28/08/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
n é p o a d - 1 R o ç u 1 0
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
1 9 - 0 8 - 2 0 1 4
u g r e f f e d u t ~ r i b ~ ~ e c o m m e r c e ~ r a n c s ' o p h o r n e d e R % I x e 3 l e s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 5 9 1 7 1 . 4 7 2
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : C H A M P A G N E D U V A L - L E R O Y I N T E R N A T I O N A L ( B E L G I U M ) ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : 1 0 5 0 B R U X E L L E S , A v e n u e d e s S a i s o n s 1 1 8 A
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e ; D i s s o l u t i o n - M i s e e n l i q u i d a t i o n
D u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é a n o n y m e
C H A M P A G N E D U V A L - L E R O Y I N T E R N A T I O N A L ( B E L G I U M ) r e ç u p a r l e n o t a i r e M i c h è l e H E B E T T E à
H o u f f a l l z e e n d a t e d u 3 0 - 0 6 - 2 0 1 4 , e n r e g i s t r é t r o i s r ô l e s s a n s r e n v o i à M a r c h e v o l . 5 1 2 f o 1 . 1 9 c a s e 0 4 l e 0 7 j u i l l e t
2 0 1 4 , i l e s t e x t r a i t c e q u i s u i t :
E X P O S E D U P R E S I D E N T
M o n s i e u r l e P r é s i d e n t e x p o s e e t r e q u i e r t t e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c i e r q u e :
L a p r é s e n t e a s s e m b l é e a p o u r o r d r e d u j o u r :
O R D R E D U J O U R
1 ° a ) R a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n j u s t i f i a n t l a p r o p o s i t i o n d e d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é , é t a b l i l e 1 2 j u i n
2 0 1 4 c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 8 1 , § 1 e r , d u C o d e d e s s o c i é t é s ; à c e r a p p o r t e s t j o i n t u n é t a t r é s u m a n t l a
s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e t a s o c i é t é a r r ê t é a u 3 1 m a r s 2 0 1 4 .
b ) R a p p o r t d u 2 7 j u i n 2 0 1 4 d e M o n s i e u r F r a n c k G R A R E r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d e l a s o c i é t é A A U D I T c v b a
s i s e à 2 6 0 0 A n v e r s ( B e r c h e m ) , E l i s a b e t h l a a n 2 , s u r l ' é t a t j o i n t a u r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n ,
2 ° D i s s o l u t i o n e t , e n c o n s é q u e n c e , m i s e e n l i q u i d a t i o n d e l a s o c i é t é .
3 ° N o m i n a t i o n d ' u n l i q u i d a t e u r ,
4 ° D é t e r m i n a t i o n d e s p o u v o i r s e t d e s é m o l u m e n t s d u o u d e s l i q u i d a t e u r s .
C O N S T A T A T I O N D E L A V A L I D I T E D E L ' A S S E M B L E E
C e t e x p o s é é t a n t u n a n i m e m e n t r e c o n n u e x a c t p a r l ' a s s e m b l é e , c e l l e - c i c o n s t a t e q u ' e l l e e s t r é g u l i è r e m e n t c o n s t i t u é e , l ' e n s e m b l e d e s a c t i o n n a i r e s e t a d m i n i s t r a t e u r s é t a n t p r é s e n t s , e t q u ' e l l e p e u t v a l a b l e m e n t d é l i b é r e r s u r l e s o b j e t s i n s c r i t s à l ' o r d r e d u j o u r .
A p r è s e x a m e n d e s r a p p o r t s a n n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r e t d é l i b é r a t i o n s , l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s s o n t a d o p t é e s .
