04/11/2014
ÿþm o d 1 1 , 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
l e c a 7 r r n c l ï c ~ n ~ r 1 t r ~ r . ~ : + ~ f f i ~ t 7 Z S i 1 ; 1 2
I I I
R E O R ` r E A Y } s . V A N i f . . C 2 0 M M I E L
2 / i O K T . 2 0 1 4
A N T W E R P E N a 3 a e u ï x r : g ~ " U t ~ T '
Q N H O U
D ~ ~ á e r
. , r ~ i P
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 5 4 . 3 4 6 . 9 1 1
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : M E R T E N S
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : H e i l i g B l o e d s t r a a t 3 0
2 3 2 0 H o o g s t r a t e n
O n d e r w e r p a k t e : O n t b i n d i n g - b e n o e m i n g v e r e f f e n a a r
; ; s y
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r J a n S t o e l , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e M e r k s p l a s o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , m e t v o l g e n d r e g i s t r a t i e r e l a a s : " G e b o e k t e l f b l a d e n g e e n v e r z e n d i n g e n t e 1 5 " 8 k a n t o o r d e r r e g i s t r a t i e T u r n h o u t 1 O p 1 4 ' ; o k t o b e r 2 0 1 4 b o e k 7 1 0 f o l i o 3 8 v a k 1 5 o n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o R : 5 0 , 0 0 E U R V o o r d e A d v i s e u r - O n t v a n g e r , ( g e t e k e n d ) J o h a n V A N D E N B R O E C K " , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d M E R T E N S , m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 5 4 . 3 4 6 . 9 1 1 e n m e t z e t e l t e 2 3 2 0 H o o g s t r a t e n , H e i l i g B l o e d s t r a a t 3 0 , r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r T u r n h o u t , m e t a ; e e n p a r i g h e i d b e s l o t e n h e e f t :
1 . h e t b i j z o n d e r v e r s l a g t e b e s p r e k e n , o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r w a a r i n h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g w o r d t : ' t o e g e l i c h t e n d a t v e r m e l d w e r d i n d e a g e n d a v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e z i c h o v e r d e : o n t b i n d i n g m o e s t u i t s p r e k e n . B i j d i t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a a f g e s l o t e n v o l g e n s d e b o e k h o u d k u n d i g e t o e s t a n d o p 3 0 j u n i 2 0 1 4 , g e v o e g d .
2 . h e t v e r s l a g t e b e s p r e k e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n , c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " M o o r e S t e p h e n s A u d i t " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r m e v r o u w W e n d y V a n d e r B i e s t , b e d r i j f s r e v i s o r , d o o r d e z a a k v o e r d e r a a n g e w e z e n o v e r d e s t a a t v a n a c t i v a e n , '
: p a s s i v a m e t v e r m e l d i n g o f d a a r i n d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p v o l l e d i g e , g e t r o u w e e n j u i s t e w i j z e i s w e e r g e g e v e n .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n a l s v o l g t :
" 7 . C O N C L U S I E S
O n d e r g e t e k e n d e , M o o r e S t e p h e n s A u d i t B u r g . C V B A , k a n t o o r h o u d e n d t e 9 0 3 1 D r o n g e n , D e i n s e s t e e n w e g 1 1 4 . , ( R P R 0 4 5 3 . 9 2 5 . 0 5 9 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r m e v r o u w W e n d y V a n d e r B i e s t , b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e s t e l d o p 2 1 , a u g u s t u s 2 0 1 4 d o o r d e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A M e r t e n s , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 2 3 2 0 H o o g s t r a t e n ; H e i l i g B l o e d s t r a a t 3 0 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 5 4 . 3 4 6 . 9 1 1 , g e k e n d o p d e R e c h t b a n k t e T u r n h o u t , v e r k l a a r t d a t i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g v o o r z i e n i n ' a r t i k e l 1 8 1 § 1 W . V e n n . , d e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A M e r t e n s , o n d e r z i j n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t p e r 3 0 j u n i 2 0 1 4 o p g e s t e l d h e e f t , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e : v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n ¬ 9 8 9 . 5 3 4 , 4 1 e n e e n n e t t o a c t i e f v a n , ¬ 4 9 9 . 2 0 1 , 0 5 .
