12/05/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 1 1 1 1 M 1 1 1 . 1 1
B R U X E L L E S
2 á
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 1 5 3 1 2 6 2 6
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : " D U F R E S N O Y "
( e n a b r é g é ) :
" F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e
S i è g e : U c c l e ( 1 1 8 0 B r u x e l l e s ) , A v e n u e F o n d ' R o y , 7 6
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S - P O U V O I R S
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é d e v a n t M a î t r e S o p h i e M a q u e t , N o t a i r e a s s o c i é à B r u x e l l e s l e t r e n t e e t u n
m a r s d e u x m i l l e q u a t o r z e ,
E n r e g i s t r é 5 r ô l e s , 0 r e n v o i s ,
A u 1 e r b u r e a u d e l ' e n r e g i s t r e m e n t d e B R U X E L L E S 3 .
l e 8 a v r i l 2 0 1 4 ,
v o l u m e 3 , f o l i o 7 , c a s e 2 0 .
R e ç u : c i n q u a n t e e u r o s ( ¬ 5 0 ) ,
W i m A R N A U T - C o n s e i l l e r a . i . ( s i g n é ) .
Q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
d é n o m m é e " D U F R E S N O Y " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à U c c l e ( 1 1 8 0 B r u x e l l e s ) , A v e n u e F o n d ' R o y , 7 6 , o n t p r i s l e s
r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
I . R A P P O R T S
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s d o c u m e n t s s u i v a n t s :
a ) l e r a p p o r t s p é c i a l d e s g é r a n t s , é t a b l i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 , § 1 , a l i n é a 3 , d u C o d e d e s S o c i é t é s , e x p o s a n t l ' i n t é r ê t q u e p r é s e n t e n t p o u r l a s o c i é t é l ' a p p o r t e n n a t u r e e t l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , d o n t q u e s t i o n c i - a p r è s ;
b ) l e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r l e s g é r a n t s , l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d é n o m m é e « R S M I n t e r A u d i t » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à U c c l e ( 1 1 8 0 B r u x e l l e s , C h a u s s é e d e W a t e r l o o , 1 1 5 1 ( R P M B r u x e l l e s B C E 0 4 3 6 . 3 9 1 . 1 2 2 N A B E 4 3 6 . 3 9 1 . 1 2 2 I R E n ° B 0 0 0 9 1 ) , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r J e a n - F r a n ç o i s N O B E L S , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s ( I R E r e A 0 1 3 6 0 ) , a y a n t s e s b u r e a u x à 1 9 3 2 S i n t - S t e v e n s - W o l u w e ( Z a v e n t e m ) , L o z e n b e r g 2 2 b u s 2 , é t a b l i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 , § 1 , a l i n é a s 1 e t 2 , d u C o d e d e s S o c i é t é s , s u r l ' a p p o r t c i - a p r è s d é c r i t , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s c o n c l u t c o m m e s u i t
« C O N C L U S I O N
« L ' a p p o r t e n n a t u r e e f f e c t u é p a r l a S C A M O N Y à l ' o c c a s i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S P R L D U F R E S N O Y c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e s u r d i v i d e n d e ; c e t a p p o r t , d o n t l a v a l e u r t o t a l e n e t t e a é t é f i x é e à 1 , 1 2 1 . 9 4 0 E U R , s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 2 . 7 8 4 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a s o c i é t é ; a u c u n e a u t r e r é m u n é r a t i o n n ' e s t p r é v u e ,
« A u t e r m e d e n o s c o n t r ô l e s , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e
« a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e . L ' a p p o r t e u r e t l e g é r a n t s o n t r e s p o n s a b l e s d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % e t d u r e s p e c t d u C o d e d e s S o c i é t é s d o n t p a r t i c u l i è r e m e n t a u x l i m i t a t i o n s p r é v u e s p a r l e d r o i t d e s s o c i é t é s e n m a t i è r e d e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e .
« b ) s o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d ' a n n u l a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a y a n t d é c i d é l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e q u i e s t à l ' o r i g i n e d e l a c r é a n c e a p p o r t é e e n r a i s o n d u n o n r e s p e c t d e s f o r m a l i t é s d e c o n v o c a t i o n :
« * L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n s e t d e c l a r t é .
