03/03/2014
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r i - u f e s , = l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k
v a n K o o p h a n d e l t e A n t w e r p e n , o p
I C 0 F E I n i f t
1 1 1 ) 1 3 1 0 1 1 1 I N
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 2 . 0 5 3 . 0 3 3
B e n a m i n g
V o l u i t : E x p e r t P u b l i c i t y
V e r k o r t ;
V o o r -
b e h o u d e i a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b i a
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : O u d e V e l d s t r a a t 3 3 , t e 2 9 6 0 B r e c h t
V o o r w e r p a k t e :
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d E X P E R T P U B L I C I T Y , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e A n t w e r p e n m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 8 3 2 . 0 5 3 . 0 3 3 , t i t u l a r i s v a n h e t B T W - n u m m e r B E - 8 3 2 . 0 5 3 . 0 3 3 e n m e t z e t e l t e 2 9 6 0 B r e c h t , O u d e V e l d s t r a a t 3 3 , v e r l e d e n v o o r L u c B r a c k e t e B r e c h t , d e e l g e m e e n t e S i n t - J o b - i n = t - G o o r o p 1 8 / 0 2 / 2 0 1 4 , t e r r e g i s t r a t i e n e e r g e l e g d , d a t :
1 ) N a v o o r a f g a a n d e k e n n i s n a m e v a n h e t d e s b e t r e f f e n d e v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
m e t s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r d a t u m a l s i n d e a g e n d a v e r m e l d , w o r d t h e t d o e l
v a n d e v e n n o o t s c h a p g e w i j z i g d z o d a t a r t i k e l 4 d e r s t a t u t e n w o r d t g e w i j z i g d e n
v o o r t a a n l u i d t a l s v o l g t :
" A r t i k e l 4 :
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t a l s b u r g e r l i j k d o e l :
- d e o r g a n i s a t i e v a n b o e k h o u d i n g d i e n s t e n e n r a a d g e v i n g d a a r o m t r e n t ;
- h e t o p e n e n , h e t h o u d e n , h e t c e n t r a l i s e r e n e n h e t s l u i t e n v a n b o e k i n g e n , g e s c h i k t v o o r h e t
o p m a k e n v a n d e r e k e n i n g e n ;
- h e t b e p a l e n v a n d e r e s u l t a t e n e n h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g i n d e d o o r d e
w e t b e p a a l d e v o r m ,
- h e t b e l a s t i n g a d v i e s , b i j s t a n d e n v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n i n
a i l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n .
s t u d i e - o r g a n i s a t i e - e n r a a d g e v e n d b u r e a u b e t r e f f e n d e f i n a n c i ë l e , f i s c a l e e n
s o c i a l e a a n g e l e g e n h e d e n .
- j u r i d i s c h e a d v i e s v e r l e n i n g , i n h e t b i j z o n d e r d a n d e b i j s t a n d b i j d e o p r i c h t i n g e n
v e r e f f e n i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
- d e v e n n o o t s c h a p m a g v i a i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g b e l a n g e n n e m e n i n o f o p t r e d e n a l s
b e s t u u r d e r o f z a a k v o e r d e r v a n a n d e r e r e c h t s p e r s o n e n o f b u r g e r l i j k e
v e n n o o t s c h a p p e n m e t e e n g e l i j k a a r d i g d o e l
- d e v e n n o o t s c h a p m a g o p t r e d e n a l s v e r e f f e n a a r v a n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n
- D e v e n n o o t s c h a p m a g a l l e v e r r i c h t i n g e n , m e t i n b e g r i p v a n f i n a n c i ë l e , r o e r e n d e
e n o n r o e r e n d e v e r r i c h t i n g e n , d o e n d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n m e t h e t
d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r z o v e r d i e v e r r i c h t i n g e n i n o v e r e e n s t e m m i n g z i j n m e t d e
p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r .
A l v o r e n s h a a r d o e l t e v e r w e z e n l i j k e n i s d e v e n n o o t s c h a p e r t o e g e h o u d e n e r k e n n i n g a a n t e
v r a g e n b i j h e t B I B F e n m o e t z i j d e z e h o e d a n i g h e i d v e r k r e g e n h e b b e n v a n h e t I n s t i t u u t "
2 ) D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e b e n a m i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p t e w i j z i g e n v a n E x p e r t P u b l i c i t y i n N o v a A c c o u n t i n g , m e t i n g a n g v a n h e d e n . T e n g e v o l g e v a n d e d o e l s w i j z i g i n g g o e d g e k e u r d o n d e r a g e n d a p u n t 1 v e r l i e s t d e v e n n o o t s c h a p h a a r h a n d e l s r e c h t e l i j k k a r a k t e r e n w o r d t h e t e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p ( m e t h a n d e l s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d )
A r t i k e l 1 d e r s t a t u t e n w o r d t i n d e z e z i n g e w i j z i g d e n l u i d t v o o r t a a n a l s v o l g t :
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
w B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e " A r t i k e l 1 .
D e v e n n o o t s c h a p i s e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n
v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d m e t a l s n a a m " N o v a A c c o u n t i n g " ' .
3 ) A g e n d a p u n t 3 w o r d t g o e d g e k e u r d z o d a t v o l g e n d e t e k s t a a n a r t i k e l 5 w o r d t b i j g e v o e g d :
" E e n m e e r d e r h e i d v a n d e a a n d e l e n d i e n t s t e e d s i n h e t b e z i t t e z i j n v a n e e n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t , a a n g e s l o t e n b i j h e t B I B F . "
4 ) A g e n d a p u n t e n 4 e n 5 w o r d e n g o e d g e k e u r d z o d a t a r t i k e l 1 3 w o r d t g e w i j z i g d e n v o o r t a a n l u i d t a l s v o l g t :
" A r t i k e l i a
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r é é n o f m e e r z a a k v o e r d e r s d i e b e n o e m d w o r d e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r o n b e p a a l d e d u u r e n h e r k i e s b a a r z i j n .
