06/01/2011
ÿþM e d i a
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
f r e e : r i r e ] t e r e i f i e r n d e R a t e - g v a K e G p L , 1 - : 0 , 3 1 t e â t w e r p o n
o p
D e G r i f f i e r ,
G r i f f i e
W k I
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
I I 1 H 1 I 1 . 1 1 1 . 1 1 A 1 2 1 1 1 1 1 , 1 1 !
0 8 3 2 . t 6 1 . 6 8 1
O n d e r n e m i n g s n r : B e n a m i n g
( v o l u i t ) : C l a e s B o e k h o u d i n g e n F i s c a l i t e i t
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t r e c h t s v o r m v a n e e n b v b a
Z e t e l : I n d i ë s t r a a t 2 8 , 2 0 0 0 A n t w e r p e n
O n l e n v e r p a k t e : o p r i c h t i n g i n g e v o l g e p a r t i ë l e s p l i t s i n g
U i t e e n a k t e v e r l e d e n o p 2 2 d e c e m b e r 2 0 1 0 v o o r n o t a r i s P e t e r T i m m e r m a n s t e A n t w e r p e n , I n z i j n k a n t o o r , b l i j k t d a t e e n v e n n o o t s c h a p w e r d o p g e r i c h t I n g e v o l g e d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t r e c h t s v o r m v a n e e n b v b a ' F i b o d a ' , m e t z e t e l t e i n d l ë s t r a a t 2 8 , 2 0 0 0 A n t w e r p e n , R P R A n t w e r p e n 0 4 1 4 . 4 7 0 . 2 1 1 , o v e r e e n k o m s t i g h e t v o o r s t e l t o t p a r t i ë l e s p l i t s i n g ( o p g e m a a k t o p 2 8 / 1 0 / 2 0 1 0 e n n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e o p 2 / 1 1 / 2 0 1 0 ) , w a a r b i l a l l e h a n d e l i n g e n d o o r c i e p a r t i e e l g e s p l i t s t e v e n n o o t s c h a p v e r r i c h t m e t b e t r e k k i n g t o t h e t a f g e s p l i t s t e v e r m o g e n , b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t w o r d e n t e z i j n v e r r i c h t v o o r r e k e n i n g v a n d e v e r k r i j g e n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 o k t o b e r 2 0 1 0 , w e l k e n i e u w e v e n n o o t s c h a p v o l g e n d e k e n m e r k e n h e e f t
1 / r e c h t s v o r m e n n a a m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C l a e s B o e k h o u d i n g e n F i s c a l i t e i r .
2 / z e t e l : i n d i ë s t r a a t 2 8 , 2 0 0 0 A n t w e r p e n ; R P R A n t w e r p e n .
3 / d u u r : o n b e p a a k e
4 / k a p i t a a l : 2 3 . 2 7 5 , 4 3 e u r o , v o l l e d i g v o i s t o r t
5 / s a m e n s t e l l i n g k a p i t a a l : v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 0 . 0 0 0 a a n d e l e n , w a a r o p w e r d i n g e t e k e n d d o o r i n b r e n g v a n h e t a f g e s p l i t s t e v e r m o g e n v a n d e b u r g b v b a ' F i b o d a a l s u i t e e n g e z e t i n h e t c o n t r o l e v e r s l a g o p g e m a a k t o p 3 0 - 9 - 2 0 1 0 d o o r d e h e e r G u y P a r m e n t i e r , b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d t e 2 9 0 0 S c h o t e n , T h e o f l e l V a n C a u w e n b e r g h s l e i 1 2 A , a a n g a a n d e d e i n b r e n g i n n a t u r a , w a a r v a n d e c o n c l u s i e s l u i d e n :
" T o t b e s l u i t v a n h e t o n d e r z o e k d a t i k g e v o e r d h e b i n t o e p a s s i n g v a n a r e 2 1 9 W . V e n n . b i j g e l e g e n h e i d v a n d e o p r i c h t i n g v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B V B A ' ' C l a e s B o e k h o u d i n g e n F i s c a l i t e i t ' k a n i k v e r k l a r e n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n e v e n t u e l e n i e t g e b o e k t e c l a i m s e n / o f v e r b i n t e n i s s e n ,
1 . D a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t i n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e I n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g I n n a t u r e ;
2 . D a t d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n v o l l e d i g h e i d ;
3 . D a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e w a a r d e o f , i n d i e n e r g e e n n o m i n a l e w a a r d e i s , m e t d e f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e I n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
4 . D a t d e a i s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g o n d e r v o r m v a n 1 0 . 0 0 0 a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e w a a r d e o f , I n d i e n e r g e e n n o m i n a l e w a a r d e l e , m e t d e f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d I s ;
5 . W i j m a k e n v o o r b e h o u d m e t b e t r e k k i n g t o t d e e v e n t u e e l g e s t e l d e z e k e r h e d e n d a a r w a a r w i j o p d a t u m v a n d a g t e k e n i n g v a n d i t v e r s l a g n o g g e e n a n t w o o r d h e b b e n b e k o m e n v a n h e t h y p o t h e e k k a n t o o r
6 . W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . '
A i s v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g w o r d e n a a n d e v e n n o o t v a n d e p a r t i e e l g e s p l i t s t e v e n n o o t s c h a p , d e h e e r C L A E S L u c , d e z e 1 0 . 0 0 0 n i e u w e v o l l e d i g v o l g e s t o r t e , a a n d e l e n t o e g e k e n d .