« * L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s é m i s e s e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
« N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , n o t r e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i r n e s s o p i n i o n » .
« Z a v e n t e m , l e 2 5 m a r s 2 0 1 4
« R S M I N T E R A U D I T S C R L ,
« R E V I S E U R S D ' E N T R E P R I S E S
« R E P R E S E N T E E P A R
« J E A N - F R A N Ç O I S N O B E L S »
L ' a s s o c i é u n i q u e , r e p r é s e n t é c o m m e d i t e s t , r e c o n n a î t a v o i r r e ç u u n e c o p i e d e c e s r a p p o r t s p r é a l a b l e m e n t a u x p r é s e n t e s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s s e r a d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e C o m m e r c e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
I l . A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L
D a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s 1 9 9 2 , l ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e u n m i l l i o n c e n t v i n g t e t u n m i l l e n e u f c e n t q u a r a n t e e u r o s ( ¬ 1 . 1 2 1 . 9 4 0 , 0 0 ) , p o u r l e p o r t e r d e c e n t q u a r a n t e m i l l e d e u x c e n t q u a r a n t e - d e u x e u r o s u n c e n t i m e ( ¬ 1 4 0 . 2 4 2 , 0 1 ) à u n m i l l i o n d e u x c e n t s o i x a n t e - d e u x m i l l e c e n t q u a t r e - v i n g t - d e u x e u r o s u n c e n t i m e ( E 1 . 2 6 2 . 1 8 2 , 0 1 ) , p a r l a c r é a t i o n d e d e u x m i l l e s e p t c e n t q u a t r e - v i n g t - q u a t r e ( 2 . 7 8 4 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , s a n s = m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , n u m é r o t é e s d e 3 4 9 à 3 . 1 3 2 , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t q u i p a r t i c i p e r o n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d e l a d a t e d e l e u r s c r é a t i o n .
L e p r i x d e s o u s c r i p t i o n p a r p a r t s o c i a l e n o u v e l l e s ' é l è v e à q u a t r e c e n t d e u x e u r o s n o n a n t e - n e u f c e n t i m e s ( ¬ 4 0 2 , 9 9 ) ( e x a c t : 4 0 2 , 9 9 5 6 8 9 6 5 5 1 7 ) , s o i t q u a s i m e n t é g a l a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s d e q u a t r e c e n t d e u x e u r o s n o n a n t e - n e u f c e n t i m e s ( ¬ 4 0 2 , 9 9 ) ( e x a c t : 4 0 2 , 9 9 4 2 8 1 6 0 9 2 ) .
C e s p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s e r o n t a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , p a r s u i t e d ' u n a p p o r t p a r l e s a s s o c i é s p r o p o r t i o n n e l l e m e n t à l e u r p a r t i c i p a t i o n d e l e u r d r o i t d e c r é a n c e à c o n c u r r e n c e d e u n m i l l i o n c e n t v i n g t e t u n m i l l e n e u f c e n t q u a r a n t e e u r o s ( ¬ 1 . 1 2 1 . 9 4 0 , 0 0 ) , p r o v e n a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s d é c i d é e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s p é c i a l e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é t e n u e l e v i n g t d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e a g i s s a n t d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s 1 9 9 2 , ( . . . )
V . M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
L ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p o u r l e m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l a s i t u a t i o n
a c t u e l l e d u c a p i t a l s o c i a l e t s a r e p r é s e n t a t i o n , c o m m e s u i t
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à u n m i l l i o n d e u x c e n t s o i x a n t e - d e u x m i l l e c e n t q u a t r e - v i n g t - d e u x e u r o s u n c e n t i m e ( ¬ 1 . 2 6 2 . 1 8 2 , 0 1 ) .
