26/03/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
e r )
I " e t n : 1 r i e c ; n l . ; S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
, I a v e n u e d e s a r m u r e s 5 2 - 1 1 9 0 B r u x e l l e s
( v i P i ~ k i , í J . ~ . 1 3 1 [ ~ ' . ~ t t r i
O b j o ? 4 I s ) e i ; p c t i c : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e N o t a i r e M i c h e l C O R N E L I S à A n d e r l e c h t , l e 2 5 f é v r i e r 2 0 1 4 , i l r é s u l t e q u e l e s a s s o c i é s r é u n i s e n a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e o n t p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N .
] _ ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s d e s g é r a n t s e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r a p p o r t s é t a b l i s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 6 0 2 d u c o d e d e s s o c i é t é s , c h a q u e a s s o c i é r e c o n n a i s s a n t a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e a v a n t l ' a s s e m b l é e .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , B . M . S & C O S P R L , d o n t l e s b u r e a u x s o n t é t a b l i s à U c c l e , c h a u s s é e d e W a t e r l o o 7 5 7 , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r P a u l M O R E A U , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r a p p o r t d a t é d u 1 2 f é v r i e r 2 0 1 4 , c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s ;
c r V I I I . C O N C L U S I O N
L ' a p p o r t e n n a t u r e e f f e c t u é p a r M o n s i e u r B e n o î t D E S A E D E L E E R e t M o n s i e u r J e a n - P o l D E S A E D E L E E R d é t e n a n t à l a d a t e d u p r é s e n t r a p p o r t l ' i n t é g r a l i t é d e s p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é à l ' o c c a s i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S P R L V I S U A L L G U R U c o n s i s t e e n l ' a p p o r t t i t r e d e c r é a n c e d e d i v i d e n d e , c e t a p p o r t , d o n t l a v a l e u r t o t a l e n e t t e a é t é f i x é e à 3 4 . 6 0 0 e u r o s , s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 9 3 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a s o c i é t é , a u c u n e a u t r e r é m u n é r a t i o n n ' e s t p r é v u e .
N o t r e r a p p o r t e s t r é d i g é s o u s l e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s c u m u l a t i v e s s u i v a n t e s :
a ) L ' a s s e m b l é g é n é r a l e d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 a d é c i d é p r é a l a b l e m e n t à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s u r l a q u e l l e p o r t e l e p r é s e n t r a p p o r t d ' a t t r i b u e r u n d i v i d e n d e b r u t d e 3 6 . 4 4 4 , 4 4 e u r o s e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e p r é v u e à l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 .
b ) L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é d ' i r i s c r i r e l e m o n t a n t d u d i v i d e n d e , n e t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % v i s é à l ' a r t i c l e 5 3 7 C 1 R 9 2 , a u c r é d i t d ' u n c o m p t e d e d e t t e a u n o m d e c h a q u e a s s o c i é .
A u x t e r m e s d e n o s c o n t r ô l e s , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e . L e g é r a n t e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s a c t i f s a p p o r t é s a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t a i n s i q u e d u r e s p e c t e d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % e t d u r e s p e c t d u c o d e d e s o c i é t é s d o n t p a r t i c u l i è r e m e n t a u x l i m i t a t i o n s p r é v u e s p a r l e d r o i t d e s s o c i é t é s e n m a t i è r e s d e d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s .
b ) L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n s e t d e c l a r t é .
c ) C ) l e s m o d e s ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s é m i s e s e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , n o t r e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i r n e s s o p i n i o n
B r u x e l l e s , l e 1 2 f é v r i e r 2 0 1 4 .
S u i t 1 a s i g n a t u r e »
C e s d e u x r a p p o r t s r e s t e r o n t c i - a n n e x é s .
" ' 4 r " ' 0 . 1 f i r l r 1 6 1 ' t a l n n . ` k : ï ï 1 1 6 ' r t : i / t l 1 c ' 1 D A u r e c t o N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e . r r i s t r r r i n e l l f a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s r a l : r s i í r i e s
a y a n t p o u v o i r d o r e p r é s a n t e r l a p z m i , ~ r l r l t ± m o r a l e à r e g a r d d e s t i e r s
P , ! ¬ v e r s o . N o m e t s i g n a t u r e
I l l h 1 I f l h I H 1 1 1 1 1 U h ! !
* 1 4 0 6 7 0 7 3 *
I I I
P o
t , ~ : ' 3 . , 7 0 1 4
C r e e
N " c t ' c t r = . p c , r . ; r i ; c 0 8 7 7 . 9 4 5 . 9 1 1
D . b n t r i a l l r a l i
V I S U A L G U R U
b ,
" 1 0 1 t ? c - S t r : l a
D E U X I E M E R E S O L U T I O N .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e t r e n t e - q u a t r e m i l l e s i x c e n t s ( 3 4 . 6 0 0 )
e u r o s p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) e u r o s à c i n q u a n t e - t r o i s m i l l e d e u x c e n t s ( 5 3 . 2 0 0 )
e u r o s , p a r u n a p p o r t e n n a t u r e d e s a s s o c i é s , a v e c l a c r é a t i o n d e 9 3 n o u v e l l e s p a r t s .
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e l a r é a l i s a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l q u i e s t p o r t é à c i n q u a n t e - t r o i s m i l l e d e u x c e n t s ( 5 3 . 2 0 0 ) e u r o s e t e s t r e p r é s e n t é p a r d e u x c e n t s e p t a n t e - n e u f ( 2 7 9 ) p a r t s é g a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a d a p t e r l e s s t a t u t s e n e n l e v a n t l e s d i s p o s i t i o n s q u i n e s o n t p l u s d ' a p p l i c a t i o n , e t e n m o d i f i a n t e t e n i n s é r a n t c e q u i s u i t :
- A r t i c l e c i n q : C A P I T A L S O C I A L . R e m p l a c e r l ' a r t i c l e p a r l e t e x t e s u i v a n t : " L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é c i n q u a n t e - t r o i s m i l l e d e u x c e n t s ( 5 3 . 2 0 0 ) e u r o s . I l e s t r e p r é s e n t é p a r d e u x c e n t s e p t a n t e n e u f ( 2 7 9 ) p a r t s s o c i a l e s é g a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e . "
L ' a s s e m b l é e i n v i t e l e n o t a i r e s o u s s i g n é à p r o c é d e r à l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N
L e s a s s o c i é s e t g é r a n t s d é c l a r e n t n o m m e r p o u r l e u r m a n d a t a i r e s p é c i a l , a v e c f a c u l t é d e s u b s t i t u t i o n e t d e s u b d é l é g a t i o n , S P R L T . S . P . , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l 1 1 9 0 F o r e s t , a v e n u e M a r é c h a l J o f f r e 1 1 1 , p o u r e f f e c t u e r t o u t e s d é m a r c h e s e t f o r m a l i t é s n é c e s s a i r e s d u c h e f d e s r é s o l u t i o n s p r i s e s p o u r l a m o d i f i c a t i o n d e l ' i n s c r i p t i o n d e l a s o c i é t é à l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E .
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s : u n e e x p é d i t i o n d e d u p r o c è s - v e r b a l e t l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s ,
l ~ a l a i ~ t i ~ ~ r t n r r s u r p a g 4 . V o l e t A u r e c t a N o m o f r l u a l i t c s d u n o t z r r e i n 5 h u m e n t a n t o u d e ; I a p e r s o n n e o u d e s r , r , r s o n n c s a y a n t p o u v o i r t t r ; i e p t é 5 r . n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à r e g a r d d e s t i e r ~
á l t t " v D r s o N o m e t s r ç 7 n a t u r e