6 1 b o e k j a a r : 1 j a n u a r i - 3 1 d e c e m b e r , e e r s t e b o e k j a a r v a n a f r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d t o t 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 .
7 / a a n l e g r e s e r v e s / w i n s t v e r d e l i n g : D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o p v o o r s t e l v a n d e z a a k v o e r d e r ( s ) o v e r d e b e s t e m m i n g v a n h e t r e s u l t a a t
D e n e t t o w i n s t z o a l s d i e b l i j k t u i t d e r e s u l t a t e n r e k e n i n g k a n s l e c h t s w o r d e n a a n g e w e n d m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e w e t t e l i j k e v o o r s c h r i f t e n i n z a k e h e t a a n l e g g e n v a n h e t w e t t e l i j k r e s e r v e f o n d s e n d e v a s t s t e l l i n g v a n h e t v o o r u i t k e r i n g i n a a n m e r k i n g k o m e n d b e d r a g .
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i a 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e I n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s e ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
u t
t
" V o o r -
" b ê t e t t l d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e r g e e n b e d i n g m a g e r w i n s t u i t g e k e e r d w o r d e n i n d i e n o p d e d a t u m v a n a f s l u i t i n g v a n h e t l a a t s t e b o e k j a a r h e t n e t t o a c t i e f v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s h e t b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g , i n g e v o l g e d e u i t k e r i n g g e d a a l d i s o f z o u d a l e n b e n e d e n h e t b e d r a g v a n h e t g e s t o r t e , o f i n d i e n d i t h o g e r i s , v a n h e t o p g e v r a a g d e ; k a p i t a a l , v e r m e e r d e r d m e t a l l e r e s e r v e s d i e v o l g e n s d e w e t o f d e s t a t u t e n n i e t m o g e n u i t g e k e e r d , e n v e r d e r i
d i e n t g e h a n d e l d n a a r h e t v o o r s c h r i f t v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . "
8 / b e s t u u r / b e v o e g d h e i d : D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r é é n o f m e e r d e r e z a a k v o e r d e r s , n a t u u r l i j k e ; o f r e c h t s p e r s o n e n . I e d e r z a a k v o e r d e r b e s c h i k t i n d i v i d u e e l o v e r d e m e e s t u i t g e b r e i d e m a c h t o m a i l e d a d e n v a n b e s t u u r t e v e r r i c h t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n t o t v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t u i t z o n d e r i n g v a n d i e h a n d e l i n g e n w a a r v o o r v o l g e n s d e w e t a l l e e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e v o e g d i s .
I e d e r e z a a k v o e r d e r v e r t e g e n w o o r d i g t d e v e n n o o t s c h a p j e g e n s d e r d e n e n i n r e c h t e a l s e i s e r o f a l s v e r w e e r d e r .
W e r d t o t n i e t s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r b e n o e m d : d e h e e r C L A E S L u c , w o n e n d e t e 2 0 7 0 Z w i j n d r e c h t , W i l l e m E l s c h o t s t r a a t 6 6 .