« I l e s t r e p r é s e n t é p a r t r o i s m i l l e c e n t t r e n t e - d e u x ( 3 . 1 3 2 ) p a r t s s o c i a l e s , n u m é r o t é e s d e 1 à 3 . 1 3 2 , t o u t e s i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e s . »
V I . P O U V O I R S
L ' a s s o c i é u n i q u e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s :
- a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s p r i s e s s u r l e s o b j e t s q u i p r é c è d e n t ;
- a u m a n d a t a i r e s p é c i a l d é s i g n é c i - a p r è s , a v e c p o u v o i r d e s u b d é l é g a t i o n , p o u r a c c o m p l i r l e s f o r m a l i t é s
n é c e s s a i r e s e n v u e d e m o d i f i e r l ' i n s c r i p t i o n d e l a s o c i é t é a u p r è s d e t o u t e s a d m i n i s t r a t i o n s c o m p é t e n t e s .
E s t d é s i g n é
M o n s i e u r C l a u d e D E V I L L E R S , e x p e r t - c o m p t a b l e ( I E C n ° 5 7 9 0 2 F 5 2 ) , a y a n t s o n C a b i n e t à U c c l e ( 1 1 8 0
B r u x e l l e s ) , A v e n u e C h â t e a u d e W a l z i n , 8 b o î t e 1 1 . ( . . . )
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
S o p h i e M a q u e t - N o t a i r e a s s o c i é
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s : 1 e x p é d i t i o n , 1 r a p p o r t s p é c i a l d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n , 1 r a p p o r t d u r é v i s e u r
d ' e n t r e p r i s e s , s t a t u t s c o o r d o n n é s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e e j
R é s e r v é
a u
e x M o n i t e u r
b e l g e
03/10/2014 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2013, APP 25.09.2014, DPT 30.09.2014 14619-0510-015
22/08/2013 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2012, APP 07.06.2013, DPT 16.08.2013 13433-0026-016
23/08/2012 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2011, APP 01.06.2012, DPT 16.08.2012 12422-0023-016
26/10/2011
ÿþ i j - o 3 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O A 2 . 1
B R U X E L L E S
3 4 O C T . n r à
G r e f f e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
" i i i s a a s a *
1 1 1
A n n e x e s d u M ü n i t e u f l i e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - - 2 6 I 1 0 T 2 a 1 i
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 1 5 3 1 2 6 2 6
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D U F R E S N O Y
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 1 1 8 0 U c c l e , a v e n u e F o n d R o y 7 6
O b j e t d e l ' a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N M O D I F I C A T I O N S D E S S T A T U T S - P O U V O I R S
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é d e v a n t M a î t r e S o p h i e M A Q U E T , N o t a i r e A s s o c i é à B r u x e l l e s e t M a î t r e
D i d i e r V A N N E S T E , N o t a i r e à S c h a e r b e e k e n d a t e d u v i n g t - n e u f s e p t e m b r e d e u x m i l l e o n z e .
E n r e g i s t r é s i x r ô l e s s a n s r e n v o i s
A u 2 è m e b u r e a u d e l ' E n r e g i s t r e m e n t d e J e t t e
L e 3 o c t o b r e 2 0 1 1
V o l u m e 3 4 f o l i o 0 5 c a s e 1 8
R e ç u V i n g t - c i n q e u r o s ( 2 5 )
L ' i n s p e c t e u r p r i n c i p a l a . i . ( s i g n é ) W . A R N A U T .
Q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e
d é n o m m é e D U F R E S N O Y , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à U c c l e ( 1 1 8 0 B r u x e l l e s ) A v e n u e F o n d R o y 7 6 , o n t p r i s l e s
r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
A . F O R M A L I T E S P R E A L A B L E S
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s o c i é u n i q u e e s t d i s p e n s é d e d o n n e r l e c t u r e d e s d o c u m e n t s m i s g r a t u i t e m e n t à l a
d i s p o s i t i o n d e s a s s o c i é s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 7 d u C o d e d e s s o c i é t é s , à s a v o i r :
1 . L e p r o j e t d e f u s i o n , é t a b l i e n c o m m u n p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n c o n s e i l d ' a d m i n i s - t r a t i o n d e s d e u x s o c i é t é s à f u s i o n n e r .
C e p r o j e t a é t é d r e s s é p a r a c t e s o u s s e i n g p r i v é e t c o n t i e n t l e s m e n t i o n s p r e s c r i t e s p a r l ' a r t i c l e 6 9 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s . I l a é t é d é p o s é l e t r e i z e j u i l l e t d e u x m i l l e o n z e a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e B r u x e l l e s , é t a n t l e G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d a n s l e r e s s o r t d u q u e l e s t é t a b l i l e s i è g e s o c i a l d e c h a c u n e d e s d i t e s s o c i é t é s .
