07/07/2014
ÿþR é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M d 2 , O
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 1 3 . 0 7 0 . 4 4 1
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E R R A S S E M E N T S B E L L E F L A M M E - B R A S S E U R
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E A N O N Y M E
S i è g e 6 6 6 0 M a r i e m b o u r g , R u e d e l ' A d o p t i o n , 6 1 .
O l i e t d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e c l o s p a r N o u s , M a î t r e V i n c e n t D A N D O Y , n o t a i r e a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « V i n c e n t e t G r é g o i r e D A N D O Y , n o t a i r e s a s s o c i é s » a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 5 6 6 0 C o u v i n ( M a r i e m b o u r g ) , c h a u s s é e d e R o i y , 4 , R P M n u m é r o 0 8 4 2 . 3 1 9 . 9 8 7 D I N A N T , l e 2 3 j u i n 2 0 1 4 , i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e a p r i s , à l ' u n a n i m i t é , l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
l è r e R É S O L U T I O N : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
1 0 A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d a n s l e c a d r e d e s d i s p o s i t i o n s t r a n s i t o i r e s p r é v u e s à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s q u i p r é v o i t u n t a u x d e p r é c o m p t e m o b i l i e r d e d i x p o u r c e n t ( 1 0 % ) a p p l i q u é a u x d i v i d e n d e s i n c o r p o r é s a u c a p i t a l .
a ) R a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é e t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e - p a r t i e . R a p p o r t s é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s
b ) A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e t r o i s c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 3 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) p o u r l e p o r t e r d e c i n q c e n t m i l l e e u r o s ( 5 0 0 . 0 0 0 e u r ) à h u i t c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 8 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) , p a r a p p o r t e n n a t u r e l i b é r é p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n e p a r t i e d e l a c r é a n c e d e M o n s i e u r B E L L E F L A M M E C h r i s t i a n e t d e l a s o c i é t é d ' a c q u ê t B E L L E F L A M M E - R A V O I S I N , r e p r i s e a u c o m p t e c o u r a n t , p a r l a c r é a t i o n d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - c i n q ( 3 7 5 ) a c t i o n s n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
A t t r i b u t i o n d e c e s t r o i s c e n t s e p t a n t e - c i n q ( 3 7 5 ) a c t i o n s n o u v e l l e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s a u x a c t i o n n a i r e s p r o p o r t i o n n e l l e m e n t à l e u r p a r t i c i p a t i o n a u c a p i t a l , s a v o i r
A ) R A P P O R T :
L ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d u r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s M o n s i e u r C h r i s t o p h e R E M O N , r e p r é s e n t a n t l a S P R L « C H R I S T O P H E R E M O N & C ° - R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 5 0 0 0 N a m u r , A v e n u e C a r d i n a l M e r c i e r , 1 3 ; r a p p o r t s é t a b l i s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s m e m b r e s d u b u r e a u r e c o n n a i s s a n t a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e
L e r a p p o r t d e M o n s i e u r C h r i s t o p h e R E M O N c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« C O N C L U S I O N S
E n d a t e d u 2 0 m a i 2 0 1 4 , j ' a i é t é m a n d a t é p a r M o n s i e u r C h r i s t i a n B E L L E F L A M M E , a d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é d e l a s o c i é t é a n o n y m e « T E R R A S S E M E N T S B E L L E F L A M M E - B R A S S E U R » , a f i n d e f a i r e r a p p o r t s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e d e s a c t i o n n a i r e s à l a s o c i é t é .
L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d e l a c r é a n c e q u e d é t i e n n e n t l e s a c t i o n n a i r e s s u r l e d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e s u i t e à l a d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 0 j u i n 2 0 1 4 .
n : r n m f f e d u t r i b u n l
d e t a i 0 Z , d I v i o l o n D I N A N T
l e
G r e f f e
L e q r e f f i e
* 1 4 1 3 0 6 9 4 *
A u t e r m e d e m e s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , j e s u i s d ' a v i s q u e :
- L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s
a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t ;
- L a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ; - L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e
l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p c n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t à l a
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
, - ; , ! 2
4 . .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v a l e u r n o m i n a l e o u , à d é f a u t d e v a l e u r n o m i n a l e , a u p a i r c o m p t a b l e e t , l e c a s é c h é a n t , à l a p r i m e d ' é m i s s i o n d e s a c t i o n s o u p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
E n r é m u n é r a t i o n d e s o n a p p o r t é v a l u é à h u i t c e n t s o i x a n t e - q u a t r e e u r o s ( 8 6 4 , 0 0 E ) , M o n s i e u r C h r i s t i a n B E L L E F L A M M E r e c e v r a 1 a c t i o n s a n s d é n o m i n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a S A « T E R R A S S E M E N T S B E L L E F L A M M E - B R A S S E U R » .
E n r é m u n é r a t i o n d e s o n a p p o r t é v a l u é à t r o i s c e n t v i n g t - t r o i s m i l l e c e n t t r e n t e - s i x e u r o s ( 3 2 3 . 1 3 6 , 0 0 E ) , M o n s i e u r C h r i s t i a n B E L L E F L A M M E e t M a d a m e L i l i a n e R A V O I S I N r e c e v r o n s 3 7 4 a c t i o n s s a n s d é n o m i n a t i o n d e v a l e u r n o m f n a f e d e l a S A « T E R R A S S E M E N T S B E L L E F L A M M E . - B R A S S E U R » .
