06/01/2014
ÿþ r ~ - - " _ _ - - - - _ . : ~ . ~ 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O O W O R D 1 1 . 1
~
r ~ ~ . ~ ~ .
R é s e r v é D
a u
M o n i t e u r
b e l g e
I l i l 1 1 l U U h l f l h I f l 1 1
* 1 9 0 0 6 0 2 2 +
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 4 . 2 5 2 . 6 4 6
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : S O C O G I M
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o ç i é t é a n o n y m e
S i è g e : 4 0 2 0 L i è g e , b o u l e v a r d E m i l e L a v e l e y e , 1 9 1
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : F u s i o n p a r a b s o r p t i o n - D é c i s i o n d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S C R L " L e s C o n s t r u c t e u r s d e C h a r l e r o i - N a m u r " , p a r l a s o c i é t é a n o n y m e " S O C O G I M - D é m i s s i o n s - N o m i n a t i o n s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e B e n o î t C a r t u y v e l s à B r a i v e s l e 1 8 d é c e m b r e 2 0 1 3 , p o r t a n t à l a s u i t e l a m e n t i o n : E n r e g i s t r é d i x r â l e s t r o i s r e n v o i s à H a n n u t l e 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 v o l . 5 1 3 F o l . 8 9 c a s e 1 0 R e ç u ; c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 - ¬ ) . L ' i n s p e c t e u r p r i n c i p a l ( s i g n é ) P a s c a l e S A M A I N . ;
L ' a s s e m b l é e a d o p t e e n s u i t e p a r v o t e s d i s t i n c t s , l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
F u s i o n p a r a b s o r p t i o n .
1 . D o c u m e n t s e t r a p p o r t s m i s g r a t u i t e m e n t à l a d i s p o s i t i o n d e s a c t i o n n i a i r e s e t l o u l e u r e n v o y é s e n c o p i e c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 6 9 7 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
A l ' u n a n i m i t é , l e s a c t i o n n a i r e s o n t r e c o n n u a v o i r e u p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s d o c u m e n t s s u i v a n t s , p l u s d ' u n m o i s a v a n t l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , d e s d o c u m e n t s a n n o n c é s a u p o i n t 1 . 1 à 1 . 3 d e l ' o r d r e d u j o u r , s a v o i r : 1 . 1 J e p r o j e t d e f u s i o n é t a b l i p a r l e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n :
- d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e n d a t e d u 1 0 o c t o b r e 2 0 1 3 , d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e L i è g e e n d a t e d u 2 5 o c t o b r e 2 0 1 3 e t p u b l i é p a r e x t r a i t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 4 d u C o d e d e s S o c i é t é s , a u x a n n e x e s d u ! M o n i t e u r b e l g e d u 7 n o v e m b r e 2 0 1 3 s o u s l e n u m é r o 0 1 6 9 0 7 5 ;
e t d e l a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " L e s C o n s t r u c t e u r s d e C h a r l e r o i - N a m u r " , N A B E 4 0 1 . 5 2 3 . 4 8 1 - R P M C h a r l e r o i , é t a - ' b l i e n d a t e d u 2 4 o c t o b r e 2 0 1 3 , d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e C h a r l e r o i e n d a t e d u 2 9 o c t o b r e 2 0 1 3 e t p u b l i é p a r e x t r a i t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 8 n o v e m b r e 2 0 1 3 s o u s l e n u m é r o 0 1 6 9 5 1 6 .