L e s m e n t i o n s d e c e s d é p ô t s o n t é t é p u b l i é e s a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e d u v i n g t - s i x j u i l l e t d e u x m i l l e o n z e s o u s l e s n u m é r o s 1 1 1 1 4 0 9 4 ( D U F R E S N O Y e t 1 1 1 1 4 0 9 5 ( H A M ) .
2 . L e s r a p p o r t s d r e s s é s c o n f o r m é m e n t a u x a r t i c l e s 6 9 4 e t 6 9 5 d u d i t C o d e , à s a v o i r :
a ) l e r a p p o r t é t a b l i p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u - s i o n n e r p o r t a n t s u r l a s i t u a t i o n p a t r i m o n i a l e d e c h a c u n e d e s d e u x s o c i é t é s e t s u r l ' o p é r a t i o n d e f u s i o n d é c r i t e c i - a p r è s ;
b ) l e r a p p o r t d e c o n t r ô l e é t a b l i p a r l e r é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r c h a c u n e d e s d e u x s o c i é t é s p o r t a n t s u r f e r a p p o r t d ' é c h a n g e d e s t i t r e s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
L e r a p p o r t d e M o n s i e u r J e a n - F r a n ç o i s N O B E L S c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
C O N C L U S I O N
C o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s r e l a t i v e s a u c o n t r ô l e d e s o p é r a t i o n s d e f u s i o n d e s o c i é t é s c o m m e r c i a l e s , n o u s a v o n s v é r i f i é l e p r o j e t d e f u s i o n r e l a t i f à l a f u s i o n e n t r e l a S A H A M e t l a S P R L D U F R E S N O Y , q u i a é t é d é p o s é e n d a t e d u 1 3 j u i l l e t 2 0 1 1 , e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 9 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s p a r l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d e l a S A H A M e t p a r l e g é r a n t d e l a S P R L D U F R E S N O Y . S a r é d a c t i o n e s t c l a i r e e t c o m p l è t e .
N o u s a v o n s s p é c i a l e m e n t a n a l y s é l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u - s i o n n e r q u i a é t é r e t e n u e e t l ' a v o n s j u g é e a p p r o p r i é e e t c o r r e c t e m e n t a p p l i q u é e . N o u s a v o n s p u e f f e c t u e r l e s v é r i f i c a t i o n s q u i n o u s p a r a i s s a i e n t n é c e s s a i r e s e t o b t e n i r t o u t e s l e s i n f o r m a t i o n s u t i l e s . L ' é v a l u a t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s p a r l a f u s i o n s ' e s t f a i t e p a r a p p l i c a t i o n d e l a m é - t h o d e d e l ' a c t i f n e t c o r r i g é .
N o u s n ' a v o n s p a s r e n c o n t r é d e d i f f i c u l t é s p a r t i c u l i è r e s d ' é v a l u a t i o n q u i s e r a i e n t s u s c e p - t i b l e s d ' a v o i r u n e i n c i d e n c e s u r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e .
E n c o n c l u s i o n , n o u s d é c l a r o n s q u e l e r a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é d a n s l e p r o j e t d e f u s i o n : d e 1 p a r t s o c i a l e d e l a S P R L D U F R E S N O Y e n é c h a n g e d e 2 6 a c t i o n s d e l a S A H A M , s a n s p a i e m e n t d ' u n e s o u l t e e n a r g e n t , e s t p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e , c a r i l s e b a s e s u r d e s v a l e u r s d ' e n - t r e p r i s e s c a l c u l é e s c o n f o r m é m e n t a u x p r i n c i p e s g é n é r a u x d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t q u ' i l r e s p e c t e é q u i t a b l e m e n t l e s d r o i t s l é g i t i m e s d e s a c t i o n n a i r e s / a s s o c i é s m a j o r i t a i r e s c o m m e m i n o - r i t a i r e s .
