15/09/2011
ÿþV c
n e t s
a a r
B e l t
S t a a l
M o d 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N E E R G E L E G D
0 : 5 - 0 9 - 2 0 1 1
G R I F F I E R E C H T B A N K v a n K Q O P H A $ j J M E C H E L E N
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 7 . 4 1 8 . 3 3 2
B e n a m i n g
I I t l l ~ l ~ l l l l s l l 9 s v l f t l U I a a l " " i i i n i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e
( v o l u i t ) : B . V . B . A . A C C O U N T A N T S K A N T O O R H . V A N H O U T
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : G a l g e s t r a a t 2 0 t e 2 8 0 0 M e c h e l e n
O n d e r w e r p a k t e : N a a m s w i j z i g i n g - b e n o e m i n g z a a k v o e r d e r s - d o e l s w i j z i g i n g - s t a t u t e n w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l , o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s J e a n - P i e r r e V a n d e n W e g r e , m e t s t a n d p l a a t s t e ,
j W a l e m ( M e c h e l e n ) , o p t w e e ë n t w i n t i g a u g u s t u s t w e e d u i z e n d e n e l f ( 2 2 / 0 8 / 2 0 1 1 ) , t e r r e g i s t r a t i e a a n g e b o d e n , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e ' r e c h t s v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d ' B . V . B . A . A c c o u n t a n t s k a n t o o r H . ; V a n H o u t ' , m e t z e t e l t e 2 8 0 M e c h e l e n , G a l g e s t r a a t 2 0 , v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n :
E e r s t e b e s l u i t : O n t s l a g e n a a n s t e l l i n g z a a k v o e r d e r s
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t e r e e n e i n d e i s g e k o m e n a a n h e t m a n d a a t v a n d e '
; e n i g e s t a t u t a i r e - z a a k v o e r d e r i n g e v o l g e h e t o v e r l i j d e n v a n d e H e e r V A N H O U T H e n r i M a r i a , t e M e c h e l e n , o p ' ' v i j f t i e n j u l i t w e e d u i z e n d e n e l f ( 1 5 / 0 7 / 2 0 1 1 ) , l a a t s t w o n e n d t e 2 8 0 0 M e c h e l e n , G a l g e s t r a a t 2 0 . D e v e r g a d e r i n g , b e s l i s t t e b e n o e m e n t o t n i e u w e n i e t - s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r s , m e t o n m i d d e l l i j k e i n g a n g e n v o o r o n b e p a a l d e d u u r :
M e v r o u w S C H E E R E N S D e l f i n a R e n é N o r m a , w o n e n d t e 2 8 3 0 W i l l e b r o e k , B e z e l a e r s t r a a t 6 9 A
e n
- d e H e e r V A N H O U T K r i s t o f M a r i a W i l l e m , w o n e n d t e 2 8 0 0 M e c h e l e n , O u d e A n t w e r p s e b a a n 7 7 .
T w e e d e b e s l u i t : N a a m s w i j z i g i n g
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p t e w i j z i g e n v a n " B . V . B . A . A C C O U N T A N T S K A N T O O R H . V A N H O U T " n a a r " V A N H O U T B . V . B . A " . D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e ; v e r g a d e r i n g b e s l i s t a r t i k e l 2 v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t : " A r t i k e l 2 . B e n a m i n g : D e v e n n o o t s c h a p z a l ! a l s b e n a m i n g h e b b e n " V A N H O U T B . V . B . A . " . I n a l l e a k t e n , f a c t u r e n , a a n k o n d i g i n g e n , b e k e n d m a k i n g e n o f ' a n d e r e d o c u m e n t e n , u i t g a a n d e v a n d e v e n n o o t s c h a p , z a l d e n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p s t e e d s v e r g e z e l d z i j n v a n d e m e l d i n g " b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " , a f g e k o r t B . V . B . A . ; a l l e s t u k k e n . v e r m e l d e n b o v e n d i e n h e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r . " .