1 . 2 . 1 e s c o m p t e s a n n u e l s d e s t r o i s d e r n i e r s e x e r c i c e s c o m p t a b l e s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e ; 1 . 3 . l e s r a p p o r t s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e , a i n s i q u e l e s r a p p o r t s d u c o r n - m i s s a i r e d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e r e l a t i f s a u x c o m p t e s a n n u e l s d e s t r o i s d e r n i e r s e x e r c i c e s ;
A l ' u n a n i m i t é , l e s a c t i o n n a i r e s o n t r e c o n n u a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e p u i s a u m o i n s 1 5 j o u r s , e t e n t o u t c a s d a n s u n d é l a i q u ' i l s e s t i m e n t s u f f i s a n t , d u r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t d u r a p p o r t d u C o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é , à s a v o i r l a s o c i é t é d e r é v i s i o n « M a z a r s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s B e d r i j f s r e v i s o r e n S C C R L » d o n t l e s b u r e a u x s o n t s i t u é s à 1 2 0 0 B r u x e l l e s , a v e n u e M a r c e l T h i r y 7 7 b t e 4 , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r P h i l i p p e G o s s a r t , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s s u r l e s a p p o r t s e n n a t u r e r é s u l t a n t d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
L e P r é s i d e n t a c o n f i r m é q u e l ' e n s e m b l e d e s f o r m a l i t é s p r é a l a b l e s p r é v u e s p a r l e s a r t i c l e s 6 9 3 e t s u i v a n t s d u C o d e d e s S o c i é t é s o n t é t é c o r r e c t e m e n t a c c o m p l i e s p a r l e s s o c i é t é s ' L e s C o n s t r u c t e u r s d e C h a r l e r o i - N a m u r " e t " S O C O G I M " .
2 . D i s p e n s e s
1 . P o u r a u t a n t q u e d e b e s o i n , l e s a c t i o n n a i r e s o n t c o n f i r m é à l ' u n a n i m i t é a v o i r d é c i d é d e r e n o n c e r à l ' é t a b l i s s e m e n t d u r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n s u r l e p r o j e t d e f u s i o n , v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 4 d u C o d e d e s S o c i é t é s e t d u r a p p o r t d e c o n t r ô l e d u c o m m i s s a i r e v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s
L e P r é s i d e n t a d é c l a r é q u e l e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e " L e s C o n s t r u c t e u r s d e C h a r l e r o i - N a m u r o n t é g a l e m e n t d é c i d é à l ' u n a n i m i t é q u e c e s r a p p o r t s n ' é t a i e n t p a s r e q u i s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e f a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
z
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
2 . B i e n q u e l e p r o j e t d e f u s i o n s o i t p o s t é r i e u r d e s i x m o i s a u m o i n s à l a f i n d e l ' e x e r c i c e a u x q u e l s s e r a p p o r t e n t l e s d e r n i e r s c o m p t e s a n n u e l s , l e s a c t i o n n a i r e s d é c l a r e n t à l ' u n a n i m i t é q u e l ' é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é d a n s l e s t r o i s m o i s p r é c é d a n t l a d a t e d u p r o j e t d e f u s i o n , v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 7 , § 2 , 5 ° d u C o d e d e s S o c i é t é s , n ' e s t p a s r e q u i s .
L e P r é s i d e n t a d é c l a r é q u e l e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e " L e s C o n s t r u c t e u r s d e C h a r l e r o i - N a m u r " o n t é g a l e m e n t d é c i d é à l ' u n a n i m i t é q u e c e t é t a t n ' é t a i t p a s r e q u i s .
3 . E x a m e n d e s r a p p o r t s e t d o c u m e n t s s u i v a n t s
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e :
- d u p r o j e t d e f u s i o n é t a b l i p a r l e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d o n t q u e s t i o n a u p o i n t 1 . 1 c i - a v a n t ;
- a i n s i q u e d u r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t d u r a p p o r t d u c o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é , r e l a t i f s à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , d o n t q u e s t i o n a u p o i n t 1 . 4 . c i - d e s s u s , é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , s u r l e s a p p o r t s e n n a t u r e r é s u l t a n t d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e :
' R a p p o r t d u c o m m i s s a i r e
L e C o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é , à s a v o i r l a s o c i é t é d e r é v i s i o n « M a z a r s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s i 3 e d r i j f s r e v i s o r e n S C C R L » d o n t l e s b u r e a u x s o n t s i t u é s à 1 2 0 0 B r u x e l l e s , a v e n u e M a r c e l T h i r y 7 7 b t e 4 , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r P h i l i p p e G o s s a r t , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t , a d r e s s é l e r a p p o r t r e l a t i f a u x a p p o r t s e n n a t u r e v i s é à l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , r é s u l t a n t d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t ,
C e r a p p o r t c o n c l u t e n c e s t e r m e s :
« « C H A P I T R E V - C O N C L U S I O N R E V I S O R A L E
L e s c o n t r ô l e s a u x q u e l s n o u s n o u s s o m m e s l i v r é s s o n t c o n f o r m e s a u x n o r m e s d e r e v i s i o n d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , p a r t i c u l i è r e m e n t l a n o r m e r e l a t i v e a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t q u a s i - a p p o r t s .