W a n n e e r d e v e n n o o t s c h a p s l e c h t s é é n v e n n o o t t e l t , s t e l t d e z e d e z a a k v o e r d e r a a n .
I n d i e n e r m i n s t e n s d r i e z a a k v o e r d e r s w o r d e n a a n g e s t e l d , m o e t d e m e e r d e r h e i d v a n h e n d e h o e d a n i g h e i d h e b b e n v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t a a n g e s l o t e n b i j h e t B I B F .
i n d i e n v e n n o o t s c h a p p e n v a n b o e k h o u d e r s o f b o e k h o u d e r s - f i s c a l i s t e n a a n g e s l o t e n b i j h e t B I B F t o t z a a k v o e r d e r s w o r d e n b e n o e m d , w o r d e n d e z e o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r e e n n a t u u r l i j k p e r s o o n d i e d e h o e d a n i g h e i d h e e f t w a a r v o o r d e v e n n o o t s c h a p i n a a n m e r k i n g k o m t . V o o r d e b e n o e m i n g e n b e ë i n d i g i n g v a n d e o p d r a c h t v a n d e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r g e l d e n d e z e l f d e r e g e l s v a n o p e n b a a r m a k i n g a l s o f h i j d e z e o p d r a c h t i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g z o u v e r v u l l e n .
I n d i e n d e v e n n o o t s c h a p z e l f t o t b e s t u u r d e r / z a a k v o e r d e r w o r d t b e n o e m d i n e e n v e n n o o t s c h a p , k o m t d e b e v o e g d h e i d o m e e n v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r t e b e n o e m e n t o e a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n .
W a n n e e r h e t c o l l e g e v a n z a a k v o e r d e r s s l e c h t s u i t t w e e l e d e n b e s t a a t , h e e f t m i n s t e n s é é n v a n h e n d e h o e d a n i g h e i d v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t a a n g e s l o t e n b i j h e t B I B F . W a n n e e r e r m a a r é é n z a a k v o e r d e r i s , d i e ( n o o d z a k e l i j k e r w i j z e ) a l l e h a n d e l i n g e n m a g v e r r i c h t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n t o t v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l , b e h o u d e n s d i e h a n d e l i n g e n w a a r v o o r v o l g e n s h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n a l l e e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e v o e g d i s , m o e t d e z e z a a k v o e r d e r d e h o e d a n i g h e i d v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t a a n g e s l o t e n b i j h e t B I B F , h e b b e n .
W o r d t b e n o e m d t o t s t a t u t a i r z a a k v o e r d e r : m e v r o u w V a n E e c k h o v e n S y l v i a , v o o r o n b e p a a l d e d u u r . H e t m a n d a a t i s b e z o l d i g d "
5 ) D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e d a t u m v a n d e j a a r v e r g a d e r i n g t e w i j z i g e n e n d e z e v o o r t a a n t e h o u d e n o p d e e e r s t e w e r k d a g v a n d e m a a n d m a a r t o m t w i n t i g u u r .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e e e r s t e e n t w e e d e a l i n e a v a n a r t i k e l 1 8 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" D e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n , j a a r v e r g a d e r i n g g e n o e m d , w o r d t i e d e r j a a r b i j e e n g e r o e p e n o p d e e e r s t e w e r k d a g v a n d e m a a n d m a a r t o m t w i n t i g u u r . "
6 ) D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t b o e k j a a r t e w i j z i g e n o m h e t v o o r t a a n t e l a t e n a a n v a n g e n o p é é n o k t o b e r e n a f t e s l u i t e n o p d e r t i g s e p t e m b e r v a n h e t d a a r o p v o l g e n d j a a r .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 2 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t b o e k j a a r v a n d e v e n n o o t s c h a p g a a t i n o p é é n o k t o b e r e n e i n d i g t o p d e r t i g s e p t e m b e r v a n h e t d a a r o p v o l g e n d j a a r . "
O v e r g a n g s b e p a l i n g e n
1 ° D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t l o p e n d b o e k j a a r , d a t e e n a a n v a n g h e e f t g e n o m e n o p é é n j a n u a r i , v e r v r o e g d a f t e s l u i t e n o p d e r t i g s e p t e m b e r .
2 ° D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e e e r s t v o l g e n d e j a a r v e r g a d e r i n g d i e z a l b e r a a d s l a g e n o v e r d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n p e r 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , z a l g e h o u d e n w o r d e n o p m a a n d a g 2 m a a r t 2 0 1 5 .
7 ) D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s B r a c k e v o l m a c h t o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n o p t e s t e l l e n n a a r a a n l e i d i n g v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l e n e e n e x e m p l a a r e r v a n n e e r t e l e g g e n t e r g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
8 ) D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t i n g e v o l g e v o o r m e l d e b e n o e m i n g v a n m e v r o u w V a n E e c k h o v e n t o t s t a t u t a i r z a a k v o e d e r , m e t i n g a n g v a n h e d e n e e n e i n d e t e s t e l l e n a a n h a a r m a n d a a t v a n g e w o o n z a a k v o e r d e r .
- - - V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L - - -
L u c B r a c k e , n o t a r i s .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : u i t g i f t e v a n d e a k t e s t a t u t e n w i j z i g i n g , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e