24/02/2014
ÿþI I I I I I I I I I I I I I I I I
* 1 9 0 4 9 0 0 8 *
M o d 2 . 0
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
D É P O S É A U G R E F F E D U T R I B U N A L
D E C O l e . ' ? R C E D E N A M U R
1 F E V , 2 0 1 4
1 ' r i G r Ô f . e f f e r
V o
W d ' e n t r e p r i s e : 0 8 7 1 . 2 9 7 . 3 5 2
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : S E D N A C O N S U L T
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 5 1 0 0 N a m u r / J a m b e s , r u e d u V i e u x B o n D i e u , 2 2
O b i e t d e P a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L P A R A P P O R T E N N A T U R E D A N S L E C A D R E D E L ' A R T I C L E 5 3 7 D U C O D E D ' I M P O T S S U R L E S R E V E N U S
M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
P O U V O I R S
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d ' A s s e m b l é e G é n é r a l e E x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " S e d n a C o n s u l t " , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 5 1 0 0 N a m u r l J a m b e s , r u e d u V i e u x B o n D i e u , 2 2 , i m m a t r i c u l é e a u p r è s d e l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 7 1 . 2 9 7 . 3 5 2 d r e s s é p a r l e N o t a i r e T h i b a u t d e P A U L d e B A R C H I F O N T A I N E , a s s o c i é à N a m u r , e n d a t e d u 1 8 d é c e m b r e 2 0 1 3 , i l r e s s o r t q u e l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s o n t é t é a d o p t é e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L P A R A P P O R T E N N A T U R E D A N S L E C A D R E D E L ' A R T I C L E 5 3 7 D U C O D E D ' I M P O T S S U R L E S R E V E N U S
1 . R a p p o r t s p r é a l a b l e s
L ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s é n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r , l e s a s s o c i é s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s c o m m e i l e s t d i t , d é c l a r a n t a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e s d i t s r a p p o r t s p r é a l a b l e m e n t a u x p r é s e n t e s , s a v o i r :
a ) L e r a p p o r t d r e s s é p a r M o n s i e u r J e a n - M a r i e D E R E M I N C E , R e v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , d é s i g n é p a r l e g é r a n t , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d e M o n s i e u r J e a n - M a r i e D E R E M I N C E p r é n o m m é , s o n t r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
« L e s v é r i f i c a t i o n s a u x q u e l l e s n o u s a v o n s p r o c é d é , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s c c i é t é s e t d a n s l e r e s p e c t d e s n o r m e s d e r é v i s i o n d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s d u l e r s e p t e m b r e 1 9 9 5 e t d u 3 0 m a r s 2 0 0 1 r e l a t i v e s a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s a i n s i q u ' à l a c i r c u l a i r e s p é c i f i q u e 2 0 1 3 / 0 7 o n t p o r t é :
- s u r l ' i d e n t i t é d e s a p p o r t e u r s ,
- s u r l ' o b j e t d e l ' o p é r a t i o n ,
- s u r l ' i d e n t i f i c a t i o n d e l a s o c i é t é ,
- s u r l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t ,
- s u r l e s d e v o i r s p a r t i c u l i e r s d u r e v i s e u r ,
- s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n ,
- s u r l a r é m u n é r a t i o n a c c o r d é e e n c o n t r e p a r t i e .
L ' o r g a n e d e g e s t i o n e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e l a c r é a n c e a i n s i q u e d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e ,
L a d e s c r i p t i o n r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ,
L a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t , p o r t a n t s u r u n e c r é a n c e d ' u n e v a l e u r d e 2 2 3 . 2 0 0 ¬ , c o n d u i t à l ' a t t r i b u t i o n d e 1 2 0 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
N a m u r , l e 1 7 d é c e m b r e 2 0 1 3
J e a n - M a r i e D E R E M I N C E
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s »
b ) L e r a p p o r t d u g é r a n t d r e s s é e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 3 1 3 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , n e s ' é c a r t a n t p a s d e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u R e v i s e u r .
L e s d i t s r a p p o r t s d e m e u r e r o n t a u d o s s i e r , e t u n e x e m p l a i r e s e r a d é p o s é a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e , e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d e s p r é s e n t e s .
2 . A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
a ) D é c i s i o n
A u v u d e s r a p p o r t s c i - d e s s u s , e t e n c o n s i d é r a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e i n t e r v e n u e l e s e i z e d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , l o r s d e l a q u e l l e u n e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s d ' u n m o n t a n t d e d e u x c e n t q u a r a n t e - h u i t m i l l e e u r o s ( 2 4 8 . 0 0 0 E U R ) a é t é d é c i d é e , l e s a s s o c i é s d é c l a r e n t t o u s , e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d ' i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s , i n c o r p o r e r i m m é d i a t e m e n t l e d i v i d e n d e p e r ç u a u c a p i t a l d e l a s o c i é t é p a r a p p o r t e n n a t u r e d e l a c r é a n c e q u ' i l s d é t i e n n e n t à l ' é g a r d d e l a s o c i é t é , d é d u c t i o n f a i t e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r .