D e r d e B e s l u i t : d o e l s w i j z i g i n g
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e w i j z i g e n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 4 . - D o e l
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t a l s b u r g e r l i j k d o e l d e a c t i v i t e i t e n o p g e s o m d i n a r t i k e l 4 9 v a n d e w e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 ( W e t b e t r e f f e n d e d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n ) e n d e d a a r m e e d e o n t o l o g i s c h v e r e n i g b a r e ; w e r k z a a m h e d e n . H e t d o e l o m v a t m e e r b e p a a l d : - d e o r g a n i s a t i e v a n b o e k h o u d i n g d i e n s t e n e n r a a d g e v i n g . d a a r o m t r e n t ; - h e t o p e n e n , h e t h o u d e n , h e t c e n t r a l i s e r e n e n h e t s l u i t e n v a n b o e k i n g e n , g e s c h i k t v o o r h e t o p m a k e n v a n d e r e k e n i n g e n ; - h e t b e p a l e n v a n d e r e s u l t a t e n e n h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g i n d e d o o r d e w e t b e p a a l d e v o r m . - h e t b e l a s t i n g a d v i e s , b i j s t a n d e n v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n i n a l l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n . - s t u d i e - o r g a n i s a t i e - e n r a a d g e v e n d b u r e a u b e t r e f f e n d e f i n a n c i ë l e , f i s c a l e e n . s o c i a l e a a n g e l e g e n h e d e n . - j u r i d i s c h e a d v i e s v e r l e n i n g , i n h e t b i j z o n d e r d a n d e b i j s t a n d b i j d e o p r i c h t i n g e n v e r e f f e n i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n . - d e v e n n o o t s c h a p m a g v i a i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g b e l a n g e n n e m e n i n o f o p t r e d e n a l s b e s t u u r d e r o f z a a k v o e r d e r v a n a n d e r e r e c h t s p e r s o n e n o f b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p p e n m e t e e n : g e l i j k a a r d i g d o e l . - d e v e n n o o t s c h a p m a g o p t r e d e n a l s v e r e f f e n a a r v a n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n . - D e : v e n n o o t s c h a p m a g a l l e v e r r i c h t i n g e n , m e t i n b e g r i p v a n f i n a n c i ë l e , r o e r e n d e e n o n r o e r e n d e v e r r i c h t i n g e n , d o e n ; d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n m e t h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r z o v e r d i e : v e r r i c h t i n g e n i n o v e r e e n s t e m m i n g z i j n m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r . " .
V i e r d e b e s l u i t :
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w e r d o m g e z e t i n e u r o , ' o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 4 7 v a n d e w e t v a n 3 0 o k t o b e r 1 9 9 8 b e t r e f f e n d e d e e u r o , o p e e n e n d e r t i g d e c e m b e r ' t w e e d u i z e n d e n z e v e n ( 3 1 / 1 2 / 2 0 0 7 ) e n d i t d o o r o m z e t t i n g v a n r e s e r v e s i n k a p i t a a l , t e n b e l o p e v a n z e v e n e u r o n e g e n e n n e g e n t i g e u r o c e n t ( ¬ 7 , 9 9 ) . D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m d e n o m i n a l e w a a r d e .
b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n { e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
. 1 ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v a n d e a a n d e l e n o p t e h e f f e n . A r t i k e l 6 v a n d e s t a t u t e n w o r d t a a n g e p a s t a l s v o l g t : " A r t i k e l 6 . K a p i t a a l . H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w o r d t v a s t g e s t e l d o p a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) , v e r d e e l d i n z e v e n h o n d e r d v i j f t i g a a n d e l e n ( 7 5 0 ) z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . " .
V i j f d e b e s l u i t :
- A a n a r t i k e l 8 v a n d e s t a t u t e n w o r d t d e v o l g e n d e z i n t o e g e v o e g d : " D e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m r e c h t e n m o e t i n h e t b e z i t z i j n v a n l e d e n ( n a t u u r l i j k e p e r s o n e n e n r e c h t s p e r s o n e n ) v a n h e t I n s t i t u u t , o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 1 5 f e b r u a r i 2 0 0 5 , b e t r e f f e n d e d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n e r k e n d b o e k h o u d e r e n e r k e n d b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t i n h e t k a d e r v a n e e n r e c h t s p e r s o o n . " .
- i n d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l 8 v a n d e s t a t u t e n w o r d e n d e w o o r d e n ' r e g i s t e r v a n v e n n o t e n ' v e r v a n g e n d o o r d e w o o r d e n ' r e g i s t e r v a n a a n d e l e n ' .
- a r t i k e l 8 v a n d e s t a t u t e n w o r d t a a n g e v u l d a l s v o l g t : " N a a r a a n l e i d i n g v a n d e i n s c h r i j v i n g i n h e t r e g i s t e r w o r d t a a n d e v e n n o t e n e e n c e r t i f i c a a t t o t b e w i j s h i e r v a n o v e r h a n d i g d . A a n d e a a n d e l e n w o r d t e e n v o l g n u m m e r t o e g e k e n d . " .
