 . S o u s c r i p t i o n e t l i b é r a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
2 . 4 . C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
2 . 5 . M o d i f i c a t i o n s t a t u t a i r e c o r r e s p o n d a n t e
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e C I N Q ( 5 ) d e s s t a t u t s e t d e r e m p l a c e r l e t e x t e a c t u e l p a r l e t e x t e s u i v a n t , r e l a t a n t é g a l e m e n t l ' h i s t o r i q u e d e l a f o r m a t i o n d u c a p i t a l
« A R T I C L E C I N Q . C a p i t a l
L e c a p i t a l e s t f i x é à C E N T V I N G T M I L L E E U R O S ( 1 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r c i n q c e n t q u a t r e - v i n g t - u n ( 5 8 1 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e s e t l i b é r é e s p o u r t o t a l i t é .
C h a q u e p a r t s o c i a l e c o n f è r e u n d r o i t é g a l d a n s l a r é p a r t i t i o n d e s b é n é f i c e s e t d e s p r o d u i t s d e l a l i q u i d a t i o n . H i s t o r i q u e
1 , L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , l e c a p i t a l s o c i a l s ' é l e v a i t à T R E N T E M I L L E E U R O S ( 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) e t é t a i t r e p r é s e n t é p a r q u a t r e c e n t s o i x a n t e - q u a t r e ( 4 6 4 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
2 , A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e P i e r r e G O V E R S , à C h ê n é e ( L i è g e ) , l e q u i n z e j a n v i e r d e u x m i l l e q u a t o r z e , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à
1
V o l e t B - s u i t e
c o n c u r r e n c e d e N O N A N T E M I L L E E U R O S ( 9 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r à C E N T V I N G T M I L L E E U R O S ( 1 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e c e n t d i x - s e p t ( 1 1 7 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , s o u s c r i t e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n n a t u r e , c e e n v u e d e b é n é f i c i e r d u r é g i m e t r a n s i t o i r e p r é v u p a r l ' a r t i c l e 5 3 7 , a l i n é a 1 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s » .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n : p o u v o i r s à c o n f é r e r à l a g é r a n c e
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s à l a g é r a n c e p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
D é p o s é e n m ê m e t e m p s , l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d u 1 5 j a n v i e r 2 0 1 4 , l e r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s e t l e s
s t a t u t s c o o r d o n n é s .
i
R
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e