L ' o r g a n e d e g e s t i o n e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
L e s a c t i o n n a i r e s d e S O C O G I M S A e t l e s a s s o c i é s d e l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R o n t d é c l a r é - - d a n s l e p r o j e t d e f u s i o n - r e n o n c e r a u x r a p p o r t s p r é v u s a u x a r t i c l e s 6 9 4 e t 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s . L e s a c t i o n n a i r e s e t a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n o u s o n t é g a l e m e n t d é c l a r é r e n o n c e r à l ' é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é d a n s l e s t r o i s m o i s p r é c é d a n t l a d a t e d u p r o j e t d e f u s i o n , v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 7 § 2 5 ° d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e p r é s e n t r a p p o r t e s t r é d i g é s o u s c o n d i t i o n q u e c e t t e r e n o n c i a t i o n s o i t e f f e c t i v e m e n t d é c i d é e à l ' u n a n i m i t é p a r l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d a n s l e s a c t e s d e f u s i o n . S u r c e t t e b a s e , n o u s a v o n s é t é d é s i g n é s p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a S A S O C O G I M a f i n d e p r o c é d e r a u x v é r i f i c a t i o n s p r e s c r i t e s p a r l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L ' a p p o r t e u r e s t l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R ( R P M 0 4 0 1 . 5 2 3 . 4 8 1 ) d o n t l e s i è g e s o c i a l s e s i t u e à 6 0 4 1 G o s s e l i e s , R u e A u g u s t e P i c c a r d , 2 0 d a n s l e c a d r e d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e c e t t e s o c i é t é p a r l a S A S O C O G I M ,
E n c o n c l u s i o n d e l ' é t u d e à l a q u e l l e n o u s a v o n s p r o c é d é , e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , d e s m o d a l i t é s e t c o n d i t i o n s d o n t e s t a s s o r t i e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a S A S O C O G I M à c o n c u r r e n c e d ' u n m o n t a n t n e t d e E U R 1 . 1 9 3 . 4 4 5 p a r v o i e d ' a p p o r t e n n a t u r e d u p a t r i m o i n e n e t , a c t i f e t p a s s i f , y c o m p r i s l e s d r o i t s e t e n g a g e m e n t s n o n e x p r i m é s a u b i l a n , d e l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R , p l u s a m p l e m e n t d é c r i t d a n s l e p r é s e n t r a p p o r t , à l a s u i t e d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R p a r l a S A S O C O G I M n o u s s o m m e s d ' a v i s :
- q u e l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t c o n t e n u e d a n s l e p r o j e t d e f u s i o n , d a n s l e r a p p o r t s p é c i a l d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t d a n s l e p r o j e t d ' a c t e , r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é , ( l e p r o j e t d e f u s i o n e t l e r a p p o r t s p é c i a l d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n s o n t r é p u t é s i c i ê t r e i n t é g r a l e m e n t r e p r o d u i t s )
- q u e l a v a l e u r d e l ' a p p o r t , c o r r e s p o n d a n t à l a v a l e u r n e t t e c o m p t a b l e d u p a t r i m o i n e t r a n s f é r é à l a S A S O C O G I M à l a s u i t e d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R , a v e c e f f e t a u 1 e r j u i l l e t 2 0 1 3 , e s t b a s é e s u r l e p r i n c i p e d e c o n t i n u i t é c o m p t a b l e e t f i s c a l e a p p l i c a b l e e n m a t i è r e d e f u s i o n s ( e n e x o n é r a t i o n d ' i m p ô t s ) c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s e t à s o n a r r ê t é r o y a l d ' e x é c u t i o n ,
