07/01/2014
ÿþ M o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t " B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r - i
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
I I I I I I I I I I I U I I I f l I I V I
* i a o o s o o s *
~ N E E . R G E L E G D
2 , 3 - 1 2 - ~ 2 0 1 3
' 1
K O O P H A e 1 D d W " i f i e a ' s i _ L ; Y , « , . . ~ , _ v N
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O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 7 1 . 5 3 7 . 8 7 2
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : " K M O B u s i n e s s C o n s u l t "
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 2 8 0 0 M e c h e l e n , P o p u l i e r e n d r e e f 2 A
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p e n ) a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G - R E G I M E A R T I K E L 5 3 7 W I B - W I J Z I G I N G S T A T U T E N
T e k s t :
U i t h e t p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r R o s e - M a r i e V E R B E E K , n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s M e c h e l e n , o p 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , n e e r g e l e g d o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l t e M e c h e l e n v ó ó r r e g i s t r a t i e , v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s g e h o u d e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " K M O B u s i n e s s C o n s u l t " , b l i j k t d a t d e v o l g e n d e b e s l u i t e n w e r d e n g e n o m e n m e t u n a n i m i t e i t v a n s t e m m e n E E R S T E B E S L U I T - V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , d r i e h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g e u r o ( ¬ 3 6 9 . 4 3 2 , 0 0 ) b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 5 m a a r t 2 0 1 3 g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g , a f g e s l o t e n o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 2 .
T W E E D E B E S L U I T - V a s t s t e l l i n g v a n h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , v a s t o p d r i e h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 6 9 . 0 0 0 , 0 0 ) ,
D E R D E B E S L U I T - B e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g t d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 1 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 , b e s l i s t h e e f t o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s
d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d n e g e n e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 6 9 . 0 0 0 , 0 0 ) .
A l l e v e n n o t e n v e r k l a r e n h e t v o l l e d i g b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n g e m e l d a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
V I E R D E B E S L U I T - K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n g e l d
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n v e r h o g i n g v o o r e e n b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 3 2 . 1 0 0 , 0 0 ) , z o n d e r u i t g i f t e o f c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n . D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r i n b r e n g i n g e l d .
V I J F D E B E S L U I T - V e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
Z i j n v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , d e h e e r R O T T I E R S T o m e n m e v r o u w R O T T I E R S A n n e l i e s , d i e v e r k l a r e n a l l e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e z i t t e n e n d i e v e r v o l g e n s v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a r e n d e h e e r R O T T I E R S T o m e n m e v r o u w R O T T I E R S A n n e l i e s , n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
ï l ? V o o r b e h o u d e n
a a n h e t
^ 1 T e l g i s c h S t a a t s b l a d
L u i k B - v e r v o l g
t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 3 2 . 1 0 0 , 0 0 ) ( i e d e r d u s v o o r e e n b e d r a g t e n b e l o p e v a n ¬ 1 6 6 . 0 5 0 , 0 0 ) i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a i s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d t i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t . D i t b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 3 2 . 1 0 0 , 0 0 ) s t a a t n a a r h u n v e r k l a r i n g t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s h i e r n a b e v e s t i g d a a n d e h a n d v a n h e t b a n k a t t e s t d a t a a n d e w e r k e n d e n o t a r i s w o r d t o v e r h a n d i g d .
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
B a n k a t t e s t
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t g e z e g d b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 3 2 . 1 0 0 , 0 0 ) w e r d g e d e p o n e e r d o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g b i j B N P P a r i b a s F o r t i s b a n k , r e k e n i n g B E 2 2 0 0 1 7 1 4 1 1 1 1 4 7 z o a l s b l i j k t u i t e e n b e w i j s v a n d e p o n e r i n g , a f g e l e v e r d d o o r l a a t s t g e n o e m d e f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g o p 1 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 , w e l k b e w i j s i n h e t d o s s i e r v a n d e w e r k e n d e n o t a r i s z a l b e w a a r d b l i j v e n .
Z E S D E B E S L U I T - V a s t s t e l l i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d r i e h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 3 2 . 1 0 0 , 0 0 ) a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p d r i e h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 3 5 0 . 6 5 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t i e n ( 1 0 ) a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
Z E V E N D E B E S L U I T - W i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t
" A R T I K E L V I J F - M A A T S C H A P P E L I J K K A P I T A A L
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p e e n b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 3 5 0 . 6 5 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t i e n a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n d e n o m i n a l e w a a r d e .
D e m e e r d e r h e i d v a n d e a a n d e l e n m o e t i n h e t b e z i t z i j n v a n a c c o u n t a n t s e n b e l a s t i n g c o n s u l e n t e n , d i e l i d z i j n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n . B e i d e h o e d a n i g h e d e n m o e t e n v e r e n i g d z i j n . E e n m i n d e r h e i d v a n d e a a n d e l e n m a g i n h e t b e z i t z i j n v a n p e r s o n e n d i e i n h e t b u i t e n l a n d e e n h o e d a n i g h e i d b e z i t t e n d i e a l s g e l i j k w a a r d i g m e t d i e v a n a c c o u n t a n t o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t i n B e l g i ë w o r d t e r k e n d . B u i t e n d e a a n d e l e n d i e e e n i n b r e n g v e r t e g e n w o o r d i g e n , m a g g e e n e n k e l e t i t e l g e c r e ë e r d w o r d e n , o n d e r w e l k e b e n a m i n g o o k .
B i j d e o p r i c h t i n g b e d r o e g h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p ¬ 1 8 . 5 5 0 , 0 0 , h e t w e l k a l s d a n w e r d v o l s t o r t t o t b e l o o p v a n ¬ 1 2 . 4 0 0 , 0 0 .
B i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 w e r d h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d m e t h e t b e d r a g v a n h e t n e t t o d i v i d e n d v a n d r i e h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 3 2 . 1 0 0 , 0 0 ) , u i t g e k e e r d v a n u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 1 8 . 5 5 0 , 0 0 ) n a a r d r i e h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 3 5 0 . 6 5 0 , 0 0 ) , d o o r i n l i j v i n g v a n g e m e l d n e t t o - d i v i d e n d v o o r h e t o v e r e e n k o m s t i g b e d r a g b i j h e t k a p i t a a l e n z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n . " . -
A C H T S T E B E S L U I T - V o l m a c h t v o o r d e c o ö r d i n a t i e
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r s t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a o h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
N E G E N D E B E S L U I T - M a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r S p r a k e .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
B e s t e m d o m n e e r g e l e g d t e w o r d e n o p d e g r i f f e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l t e M e c h e l e n , v ô ô r r e g i s t r a t i e .
T e g e l i j k h i e r m e d e n e e r g e l e g d :
e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 1 6 . 1 2 . 2 0 1 3 e n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n .
( g e t e k e n d ) N o t a r i s R o s e - M a r i e V E R B E E K , m e t s t a n d p l a a t s t e M e c h e l e n .
v