Z a v e n t e m , l e 0 6 s e p t e m b r e 2 0 1 1 .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e á l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 1 0 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
, ' S C R L R S M I N T E R A U D I T
" R E V I S E U R S D ' E N T R E P R I S E S
R E P R E S E N T E E P A R
J E A N - F R A N Ç O I S N O B E L S , A S S O C I E
3 . A u t r e s d o c u m e n t s ( . . . )
B . A C T U A L I S A T I O N D E S I N F O R M A T I O N S ( . . . )
C . D E C I S I O N D E F U S I O N
S o u s r é s e r v e d e l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n e t d e s d é c i s i o n s à p r e n d r e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s
a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , l ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e H A M , p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é s u i v a n t l e s m o d a l i t é s s u i v a n t e s :
L a f u s i o n s ' e f f e c t u e s u r b a s e d e l ' é t a t c o m p t a b l e i n t e r m é d i a i r e a r r ê t é a u t r e n t e j u i n d e u x m i l l e o n z e .
L a f u s i o n a p o u r e f f e t d e t r a n s f é r e r , à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e D U F R E S N O Y , l ' e n s e m b l e d e s é l é m e n t s d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e H A M , à l e u r v a l e u r c o m p t a b l e a u t r e n t e j u i n d e u x m i l l e o n z e .
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e f f e c t u é e s à p a r t i r d u p r e m i e r j u i l l e t d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e , s e r o n t c o n s i d é r é e s , d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l e s m o d i f i c a t i o n s q u i e n r é s u l t e n t à l ' a c t i f o u a u p a s s i f d e l a s i t u a t i o n p a t r i m o n i a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , s e r o n t a u p r o f i t c o m m e à l a p e r t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , à c h a r g e p o u r c e l l e - c i d e s u p p o r t e r t o u t l e p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , d ' e x é c u t e r t o u s l e s e n g a g e m e n t s e t o b l i g a t i o n s d e c e l l e - c i e t d e p a y e r e t d e s u p p o r t e r t o u s l e s f r a i s , i m p ô t s e t c h a r g e s q u e l c o n q u e s d e v a n t r é s u l t e r , p o u r l ' u n e o u l ' a u t r e d e s d e u x s o c i é t é s c o n c e r n é e s , d u t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
E n c o n s é q u e n c e , t r a n s f e r t d a n s l a c o m p t a b i l i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , d e c h a q u e é l é m e n t a c t i f e t p a s s i f d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à l e u r v a l e u r c o m p t a b l e a u t r e n t e j u i n d e u x m i l l e o n z e à v i n g t - q u a t r e h e u r e s .
D . R A P P O R T D ' E C H A N G E
L ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e d e s t i t r e s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , s u r b a s e d e s m é t h o d e s d e v a l o r i s a t i o n d e s d i t e s s o c i é t é s r e t e n u e s p a r l e u r s o r g a n e s d e g e s t i o n , c e q u i j u s t i f i e l ' é c h a n g e d e s t i t r e s à r a i s o n d e 2 6 a c t i o n s d e f a s o c i é t é a b s o r b é e p o u r 1 p a r t s o c i a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
I l n e s e r a a t t r i b u é a u c u n e s o u l t e e n e s p è c e o u a u t r e m e n t .
I l e s t f a i t o b s e r v e r q u e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e d i f f è r e d e c e l u i r e n s e i g n é d a n s l e p r o j e t d e f u s i o n , t o u t e f o i s l a j u s t i f i c a t i o n d u c h o i x d e c e t t e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n e s t r e p r i s e d a n s l e r a p p o r t d e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s d e u x s o c i é t é s c o n c e r n é e s p a r l a f u s i o n , d o n t q u e s t i o n a u p o i n t A . 2 . a ) c i - d e s s u s .
C e c h o i x a é t é a p p r o u v é p a r l e r é v i s e u r d é s i g n é p a r l e s d e u x s o c i é t é s c o m m e l ' i n d i q u e n t l e s c o n c l u s i o n s d e s o n r a p p o r t s u b A . 2 . b ) r e p r o d u i t e s c i - d e s s u s .