- q u e c e m o d e d ' é v a l u a t i o n p a r t i c u l i e r p r o p r e a u x f u s i o n s c o n d u i t à r e p r e n d r e d a n s l a c o m p t a b i l i t é d e l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e s a p p o r t s , c o n f o r m é m e n t a u x a r t i c l e s 7 8 § 2 e t 8 0 d e l ' a r r ê t é r o y a l d u 3 0 j a n v i e r 2 0 0 1 p o r t a n t e x é c u t i o n d u C o d e d e s s o c i é t é s ( e t a u x a r t i c l e s 2 1 0 e t 2 1 1 C 1 R ) , l a p a r t i e d e s d i f f é r e n t s é l é m e n t s d e s c a p i t a u x p r o p r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e q u i l u i s o n t t r a n s f é r é s ( c o m p t e t e n u d e l a v a l e u r n e t t e c o m p t a b l e d e s é l é m e n t s d ' a c t i f e t d e p a s s i f t r a n s f é r é s ) , à s a v o i r [ a p r è s r e t r a i t d ' u n a s s o c i é , e t r a c h a t e t d e s t r u c t i o n d e 1 2 . 5 0 0 p a r t s s o c i a l e s e n d a t e d u 2 5 n o v e m b r e 2 0 1 3 d a n s l e c a d r e d u c a p i t a l v a r i a b l e ]
" c a p i t a l p o u r E U R 1 . 1 9 3 . 4 4 5
" r é s e r v e i m m u n i s é e p o u r E U R 5 . 2 9 0 , 0 5
" p e r t e r e p o r t é e p o u r E U R 2 0 9 . 1 6 1 , 6 2
e t q u ' e n c o n s é q u e n c e , l a v a l e u r d ' a p p o r t ( 9 8 9 . 5 8 3 , 5 3 E U R ) n e c o r r e s p o n d p a s a u m o i n s a u n o m b r e ( 3 . 8 6 1 )
e t a u p a i r c o m p t a b l e ( 3 0 9 , 1 0 2 5 6 4 E U R ) d e s a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e ( 1 . 1 9 3 . 4 4 5 E U R ) .
S u i v a n t l e p r i n c i p e d e c o n t i n u i t é c o m p t a b l e e t f i s c a l e , l e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R c o n t r i b u e r a à l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S A S O C O G i M à c o n c u r r e n c e d e E U R 1 . 1 9 3 . 4 4 5 e t s e r a r é m u n é r é p a r l ' é m i s s i o n d e 3 , 8 6 1 a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e . L e c a p i t a l s o c i a l d e S O C O G I M S A a p r è s f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R s ' é l è v e r a a i n s i à E U R 4 . 6 6 3 . 4 4 5 r e p r é s e n t é p a r 1 9 . 8 7 9 a c t i o n s .
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S C R L L E S C O N S T R U C T E U R S D E C H A R L E R O I - N A M U R p a r S O C O G i M S A s e r a r é a l i s é e a v e c e f f e t a u l e r j u i l l e t 2 0 1 3 , d e s o r t e q u e t o u t e s l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s e r a p p o r t a n t a u p a t r i m o i n e t r a n s f é r é , r é a l i s é e s à p a r t i r d u l e r j u i l l e t 2 0 1 3 , s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d é v u e c o m p t a b l e , c o m m e a c c o m p l i e s p o u r i e c o m p t e , a u p r o f i t o u à l a c h a r g e , d e l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e s a p p o r t s à p a r t i r d e c e t t e d a t e .
N o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . L e r a p p o r t d ' é c h a n g e e s t c o n v e n t i o n n e l e n c e s e n s q u ' i l d é c o u l e d e l a v a l o r i s a t i o n d e s d e u x s o c i é t é s p a r t i c i p a n t à l a f u s i o n f a i t e d e c o m m u n a c c o r d p a r l e u r s a c t i o n n a i r e s c o m m u n s .
B r u x e l l e s , l e 2 d é c e m b r e 2 0 1 3
M a z a r s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s S C C R L
R e p r é s e n t é e p a r ( s )
P h i l i p p e G O S S A R T
R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s . »
4 . M o d i f i c a t i o n s i m p o r t a n t e s d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é « S o c o g i m » , s o c i é t é a b s a r b a n t e , ' e t d e l a s o c i é t é ç <