P R E M I E R E R E S O L U T I O N : R A P P O R T S
L e p r é s i d e n t d o n n e c o n n a i s s a n c e à l ' a s s e m b l é e d u r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d u 1 2 j u i n 2 0 1 4 j u s t i f i a n t l a p r o p o s i t i o n d e d i s s o l u t i o n e t l a l i q u i d a t i o n d e l a s o c i é t é , é t a b l i c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 1 8 1 , § t e r d u C o d e d e s S o c i é t é s e t d e l ' é t a t c o m p t a b l e y a n n e x é , a i n s i q u e d u r a p p o r t d u 2 7 j u i n 2 0 1 4 d e M o n s i e u r F r a n c k G R A R E , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , s u r l ' é t a t j o i n t a u r a p p o r t d u g é r a n t .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r c o n c l u t e n l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« D a n s l e c a d r e d e s p r o c é d u r e s d e l i q u i d a t i o n p r é v u e s p a r l ' a r t i c l e 1 8 1 d u C o d e d e s S o c i é t é s , l ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é d e l a s o c i é t é a n o n y m e C h a m p a g n e D u v a l - L e r o y I n t e r n a t i o n a l ( B e l g i u m ) , a y a n t s i è g e à A v e n u e d e s S a i s o n s , 1 0 5 0 I x e l l e s , a é t a b l i u n é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é a u 3 1 m a r s 2 0 1 4 q u i , t e n a n t c o m p t e d e s p e r s p e c t i v e s d e l i q u i d a t i o n d e l a s o c i é t é , f a i t a p p a r a î t r e u n t o t a l d e b i l a n d e 2 . 8 9 2 . 1 7 0 , 8 8 ¬ . L e p a s s i f n e t ( e n v a l e u r l i q u i d a t i v e ) s ' é l è v e à - 1 . 5 0 6 . 6 0 2 , 7 4 ¬ .
A l ' i s s u e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , e f f e c t u é s s e l o n l e s n o r m e s p r o f e s s i o n n e l l e s a p p l i c a b l e s , n o u s p o u v o n s c o n f i r m e r q u e c e t é t a t c o m p t a b l e d é c o u l e c o r r e c t e m e n t d e l a c o m p t a b i l i t é d e l a s o c i é t é .
S u r b a s e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e e f f e c t u é s e n c o n f o r m i t é a v e c l e s n o r m e s p r o f e s s i o n n e l l e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , n o u s p o u v o n s a f f i r m e r q u e l a s i t u a t i o n c o m p t a b l e a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é e a u 3 1 m a r s 2 0 1 4 , t r a d u i t d e m a n i è r e c o m p l è t e , f i d è l e e t c o r r e c t e l a s i t u a t i o n p a t r i m o n i a l e d e l a s o c i é t é , s o u s r é s e r v e d e :
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- l ' a b s e n c e d e p a s s i f s l a t e n t s q u i n e n o u s a u r a i e n t p a s é t é c o m m u n i q u é s ;
- l a c o n f i r m a t i o n d e s c r é a n c e s d a n s l e c o m p t e c o u r a n t D V L - A M O C A S p o u r u n m o n t a n t d e 4 3 . 4 4 1 , 7 4 ¬ ;
- l a d i f f é r e n c e e n t r e l e c o m p t e c o u r a n t N A e t l a c o m p t a b i l i t é d e 8 . 8 8 8 , 9 4 ¬ ;
- l e m o n t a n t d e s p r o v i s i o n s a c t é e s p o u r l e s a d m i n i s t r a t e u r s p o u r u n m o n t a n t d e 4 4 0 . 0 0 0 ¬ ;
- l e c a l c u l d u m o n t a n t d e l a p r o v i s i o n p o u r l ' i n d e m n i t é l o y e r ;
- l e c a l c u l d u m o n t a n t d e l a p r o v i s i o n p o u r l e s c o m m i s s i o n s d e v e n t e s .
O n s ' a b s t i e n t a u s s i p o u r l e r é s u l t a t f u t u r d e s c o n t r ô l e s f i s c a u x , s o c i a u x o u a u t r e s r e l a t i v e s a u x a n n é e s a n t é r i e u r e s , j u s q u ' à l a d a t e d u 3 1 m a r s 2 0 1 4 .