D e o p d r a c h t , d i e b e z o l d i g d i s , g e l d t v o o r o n b e p a a l d e d u u r , z o n d e r e v e n w e l s t a t u t a i r t e z i j n e n n e e m t e e n a a n v a n g o p d e d a g d a t d e v e n n o o t s c h a p r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d v e r w e r f t .
9 / c o m m i s s a r i s : g e e n
1 0 / d o e l : D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o t d o e l h e t u i t b a t e n v a n e e n b o e k h o u d k a n t o o r b e l a s t m e t :
- d e o r g a n i s a t i e v a n b o e k h o u d d i e n s t e n e n r a a d g e v i n g d a a r o m t r e n t :
- h e t o p e n e n , h e t h o u d e n , h e t c e n t r a l i s e r e n e n h e t s l u i t e n v a n b o e k i n g e n , g e s c h i k t v o o r h e t o p m a k e n v a n d e r e k e n i n g e n ;
- h e t b e p a l e n v a n d e r e s u l t a t e n e n h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g i n d e d o o r d e w e t b e p a a l d e v o r m . B e l a s t i n g s a d v i e s , b i j s t a n d e n v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n .
S t u d i e - , o r g a n i s a t i e - e n r a a d g e v e n d b u r e a u i n z a k e f i n a n c i ë l e , f i s c a l e e n s o c i a l e a a n g e l e g e n h e d e n .
J u r i d i s c h e a d v i e s v e r l e n i n g , b i j s t a n d b i j d e o p r i c h t i n g e n v e r e f f e n i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n , h e t b e g e l e i d e n i n '
v e r b a n d m e t o v e r n a m e v a n h a n d e l s z a k e n e n a a n d e l e n , f u s i e e n s p l i t s i n g v a n b e d r i j v e n . "
D e v e n n o o t s c h a p m a g r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v i a i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g o f i e d e r e a n d e r e m a n i e r d e e l n e m e n o f b e l a n g e n n e m e n i n , o f o p t r e d e n a l s b e s t u u r d e r , z a a k v o e r d e r o f l i d v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é , v a n a n d e r e r e c h t s p e r s o n e n o f b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p p e n m e t e e n g e l i j k a a r d i g d o e l .
D e v e n n o o t s c h a p m a g a l l e v e r r i c h t i n g e n d o e n d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n m e t h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r z o v e r d i e v e r r i c h t i n g e n i n o v e r e e n s t e m m i n g z i j n m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r f i s c a l i s t .
1 1 1 g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g : d e d e r d e v r i j d a g v a n d e m a a n d j u n i n e g e n t i e n u u r d e r t i g m i n u t e n , o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f i n e e n a n d e r e p l a a t s i n d e g e m e e n t e w a a r d e z e t e l g e v e s t i g d i s ; e e r s t e g e w o n e ; a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i n 2 0 1 2 .
1 2 / M a c h t i g i n g v a n v o o r n o e m d e z a a k v o e r d e r o m d e v e r d e r e f o r m a l i t e i t e n v a n d e p a r t i ë l e s p l i t s i n g s v e r r i c h t i n g t e v e r v u l l e n i n h o o f d e v a n d e n i e u w e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d . A l s b i j z o n d e r e m a n d a t a r i s , m e t r e c h t v a n s u b s t i t u t i e , ! w o r d t a a n g e s t e l d : m e v r o u w G o d e l i e v e J a n s s e n s , w o n e n d e t e H o f s t a d e , B u n t g r a s s t r a a t 1 5 , a a n w i e d e m a c h t : v e r l e e n d w o r d t o m h e t n o d i g e t e d o e n v o o r d e i n s c h r i j v i n g m e t i n b e g r i p v a n e v e n t u e l e v e r b e t e r i n g , w i j z i g i n g e n / o f s c h r a p p i n g v a n d e i n s c h r i j v i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p v i a d e o n d e r n e m i n g s l o k e t t e n , i n d e K r u i s p u n t b a n k v o o r o n d e r n e m i n g e n / r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r , e n v o o r h a a r r e g i s t r a t i e a l s B . T . W . b e l a s t i n g p l i c h t i g e .
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
N o t a r i s P e t e r T i m m e r m a n s
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d : u i t g i f t e * c o n t r o l e v e r s l a g
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g