E . A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l e t r a n s f e r t p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é H A M e n t r a î n e l ' a n n u l a t i o n d e s q u a t r e m i l l e n e u f c e n t s o i x a n t e ( 4 . 9 6 0 ) a c t i o n s d é t e n u e s p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e s u r l e s s e p t m i l l e c i n q c e n t ( 7 5 0 0 ) a c t i o n s e x i s t a n t e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e t a p o u r c o n t r e p a r t i e l ' a n n u l a t i o n d e f a q u o t e - p a r t d e s c a p i t a u x p r o p r e s d e l a d i t e s o c i é t é a b s o r b é e q u i c o r r e s p o n d à c e s a c t i o n s ; e n c o n s é q u e n c e , l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e s t a i n s i r é d u i t à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t t r e n t e - s e p t m i l l e c i n q c e n t c i n q u a n t e e t u n E u r o s e t q u a r a n t e - q u a t r e c e n t s ( 2 3 7 . 5 5 1 , 4 4 ¬ ) e t e s t r a m e n é à c e n t v i n g t e t u n m i l l e s i x c e n t c i n q u a n t e E u r o s ( 1 2 1 . 6 5 0 , 0 0 ¬ )
L ' a s s e m b l é e p r e n d a c t e d e c e q u e l e t r a n s f e r t p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d u p a - t r i m o i n e d e l a s o c i é t é H A M a p o u r c o n s é q u e n c e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r - b a n t e à c o n c u r r e n c e d e c e n t v i n g t e t u n m i l l e s i x c e n t c i n q u a n t e E u r o s ( 1 2 1 . 6 5 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e - d e u x E u r o s e t u n c e n t ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 ¬ ) à c e n t q u a r a n t e m i l l e d e u x c e n t q u a r a n t e - d e u x E u r o s e t u n c e n t ( 1 4 0 . 2 4 2 , 0 1 ¬ ) ; l e m o n t a n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l c o r r e s p o n d a u c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
F . C R E A T I O N E T A T T R I B U T I O N D E S P A R T S S O C I A L E S N O U V E L L E S
S o u s r é s e r v e d e l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n e t d e s d é c i s i o n s à p r e n d r e p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , l ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e d e c r é e r d e n o n a n t e - h u i t ( 9 8 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s d e l a d i t e s o c i é t é a b s o r b a n t e e n r é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e . I l n e s e r a p a s c r é é d e p a r t s s o c i a l e s e n é c h a n g e d e s q u a t r e m i l l e n e u f c e n t s o i x a n t e a c t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e H A M d é t e n u e p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e .
L e s p a r t s s o c i a l e s D U F R E S N O Y q u i s e r o n t é m i s e s s e r o n t t o u t e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
A l a d a t e d e l a f u s i o n , l e s d é l é g u é s à l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e D U F R E S N O Y i n s c r i r o n t d a n s l e r e g i s t r e d e s p a r t s s o c i a l e s d e D U F R E S N O Y l ' i d e n t i t é d e s n o u v e a u x a c t i o n n a i r e s , l e n o m b r e d e l e u r s a c t i o n s e t l a d a t e d e l e u r c r é a t i o n . C e t t e i n s c r i p t i o n s e r a s i g n é e p a r l e G é r a n t d e D U F R E S N O Y , a i n s i q u e p a r l e s a c t i o n n a i r e s d e H A M . ( . . . )
H . M O D I F I C A T I O N S D E S S T A T U T S
C o n s é c u t i v e m e n t à l a f u s i o n , l ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e d e r e m p l a c e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p a r l e t e x t e s u i v a n t
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à c e n t q u a r a n t e m i l l e d e u x c e n t q u a r a n t e - d e u x E u r o s e t u n c e n t ( 1 4 0 . 2 4 2 , 0 1 ¬ ) .