N o u s n ' a v o n s p a s , a u c o u r s d e n o s t r a v a u x , e u c o n n a i s s a n c e d ' i n f r a c t i o n d u C o d e d e s S o c i é t é s o u d e s s t a t u t s , q u i p o u r r a i t a v o i r u n e i n f l u e n c e s u r l a d é c i s i o n d e l ' A s s e m b l é e g é n é r a l e , s u r l a p r é s e n t a t i o n d e l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e e t l o u s u r i e c a l c u l d e l ' a c t i f n e t , s a u f :
- L a m o t i v a t i o n d e s r è g l e s d ' é v a l u a t i o n s q u i n ' e s t p a s m e n t i o n n é e d a n s l e s a n n e x e s d e s c o m p t e s a n n u e l l e s 2 0 1 2 , d é p o s é e s a u p r è s d e l a B a n q u e N a t i o n a l e d e B e l g i q u e . L ' a r t i c l e 9 6 § 1 , 6 ° d u C o d e d e s S o c i é t é s e s t a p p l i c a b l e ;
- O n n ' a p a s e u c o n n a i s s a n c e d e s c o m p t e s a n n u e l s 2 0 1 3 , n i d u r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , n i d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e q u e a u r a i t r é u n i l e 6 m a i 2 0 1 4 s e l o n l e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é .
C o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s d e r é v i s i o n s , n o s p r o c é d u r e s d ' a u d i t d o i v e n t c o m p r e n d r e l ' o b t e n t i o n a u p r è s d e l a d i r e c t i o n , d ' u n e « d é c l a r a t i o n d e l a d i r e c t i o n » r e p r e n a n t s e s d é c l a r a t i o n s é c r i t e s , n o n r e ç u e s à c e j o u r , C e t t e s i t u a t i o n c o n s t i t u e u n e l i m i t a t i o n i m p o r t a n t e d e l ' é t e n d u e d e n o s c o n t r ô l e s e n c e q u ' e l l e n o u s m e t d a n s l ' i m p o s s i b i l i t é d e r e c u e i l l i r l e s é l é m e n t s p r o b a n t s s u f f i s a n t s e t a p p r o p r i é s , b a s e d e l ' e x p r e s s i o n d e n o t r e o p i n i o n s u r l ' é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é a u 3 1 m a r s 2 0 1 4 . i l e n r é s u l t e d e s i n c e r t i t u d e s i m p o r t a n t e s q u i a f f e c t e n t n o t r e o p i n i o n s u r c e t é t a t . »
L e s a c t i o n n a i r e s r e c o n n a i s s e n t a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s d i t s r a p p o r t s e t é t a t p o u r e n a v o i r r e ç u c o p i e
a n t é r i e u r e m e n t a u x p r é s e n t e s .
D ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a p p r o u v e c e s r a p p o r t s e t é t a t à l ' u n a n i m i t é ,
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s r e s t e r a a n n e x é a u x p r é s e n t e s .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N : D I S S O L U T I O N D E L A S O C I E T E
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é d e l a d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é , q u i n ' e x i s t e r a p l u s e n c o n s é q u e n c e q u e p o u r l e s b e s o i n s d e s a l i q u i d a t i o n , e t p r o n o n c e s a m i s e e n l i q u i d a t i o n à c o m p t e r d e c e j o u r , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 8 1 d u c o d e d e s s o c i é t é s .
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : N O M I N A T I O N D ' U N L I Q U I D A T E U R
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e n e d é s i g n e r q u ' u n s e u l l i q u i d a t e u r e t a p p e l l e à c e t t e f o n c t i o n , p o u r u n e d u r é e
i n d é t e r m i n é e , M o n s i e u r D U V A L - L E R O Y J u l i e n , p r é n o m m é , i c i p r é s e n t e t q u i a c c e p t e .
C e t t e d é s i g n a t i o n e s t f a i t e s o u s l a c o n d i t i o n d ' h o m o l o g a t i o n p a r l e T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e B r u x e l l e s .
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N P O U V O I R S E T E M O L U M E N T S D U L I Q U I D A T E U R
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e a u l i q u i d a t e u r u n i q u e l e s p o u v o i r s l e s p l u s é t e n d u s p r é v u s p a r l e s a r t i c l e s 1 8 6 e t s u i v a n t s d u C o d e d e s s o c i é t é s , s a n s d e v o i r r e c o u r i r à l ' a u t o r i s a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d a n s l e s c a s p r é v u s a u x a r t i c l e s 1 8 7 e t 1 9 0 , § 2 , d u d i t C o d e .