- d e t e k s t v a n a r t i k e l 9 v a n d e s t a t u t e n w o r d t g e s c h r a p t e n v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t : " D e a a n d e l e n v a n e e n v e n n o o t m o g e n , o p s t r a f f e v a n n i e t i g h e i d , n i e t w o r d e n o v e r g e d r a g e n o n d e r l e v e n d e n , n o c h o v e r g a a n w e g e n s o v e r l i j d e n , d a n m e t i n s t e m m i n g v a n t e n m i n s t e d e h e l f t v a n d e v e n n o t e n d i e s a m e n t e n m i n s t e d r i e / v i e r d e n v a n h e t k a p i t a a l b e z i t t e n , n a a f t r e k v a n d e r e c h t e n w a a r v a n d e o v e r d r a c h t i s v o o r g e s t e l d . D e r e g e l e n i n z a k e o v e r d r a c h t o n d e r l e v e n d e n z i j n v a n t o e p a s s i n g b i j d e o v e r d r a c h t d o o r o f t e n v o o r d e l e v a n e e n r e c h t s p e r s o o n . " .
- A r t i k e l 1 1 v a n d e s t a t u t e n w o r d t a a n g e p a s t a l s v o l g t : " D e v e n n o o t s c h a p z a l b e s t u u r d w o r d e n d o o r é é n o f m e e r z a a k v o e r d e r s . H u n b e n o e m i n g g e b e u r t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , d i e e v e n e e n s h u n a a n t a l v a s t s t e l t . D i t m a n d a a t i s o n b e z o l d i g d , b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . I n g e v a l e r m e e r d e r e z a a k v o e r d e r s w e r d e n b e n o e m d , z a l d e m e e r d e r h e i d v a n d e z e z a a k v o e r d e r s l i d m o e t e n z i j n v a n h e t I n s t i t u u t e n i n d i v i d u e e l e r k e n d m o e t e n z i j n d o o r h e t B 1 B F . I n d e m a t e d a t e e n e r k e n d e r e c h t s p e r s o o n w o r d t a a n g e d u i d a l s b e s t u u r d e r m o e t d e z e e e n n a t u u r l i j k e p e r s o o n , l i d v a n h e t I n s t i t u u t , a a n s t e l l e n a l s v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r . T e v e n s i s h e t z o d a t d e n a t u u r l i j k e p e r s o n e n d i e d e o p d r a c h t e n , z o a l s o m s c h r e v e n i n a r t i k e l 4 9 v a n d e w e t , u i t v o e r e n i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e e r k e n d e v e n n o o t s c h a p , d e h o e d a n i g h e i d v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t m o e t e n h e b b e n o f e e n h o e d a n i g h e i d d i e a l s g e l i j k w a a r d i g w o r d t e r k e n d i n B e l g i ë o f i n h e t b u i t e n l a n d . D i t b e t e k e n t d a t z a a k v o e r d e r s d i e n i e t o v e r d e r g e l i j k e h o e d a n i g h e i d b e s c h i k k e n v o o r d e v e n n o o t s c h a p p e n g e e n h a n d e l i n g e n k u n n e n s t e l l e n d i e d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r b e t r e f f e n . W a n n e e r e v e n w e l h e t c o l l e g e v a n z a a k v o e r d e r s u i t t w e e l e d e n b e s t a a t , m o e t é é n l i d b e n o e m d w o r d e n o n d e r d e l e d e n v a n h e t B I B F e n m a g h e t t w e e d e l i d b e n o e m d w o r d e n o n d e r d e l e d e n v a n h e t I A B o f 1 B R o f p e r s o n e n z i j n d i e i n h e t b u i t e n l a n d e e n h o e d a n i g h e i d b e z i t t e n d i e o p g r o n d v a n i n t e r n a t i o n a l e v e r d r a g e n o f m i t s w e d e r k e r i g h e i d a l s g e l i j k w a a r d i g w o r d t e r k e n d m e t d i e v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t i n B e l g i ë . H e t l i d v a n h e t B I B F m o e t e c h t e r s t e e d s o v e r e e n d o o r s l a g g e v e n d e s t e m b e s c h i k k e n b i j d e b e s l i s s i n g e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n . " .
- A a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n a a n d e w e t v a n z e v e n m e i n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g . e n t w e e a u g u s t u s t w e e d u i z e n d e n t w e e . S c h r a p p i n g n a a r d e v e r w i j z i n g v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e w e t t e n e n v e r v a n g i n g d o o r d e a r t i k e l e n v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
- I n d e s t a t u t e n w o r d e n d e w o o r d e n ' d e s a m e n g e s c h a k e l d e w e t t e n o p d e h a n d e l s v e n n o o t s c h a p p e n " v e r v a n g e n d o o r d e w o o r d e n ' h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ' .