L a s v a l e u r s a u x q u e l l e s c o n d u i s e n t l e s é v a l u a t i o n s c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é . A u c u n d e s a c t i o n n a i r e s n e s e r a l é s é v u q u e c e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a u r a l i e u à l ' u n a n i m i t é , q u e l e c a p i t a l s e r a t o u j o u r s d é t e n u d a n s l a m ê m e p r o p o r t i o n e t q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s s o n t s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
A u t e r m e d e l ' o p é r a t i o n , l e c a p i t a l s o o i a l s e r a a i n s i p o r t é à h u i t c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 8 2 4 . 0 0 0 , 0 0 E ) r e p r é s e n t é p a r 1 , 1 2 5 a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
J e c r o i s u t i l e d e r a p p e l e r q u e m a m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à m e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
E n f i n , j e n ' a i p a s e u c o n n a i s s a n c e d ' é v é n e m e n t s p o s t é r i e u r s à m e s c o n t r ô l e s e t d e v a n t m o d i f i e r l e s c o n c l u s i o n s d u p r é s e n t r a p p o r t .
N a m u r , l e 1 9 ; j u i n 2 0 1 4 ,
p o u r l e S P R L « C H R I S T O P H E R E M O N & C ° ,
c h r i s t c p h e R E M O N , g é r a n t . »
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s s e r a d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e c o m p é t e n t e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d u p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l .
L ' a s s e m b l é e a p p r o u v e c e s r a p p o r t s ,
1 3 ) A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L .
L a p r é s e n t e a s s e m b l é e c o n s t a t e q u ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 0 j u i n 2 0 1 4 a r a t i f i é l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e d ' u n m o n t a n t t r o i s c e n t s o i x a n t e m i l l e e u r o s ( 3 6 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) e t a p r è s r e t e n u e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e d i x p o u r c e n t ( 1 0 % ) , d ' a f f e c t e r e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , l e d i v i d e n d e n e t d e t r o i s c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 3 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) , c o n t r e l ' a t t r i b u t i o n d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - c i n q ( 3 7 5 ) a c t i o n s n o u v e l l e s .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e , d a n s l e c a d r e d e s d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 3 7 p r é - r a p p e l é e s , d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e t r o i s c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 3 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) , p o u r l e p o r t e r d e c i n q c e n t m i l l e e u r c s ( 5 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) à h u i t c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 8 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) , p a r a p p o r t e n n a t u r e l i b é r é p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n e p a r t i e d e l a c r é a n c e d e M o n s i e u r B E L L E F L A M M E C h r i s t i a n e t d e l a s o c i é t é d ' a c q u ê t B E L L E F L A M M E - R A V O I S 1 N , r e p r i s e a u c o m p t e c o u r a n t , p a r l a c r é a t i o n d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - c i n q ( 3 7 5 ) a c t i o n s n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
C e s t r o i s c e n t s e p t a n t e - c i n q ( 3 7 5 ) a c t i o n s n o u v e l l e s s o n t a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , a u x a c t i o n n a i r e s
p r o p o r t i o n n e l l e m e n t à l e u r p a r t i c i p a t i o n a u c a p i t a l , s a v o i r : s a v o i r :
- M o n s i e u r B E L L E F L A M M E C h r i s t i a n : u n e a c t i o n ( 1 ) .
- l a s o c i é t é d ' a c q u ê t B E L L E F L A M M E - R A V O I S I N : t r o i s c e n t s e p t a n t e - q u a t r e a c t i o n s ( 3 7 4 ) .
2 è m e r é s o l u t i o n - C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
T o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e r e q u i è r e n t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à h u i t c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 8 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r m i l l e c e n t v i n g t - c i n q ( 1 , 1 2 5 ) a c t i o n s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
6 è m e r é s o l u t i o n - M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a p p o r t e r a u x s t a t u t s l e s m o d i f i c a t i o n s s u i v a n t e s :
* a r t i c l e 5 : c e t a r t i c l e e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
I . . e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e h u i t c e n t v i n g t - q u a t r e m i l l e e u r o s ( 8 2 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r m i l l e c e n t v i n g t - c i n q ( 1 . 1 2 5 ) a c t i o n s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / m i l l e c e n t v i n g t - c i n q u i è m e ( 1 / 1 , 1 2 5 i è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
4 è m e r é s o l u t i o n - P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s p r i s e s s u r l e s
o b j e t s q u i p r é c è d e n t .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E ,
S i g n é V i n c e n t D A N D O Y , N c t a i r e .
V o l e t B - s u i t e
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s q u e l ' e x t r a i t : ,
- u n e e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e
- l e r a p p o r t d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n .
- l e r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s .
- l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s .
C e t e x t r a i t e s t d é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 7 3 , 1 ° b i s d u C o d e d e s D r o i t s d ' E n r e g i s t r e m e n t .
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- 4 ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i b r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e