22/10/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
( t l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I I I H U I I I I I I I D I I I I I I I I I I I
* 1 4 1 9 3 3 9 0 *
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 6 5 8 8 6 8 4 2
R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
A n t w e r p e n
1 3 O K T . 2 0 1 4
a f d e l j a i e v e r p e n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e B e n a m i n g ( v o l e ) : D o k t e r J a n C l a e s s e n s c a r d i o l o o g
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l R u b e n s l e i 3 5
2 0 1 8 A n t w e r p e n
O n d e r w e r p a k t e : B V B V B A : o n t b i n d i n g s l u i t i n g v a n v e r e f f e n i n g o n t s l a g z a a k v o e r d e r
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t e n g e s l o t e n d o o r K a t r i e n M A E S , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s , v e n n o o t v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D E H E R D T & M A E S " , m e t z e t e i t e H o v e , K a p e l s t r a a t 9 0 , o p 2 4 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , t e r e g i s t r e r e n , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b u r g e r l i j k e
! i v e n n o o t s c h a p m e t d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D o k t e r J a n C l a e s s e n s - c a r d i o l o o g " m e t z e t e l t e 2 0 1 8 A n t w e r p e n , R u b e n s l e i 3 5 , i n g e s c h r e v e n i n
! i h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e A n t w e r p e n o n d e r o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 6 5 . 8 8 6 . 8 4 2 . , g e h o u d e n w e r d e n d a t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n w e r d e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n : V o o r a f g a a n d e l i i k e k e n n i s n a m e v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 1 j u l i 2 0 1 4 , m e t b i j g e v o e g d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r 3 0 j u n i 2 0 1 4 , z i j n d e n i e t m e e r d a n d r i e m a a n d e n v o o r d i e n v a s t g e s t e l d , e v e n a l s v a n h e t c o n t r o l e v e r s l a g , d e d a t o 2 9 j u l i 2 0 1 4 , o p g e s t e l d d o o r d e h e e r W e m e r V a n d e n K e y b u s , b e d r i j f s r e v i s o r .
H e t b e s l u i t v a n v o o r m e l d c o n t r o l e v e r s l a g w o r d t i n o n d e r h a v i g e a k t e l e t t e r l i j k o v e r g e n o m e n e n l u i d t a l s v o l g t :
B E S L U I T
O n d e r g e t e k e n d e W . V a n d e n K e y b u s , b e d n j f s r e v i s o r , v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n d e b u r g e r l i j k e B V B V B A V a n d e n K e y b u s V a n d e r J e u g h t , k a n t o o r h o u d e n d t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , T a b a k v e s t 8 7 , a a n g e s t e l d o m h e t c o n t r o l e v e r s l a g o p t e s t e l l e n v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n n a a r a a n l e i d i n g v a n h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g , v e r k l a a r t d a t :
" O n z e c o n t r o l e o p d r a c h t o p g e l e g d m e t a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n u i t g e v o e r d w e r d c o n f o r m d e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e d e c o n t r o l e b i j h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n e e n B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d .
" O n d e r t o e z i c h t v a n d e z a a k v o e r d e r d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a a f g e s l o t e n p e r 3 % 6 / 2 0 1 4 w e r d o p g e s t e l d , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v e r t o o n t e e n n e t t o a c t i e f v a n
8 5 9 . 7 6 4 , 5 2 É u r o .
" O p g r o n d v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , k u n n e n w i j b e v e s t i g e n d a t d e z e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t o p j u i s t e w i j z e v o o r t v l o e i t u i t d e b o e k h o u d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
" l n d e z e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t w e r d r e k e n i n g g e h o u d e n m e t d e v e r m o e d e l i j k e r e a l i s a t i e w a a r d e v a n d e a c t i v a , z o n d e r d e v e r e f f e n i n g k o s t e n b e d o e l d i n a r t i k e l 2 8 § 2 v a n h e t K B v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 , e n z o n d e r d e l i q u i d a t i e b e l a s t i n g t e n b e l o p e v a n 1 0 % v a n d e a a n g r o e i v a n d e r e s e r v e s .
" O v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n b e v e s t i g e n w i j , d a t e r o p b a s i s v a n d e o n s v e r s t r e k t e i n f o r m a t i e , g e e n s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n z i j n ,
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d l i i
w a a r d o o r e r g e e n t e r u g b e t a l i n g e n d i e n e n t e g e b e u r e n n o c h g e l d e n d i e n e n t e w o r d e n g e c o n s i g n e e r d .
" D e z e s t a a t d e t o e s t a n d z o g e t r o u w m o g e l i j k w e e r g e e f t .
A n t w e r p e n , 2 9 f u l l ' 1 4
B V B V B A V a n d e n K e y b u s V a n d e r J e u g h t
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
W . V a n d e n K e y b u s
B e d e r e v i s o r ,
E e r s t e b e s l u i t : o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p :
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t n a k e n n i s n a m e v a n v o o r m e l d e v e r s l a g e n e n v a n d e b i j k o m e n d e i n f o r m a t i e w e g e n s n i e t v a n t o e p a s s i n g z i j n v a n a r t i k e l 1 9 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n t o t d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n é é n a k t e e n d i t v a n a f h e d e n .
T w e e d e b e s l u i t : v a s t s t e l l i n g d a t v o l d a a n w e r d a a n a l l e f o r m a l i t e i t e n o m t o t o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e o v e r t e g a a n .