- d e l a a t s t e z i n v a n a r t i k e l 1 2 v a n d e s t a t u t e n w o r d t a a n g e p a s t a l s v o l g t : " D e o p r o e p i n g t o t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e s c h i e d t b i j a a n g e t e k e n d e b r i e f , t o e g e z o n d e n a a n e l k e v e n n o o t , z a a k v o e r d e r e n e v e n t u e l e c o m m i s s a r i s t e n m i n s t e v i j f t i e n ( 1 5 ) d a g e n v o o r d e v e r g a d e r i n g , m e t o p g a a f v a n d e a g e n d a , n a a s t d a g , u u r e n p l a a t s v a n d e v e r g a d e r i n g , e n v e r m e l d i n g v a n d e v e r s l a g e n . D e b i j w e t b e p a a l d e s t u k k e n w o r d e n s a m e n m e t d e o p r o e p i n g s b r i e f t o e g e z o n d e n a a n d e v e n n o t e n , z a a k v o e r d e r ( e n e v e n t u e l e c o m m i s s a r i s ) , a l s o o k a a n d e a n d e r e p e r s o n e n , d i e e r o m v e r z o e k e n . O p e l k e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w o r d t e e n a a n w e z i g h e i d s l i j s t b i j g e h o u d e n . D e z a a k v o e r d e r e n d e e v e n t u e l e c o m m i s s a r i s g e v e n a n t w o o r d o p d e v r a g e n d i e d o o r d e v e n n o t e n w o r d e n g e s t e l d m e t b e t r e k k i n g t o t h u n v e r s l a g o f d e a g e n d a p u n t e n , v o o r z o v e r d e m e d e d e l i n g v a n g e g e v e n s o f f e i t e n n i e t v a n a a r d i s d a t z i j e r n s t i g n a d e e l z o u b e r o k k e n e n a a n d e v e n n o o t s c h a p , d e v e n n o t e n o f h e t p e r s o n e e l v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e z a a k v o e r d e r h e e f t h e t r e c h t , t i j d e n s d e z i t t i n g , d e b e s l i s s i n g m e t b e t r e k k i n g t o t d e g o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g d r i e w e k e n u i t t e s t e l l e n . D e z e v e r d a g i n g d o e t g e e n a f b r e u k a a n d e a n d e r e g e n o m e n b e s l u i t e n , b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h i e r o m t r e n t . D e v o l g e n d e v e r g a d e r i n g h e e f t h e t r e c h t d e j a a r r e k e n i n g d e f i n i t i e f v a s t t e s t e l l e n . " .
- A r t i k e l 1 3 v a n d e s t a t u t e n w o r d t a a n g e v u l d a l s v o l g t : " G e e n u i t k e r i n g m a g g e s c h i e d e n , i n d i e n o p d e d a t u m v a n d e a f s l u i t i n g v a n h e t l a a t s t e b o e k j a a r h e t n e t t o - a c t i e f , z o a l s d a t b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g , i s g e d a a l d o f t e n g e v o l g e v a n d e u i t k e r i n g z o u d a l e n b e n e d e n h e t b e d r a g v a n h e t g e s t o r t e , o f i n d i e n d i t h o g e r i s , v a n h e t o p g e v r a a g d e k a p i t a a l , v e r m e e r d e r d m e t a l l e r e s e r v e s d i e v o l g e n s d e w e t o f d e s t a t u t e n n i e t m o g e n w o r d e n u i t g e k e e r d , e n v e r d e r d i e n t g e h a n d e l d n a a r h e t v o o r s c h r i f t v a n a r t i k e l 3 2 0 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . " .
Z e s d e b e s l u i t : m a c h t e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a l l e m a c h t e n t o e t e k e n n e n a a n d e z a a k v o e r d e r , v o o r d e u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n a a n g a a n d e d e z a k e n d i e v o o r a f g a a n .
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- a f s c h r i f t p r o c e s - v e r b a a l ;
- v e r s l a g z a a k v o e r d e r ;
- s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a ;
- g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
V o o r -
b e h o u d e n
á a h h e t -
B e l g i s c h J e a n - P i e r r e V a n d e n W e g h e ,
S t a a t s b l a d N o t a r i s .
I l i j l a g e n l i i j l é t B ë I g i s c l i S t a a t s b l a d - 1 5 1 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e i d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n { e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n