I l e s t r e p r é s e n t é p a r t r o i s c e n t q u a r a n t e - h u i t p a r t s s o c i a l e s ( 3 4 8 ) , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e ,
n u m é r o t é e s d e 1 à 3 4 8 , t o u t e s i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e s . »
I . D E C H A R G E A D O N N E R
L ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e q u e l ' a p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e s a s s o c i é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e s p r e m i e r s c o m p t e s a n n u e l s q u i s e r o n t é t a b l i s a p r è s t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e v a u d r a d é c h a r g e a u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a d i t e s o c i é t é a b s o r b é e p o u r
V o l e t B - S u i t e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
l u r m i s s i o n e x e r c é e p e n d a n t l a p é r i o d e é c o u l é e d e p u i s l a d a t e d e c l ô t u r e d u d e r n i e r e x e r c i c e e t l a d a t e d e
l ' o p é r a t i o n d e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
J . P R I S E D ' E F F E T
L ' a s s o c i é u n i q u e c o n s t a t e q u e s o n t i n t e r v e n u e s l e s d é c i s i o n s c o n c o r d a n t e s a u s e i n d e s d e u x s o c i é t é s
c o n c e r n é e s p a r l a f u s i o n p o r t a n t s u r l e t r a n s f e r t à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e l a
s o c i é t é a b s o r b é e , p a r s u i t e d e s a d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , e t q u ' e n c o n s é q u e n c e l a f u s i o n s o r t s e s e f f e t s .
P O U V O I R S
L ' a s s o c i é u n i q u e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s :
- a u G é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s p r i s e s s u r l e s p o i n t s q u i p r é c è d e n t ;
- a u x m a n d a t a i r e s s p é c i a u x c i - a p r è s d é s i g n é s , ( a g i s s a n t e n s e m b l e o u s é p a r é m e n t e t ) a v e c p o u v o i r d e
s u b d é l é g a t i o n , p o u r a c c o m p l i r l e s f o r m a l i t é s n é c e s s a i r e s e n v u e d e m o d i f i e r l ' i n s c r i p t i o n d e l a s o c i é t é a u p r è s d e
t o u t e s a d m i n i s t r a t i o n s c o m p é t e n t e s .
S o n t d é s i g n é s : l e n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t e t M o n s i e u r E r i c M A Y E R . ( . . . )
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
S o p h i e M a q u e t - N o t a i r e a s s o c i é
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s : 1 e x p é d i t i o n , 1 l i s t e a v e c l a d e s c r i p t i o n d e s b i e n s , s t a t u t s c o o r d o n n é s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e l q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r i a p e r s o n n e m o r a l e á l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
08/08/2011 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2010, APP 03.06.2011, DPT 29.07.2011 11375-0239-015
26/07/2011
ÿþ I ` - v / r 3 ~ ' i C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M a l 2 . 1
/ / f t / i t l i i i ! 1 1 f f ! l i i i ! l i i i ! l i i i ! 1 1 / 1 1 l i i i ! l i i i I I I !
* 1 1 1 1 4 0 9 4 *
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
G r e f f e ~ ~ t ~ ~
N = d ' e n t r e p r i s e : 0 4 1 5 3 1 2 6 2 6
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D U F R E S N O Y
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t l i m i t é e
S i è g e : 1 1 8 0 B r u x e l l e s , A v e n u e F o n d ' R o y , 7 6
O b j e t d e l ' a c t e : D é p ô t d u p r o j e t d e f u s i o n
P r o j e t d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e H A M p a r d e l a s p r l D U F R E S N O Y é t a b l i e n , a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 9 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
S o p h i e M a q u e t - N o t a i r e a s s o c i é
D é p o s é e n m ê m e t e m p s : p r o j e t d e f u s i o n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 7 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
24/08/2010 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2009, APP 04.06.2010, DPT 13.08.2010 10419-0579-015
13/08/2009 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2008, APP 05.06.2009, DPT 05.08.2009 09556-0166-014
19/08/2008 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2007, APP 06.06.2008, DPT 07.08.2008 08562-0212-014
06/08/2007 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2006, APP 01.06.2007, DPT 27.07.2007 07514-0267-013
31/07/2006 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2005, APP 02.06.2006, DPT 25.07.2006 06543-4978-014
01/07/2005 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2004, APP 03.06.2005, DPT 30.06.2005 05364-4171-012
24/05/2005 : BL391859
09/06/2004 : BL391859
17/07/2003 : BL391859
31/07/2002 : BL391859
07/10/2015 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2014, APP 22.09.2015, DPT 02.10.2015 15635-0322-016
12/06/2001 : BL391859
01/06/2000 : BL391859
01/01/1989 : BL391859
01/01/1988 : BL391859
01/01/1986 : BL391859