D e c o m p a r a n t v e r k l a a r t d a t v o l d a a n w e r d a a n d e v o o r w a a r d e n g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n o m t o t o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e o v e r t e g a a n : e r z i j n g e e n s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n , e r w e r d g e e n v e r e f f e n a a r a a n g e d u i d , e n d e e n i g e v e n n o o t i s a l h i e r a a n w e z i g e n b e s l u i t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
H e t b e s t u u r s o r g a a n v e r k l a a r t t e v e n s d a t e r z i c h g e e n w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n t u s s e n d e d a t u m w a a r o p d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e w e r d v a s t g e s t e l d e n d e d a t u m v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
D e r d e b e s l u i t : v e r d e l i n g s p l a n
D e v e r g a d e r i n g k e u r t h e t v e r d e l i n g s p l a n g o e d m e t d e b e r e k e n i n g v a n d e i n t e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n d e e n i g e v e n n o o t , z o a l s o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r , Z i j m a c h t i g t t e v e n s d e h e e r C l a e s s e n s J a n , v o o r n o e m d , o m d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n d e v e r d e l i n g v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n d e e n i g e v e n n o o t i n d e v e r e f f e n i n g u i t t e v o e r e n .
V i e r d e b e s l u i t : a f g i f t e m a a t s c h a p p e l i j k e g o e d e r e n
D e e n i g e v e n n o o t i s d o o r d e u i t o e f e n i n g v a n z i j n r e c h t e n v e r b o n d e n a a n d e e i g e n d o m v a n d e a a n d e l e n g e m a c h t i g d h e t h e l e v e r m o g e n v a n d e z e v e n n o o t s c h a p t e o n t v a n g e n , h e t g e e n h i j v e r k l a a r t , t e a a n v a a r d e n . H i j v e r k l a a r t t e v e n s a l l e t o e k o m s t i g e a c t i v a e n p a s s i v a a l s o o k a l l e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o v e r t e n e m e n .
V i j f d e b e s l u i t : B e v e s t i g i n g g o e d k e u r i n g v a n d e r e k e n i n g e n e n v e r r i c h t i n g e n b e t r e f f e n d e h e t l o p e n d e b o e k j a a r e n k e t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r :
D e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g t d a t d e r e k e n i n g e n e n v e r r i c h t i n g e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e p e r i o d e t u s s e n h e t l a a t s t e v o l l e d i g a f g e s l o t e n b o e k j a a r e n o n d e r h a v i g b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g g o e d g e k e u r d w e r d e n . E r w o r d t t e v e n s k w i j t i n g v e r l e e n d a a n d e z a a k v o e r d e r v o o r h e t d o o r h e m g e v o e r d e b e l e i d .
Z e s d e b e s l u i t : o n t s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
T e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g a a n v a a r d t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e t o n t s l a g v a n d e e n i g e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p , t e w e t e n : v o o r n o e m d e h e e r C l a e s s e n s J a n , w o n e n d e t e 2 9 7 0 S c h i l d e , B e l l e v u e d r e e f 4 2 .
Z e v e n d e b e s l u i t : s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e c o m p a r a n t v e r k l a a r t v o l d o e n d e i n g e l i c h t g e w e e s t t e z i j n d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s o v e r d e g e v o l g e n v a n d e z e b e s l i s s i n g .
D e c o m p a r a n t v e r k l a a r t d a t d e z e s l u i t i n g v a n v e r e f f e n i n g b e a n t w o o r d t a a n d e v o o r w a a r d e n g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n : e r z i j n g e e n s c h u l d e n a a n d e r d e n i n d e v e n n o o t s c h a p , e r w e r d g e e n v e r e f f e n a a r a a n g e d u i d , e n d e e n i g e v e n n o o t i s a l h i e r a a n w e z i g e n b e s l u i t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t d a n o o k v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D o k t e r J a n C l a e s s e n s c a r d i o l o o g " d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e : b e s t a a n ,
A c h t s t e b e s l u i t : B e w a r i n g v a n b o e k e n e n b e s c h e i d e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n w o r d e n n e e r g e l e g d e n b e w a a r d g e d u r e n d e d e b i j d e w e t v e r p l i c h t e t e r m i j n v a n v i j f j a a r o p v o l g e n d a d r e s : 2 9 7 0 S c h i l d e , B e l l e v u e d r e e f 4 2 .
N e c l e n d e b e s l u i t : V o l m a c h t
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n d e h e e r J a n B a l l o n , F r a n k r i j k l e i 5 4 - 5 6 , b u s 1 4 i t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e s c h r a p p i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n v i a d e v e r v u l l i n g v a n d e d a a r t o e v e r e i s t e f o r m a l i t e i t e n v i a e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t t e b e w e r k s t e l l i g e n , e v e n a l s o m d e k e n n i s g e v i n g t e d o e n a a n d e A d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e v a n d e s t o p z e t t i n g v a n d e a c t i v i t e i t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e v e r g a d e r i n g v e r z o e k t d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s t e n s l o t t e h e t
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o r 1 1 1 . 1
- r i o d i d ë f é . . . . n v o o r n e e r l e g g i n g i n h e t v e n n o o t s c h a p s d o s s i e r e n d e p u b l i c a t i e i n d e B i j l a g e n t a ï h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d . D e v e r g a d e r i n g w o r d t v e r v o l g e n s g e s l o t e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
( g e t e k e n d ) K a t r i e n M A E S , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d
- v o o r e e n s l u i d e n d v e r k l a a r d a f s c h r i f t v a n d e a k t e t o t o n t b i n d i n g e n s l u i t i n g v e r e f f e n i n g ;
; - v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r m e t b i j g e v o e g d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a ; - h e t c o n t r o l e v e r s l a g v a n d e b e c l e s r e v i s o r ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g