L e l i q u i d a t e u r p e u t d i s p e n s e r l e c o n s e r v a t e u r d e s h y p o t h è q u e s d e p r e n d r e i n s c r i p t i o n d ' o f f i c e ; r e n o n c e r , m ê m e s a n s p a i e m e n t , à t o u s d r o i t s r é e l s , p r i v i l è g e s , h y p o t h è q u e s , a c t i o n s r é s o l u t o i r e s ; d o n n e r m a i n l e v é e , a v e c o u s a n s p a i e m e n t , d e t o u t e s i n s c r i p t i o n s p r i v i l é g i é e s o u h y p o t h é c a i r e s , t r a n s c r i p t i o n s , s a i s i e s , o p p o s i t i o n s o u a u t r e s e m p ê c h e m e n t s q u e l c o n q u e s .
L e l i q u i d a t e u r p e u t r e p r é s e n t e r l a s o c i é t é e n j u s t i c e , t a n t e n d e m a n d a n t q u ' e n d é f e n d a n t , d é p o s e r u n e r e q u ê t e e n r é o r g a n i s a t i o n j u d i c i a i r e e t f a i r e a v e u d e f a i l l i t e .
L e l i q u i d a t e u r e s t d i s p e n s é d e d r e s s e r i n v e n t a i r e e t p e u t s ' e n r é f é r e r a u x l i v r e s e t é c r i t u r e s d e l a s o c i é t é .
I l p e u t , s o u s s a r e s p o n s a b i l i t é e t p o u r d e s o p é r a t i o n s s p é c i a l e s e t d é t e r m i n é e s , d é l é g u e r à u n o u p l u s i e u r s m a n d a t a i r e s d e s o n c h o i x t e l l e p a r t i e d e s e s p o u v o i r s q u ' i l d é t e r m i n e e t p o u r l a d u r é e q u ' i l f i x e e t f i x e r l a r é m u n é r a t i o n y a t t a c h é e .
I I p e u t é t a b l i r l e t e x t e c o o r d o n n é d e s s t a t u t s e t a c c o m p l i r t o u s l e s a c t e s i m p o s é s p a r l a c l ô t u r e d e l a l i q u i d a t i o n .
T o u s a c t e s e n g a g e a n t l a s o c i é t é e n l i q u i d a t i o n , m ê m e l e s a c t e s a u x q u e l s u n f o n c t i o n n a i r e p u b l i c o u u n o f f i c i e r m i n i s t é r i e l p r ê t e s o n c o n c o u r s , s o n t v a l a b l e m e n t s i g n é s p a r l e l i q u i d a t e u r .
L e m a n d a t d u l i q u i d a t e u r e s t g r a t u i t ,
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d o n n e t o u s p o u v o i r s à M a d a m e N I L E N S C a r o l i n e p o u r s i g n e r l a r e q u ê t e e n h o m o l o g a t i o n d e d é s i g n a t i o n d u l i q u i d a t e u r .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N : D E M I S S I O N D E S A D M I N I S T R A T E U R S
L ' a s s e m b l é e a c c e p t e l a d é m i s s i o n d e M e s s i e u r s R o g e r e t T h o m a s B E G A U L T , q u i a c c e p t e n t .
L ' a s s e m b l é e d o n n e d é c h a r g e a u x a d m i n i s t r a t e u r s p o u r l ' e x e r c i c e d e l e u r m a n d a t m a i s s o u s r é s e r v e d e c e
q u i p o u r r a i t a p p a r a î t r e d u r a p p o r t d u l i q u i d a t e u r c o m m e p o u v a n t ê t r e m i s à l e u r c h a r g e .
V O T E
T o u t e s l e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t o n t é t é p r i s e s à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
~
y "
r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
' R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
P o u r e x t r a i t d é l i v r é p a r l e n o t a i r e M i c h è l e H E B E T T E à H o u f f a f i z e e n v u e d e p u b l i c a t i o n a u M o n i t e u r b e l g e
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s :
- E x p é d i t i o n d u P V d u 3 0 1 0 6 1 2 0 1 4 ;
- C o p i e d e d e l ' o r d o n n a n c e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e B r u x e l l e s d u 0 1 / 0 8 / 2 0 1 4 c o n f i r m a n t f a d é s i g n a t i o n
d e M o n s i e u r D U V A L - L E R O Y J u l i e n à l a f o n c t i o n d e l i q u i d a t e u r
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M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e