D a n s c e c o n t e x t e , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t v i n g t - t r o i s m i l l e d e u x c e n t s e u r o s ( 2 2 3 . 2 0 0 E U R ) , p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 E U R ) , à d e u x c e n t q u a r a n t e e t u n m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 2 4 1 . 8 0 0 E U R ) , p a r v o i e d ' a p p o r t p a r t o u s l e s a s s o c i é s d e s c r é a n c e s c e r t a i n e s , l i q u i d e s e t e x i g i b l e s q u ' i l s p o s s è d e n t c o n t r e l a p r é s e n t e s o c i é t é e n r a i s o n d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t , e t c e à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t v i n g t - t r o i s m i l l e d e u x c e n t s e u r o s ( 2 2 3 . 2 0 0 E U R ) a u t o t a l ,
C e t a p p o r t é t a n t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n c o r r é l a t i v e d e c e n t v i n g t ( 1 2 0 ) p a r t s a u t o t a l , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x e x i s t a n t e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x b é n é f i c e s d è s l a p r o c h a i n e a s s e m b l é e , q u i s e r o n t a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , a u x a p p o r t e u r s .
b ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t
E t à l ' i n s t a n t , l e s a s s o c i é s d o n t l ' i d e n t i t é c o m p l è t e f i g u r e s o u s l a l i s t e « c o m p o s i t i o n d e l ' a s s e m b l é e » c l a v a n t , i n t e r v i e n n e n t p e r s o n n e l l e m e n t e t d é c l a r e n t s o u s c r i r e c o m m e s u i t à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l :
- M o n s i e u r C O L I N E T A n d r é , p r é n o m m é , d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é d e l a t o t a l i t é d e l a c r é a n c e q u ' i l d é t i e n t à l ' e n c o n t r e d e c e t t e d e r n i è r e e n r a i s o n d e l a d é c i s i o n d e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e p r i s e l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u s e i z e d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , s o i t p o u r u n m o n t a n t d e c e n t o n z e m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 1 1 . 6 0 0 E U R ) ;
C e t a p p o r t é t a n t r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e s o i x a n t e ( 6 0 ) p a r t s n o u v e l l e s ,
- M a d a m e P I E D F O R T M a r t i n e , p r é n o m m é e , d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é d e l a t o t a l i t é d e l a c r é a n c e q u ' e l l e d é t i e n t à l ' e n c o n t r e d e c e t t e d e r n i è r e e n r a i s o n d e l a d é c i s i o n d e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e p r i s e l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u s e i z e d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , s o i t p o u r u n m o n t a n t d e c e n t o n z e m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 1 1 . 6 0 0 E U R ) ;
C e t a p p o r t é t a n t r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e s o i x a n t e ( 6 0 ) p a r t s n o u v e l l e s .
c ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e p a r s u i t e d e s r é s o l u t i o n s e t i n t e r v e n t i o n s q u i p r é c è d e n t , l e c a p i t a l a é t é e f f e c t i v e m e n t p o r t é à d e u x c e n t q u a r a n t e e t u n m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 2 4 1 . 8 0 0 E U R ) , e t q u ' i l e s t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é i n t é g r a l e m e n t p o u r c e q u i c o n c e r n e l a p r é s e n t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , e t à c o n c u r r e n c e s i x m i l l e d e u x c e n t s e u r o s ( 6 . 2 0 0 E U R ) p o u r l e s o l d e , e t r e p r é s e n t é p a r d e u x c e n t q u a r a n t e ( 2 4 0 ) p a r t s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e ,
3 . M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
E n c o n s é q u e n c e d e l a r é s o l u t i o n q u i p r é c è d e , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e r e m p l a c e r l ' a r t i c l e c i n q d e s s t a t u t s c o m m e s u i t
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e d e u x c e n t q u a r a n t e e t u n m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 2 4 1 . 8 0 0 E U R ) , d i v i s é e n d e u x c e n t q u a r a n t e ( 2 4 0 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n , l e c a p i t a l a é t é f i x é à 1 8 . 6 0 0 e u r o s r e p r é s e n t é p a r c e n t v i n g t ( 1 2 0 ) p a r t s s o c i a l e s , e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e s e t l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d ' u n t i e r s , s o i t à c o n c u r r e n c e d e s i x m i l l e d e u x c e n t s e u r o s ( 6 . 2 0 0 E U R ) .
H i s t o r i q u e :
L o r s d e l a m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s i n t e r v e n u e a u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e T h i b a u t d e P A U L d e B A R C H I F O N T A I N E , a s s o c i é à N a m u r , e n d a t e d u d i x - h u i t d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a é t é p o r t é d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 E U R ) à d e u x c e n t q u a r a n t e e t u n m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 2 4 1 . 8 0 0 E U R ) , p a r a p p o r t e n n a t u r e r é a l i s é p a r l e s a s s o c i é s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d ' i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s .
C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a é t é r é a l i s é e m o y e n n a n t l a c r é a t i o n d e c e n t v i n g t ( 1 2 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s .
L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a é t é e n t i è r e m e n t l i b é r é e .
L e s p a r t s s o c i a l e s s o n t d o n c a c t u e l l e m e n t l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t v i n g t - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t s e u r o s ( 2 2 9 . 4 0 0 E U R ) . »
V o t e ; l a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
D E U X 1 E M E R E S O L U T 1 O N P O U V O I R S
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u - i t i o n s q u i p r é c è d e n t . V o t e : l a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x ,
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e , T h i b a u t d e P A U L d e B A R C H I F O N T A I N E , n o t a i r e a s s o c i é à N a m u r , l e 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 .
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s
- r a p p o r t s d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
V o l e t B - S u i t e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o . N o m e t s i g n a t u r e
.
J