D e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t p e r 3 0 j u n i 2 0 1 4 w e r d , g e l e t o p h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g e n d e s t o p z e t t i n g v a n d e a c t i v i t e i t e n , o p g e s t e l d m e t i n a c h t n a m e v a n a r t i k e l 2 8 § 2 v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 t o t , , u i t v o e r i n g v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . H e t b e s t u u r s o r g a a n h e e f t , b e h o u d e n s m e t b e t r e k k i n g t o t d e ` o n r o e r e n d e g o e d e r e n w a a r v o o r g e e n h e r w a a r d e r i n g w e r d o p g e n o m e n , g e t r a c h t d e r e a l i s a t i e w a a r d e v a n d e ' a c t i v a , a l s o o k d e k o s t e n e n v o o r z i e n i n g e n n a a r a a n l e i d i n g v a n d e o n t b i n d i n g t e v o o r z i e n , d o c h a a n d e z e w a a r d e r i n g e n k o m t s t e e d s e e n m a r g e v a n o n z e k e r h e i d t o e .
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , b l i j k t d a t d e z e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t r e c h t s t r e e k s v o o r t v l o e i t u i t d e b o e k h o u d i n g , e n d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , o n d e r v o o r b e h o u d v a n : - e e n l a t e n t e m e e r w a a r d e o p d e o n r o e r e n d e g o e d e r e n v o o r e e n b e d r a g v a n ¬ 6 6 2 . 7 7 0 , 8 1 e n d e
b e l a s t i n g l a t e n t i e h i e r o p v o o r e e n b e d r a g v a n ¬ 2 2 5 . 2 7 5 , 8 0 , v o l g e n s d e d o o r o n s o n t v a n g e n
s c h a t t i n g s v e r s l a g e n . ( M u l t i I n v e s t G r o u p B V B A , E m i e l D e F e y t e r d d . 2 5 / 0 1 / 2 0 1 3 e n 1 2 / 1 2 / 2 0 1 3 I m m o
V e r h o e v e n F r a n k B V B A , V e r h o e v e n F r a n k d d . 0 2 / 0 9 / 2 0 1 3 Q u a r e s R e s i d e n t i a l A g e n c y N V d d . 3 0 / 0 8 / 2 0 1 3 ) - v e r v a l l e n v o r d e r i n g e n v o o r e e n b e d r a g v a n E 1 . 1 2 8 , 5 6 . W e k r e g e n g e e n z e k e r h e i d b e t r e f f e n d e d e i n b a a r h e i d
v a n d i t b e d r a g e n g e v e n h i e r v o o r d a n o o k e e n v o o r b e h o u d ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o } n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 , 1
- e e n b e d r a g v a n ¬ 6 4 . 4 9 6 , 0 0 b e t r e f f e n d e d e v o o r r a a d . I n d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f d d 3 0 j u n i 2 0 1 4 w e r d e e n v o o r r a a d h a n d e l s g o e d e r e n o p g e n o m e n v o o r e e n b e d r a g v a n ¬ 6 4 . 4 9 6 , 0 0 . D i t b e d r a g b e t r e f t d e w a a n d e v a n d e v o o r r a a d p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 . O p 3 0 j u n i 2 0 1 4 g e b e u r d e g e e n f y s i s c h e v o o r r a a d o p n a m e ;
- H e t n i e t a a n l e g g e n v a n e e n p r o v i s i e v o o r t e b e t a l e n b e l a s t i n g e n o v e r A J 2 0 1 4 , v o o r e e n b e d r a g v a n
¬ 3 4 . 6 2 7 , 4 3 ;
- d e v o l l e d i g h e i d v a n d e o n d e r d e h a n d e l s s c h u l d e n o p g e n o m e n b e d r a g e n ;
- e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n z a k e v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , B T W , s o c i a l e z e k e r h e i d e n e v e n t u e l e a n d e r e d i e o p h e d e n n o g n i e t w e r d e n g e v e s t i g d o f a a n d e v e n n o o t s c h a p b e t e k e n d m a a r d i e w e l t i j d e n s d e o n t b i n d i n g s p r o c e d u r e z o u d e n k u n n e n o n t s t a a n .
e n i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r .
D e t e v e r s t r e k k e n s t u k k e n e n i n f o r m a t i e w e r d e n o n s n i e t t e n m i n s t e é é n m a a n d v o o r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r h a n d i g d , z o d a t w i j n i e t i n d e m o g e l i j k h e i d w a r e n h e t v e r s l a g o v e r t e m a k e n a a n d e v e n n o o t s c h a p 1 5 d a g e n v ó ó r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . D e z e l a a t t i j d i g h e i d h e e f t e v e n w e l g e e n w e z e n l i j k e i n v l o e d o p o n z e c o n t r o l e u i t g e o e f e n d .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e m a a k t i n g e v o l g e a r t i k e l 1 8 1 , § 1 W V e n n , H e t d o e l v a n d e o p d r a c h t i s n a t e g a a n o f d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t d e v e n n o t e n e n d e t o e k o m s t i g e v e r e f f e n a a r e e n i n z i c h t v e r s c h a f t i n d e w e r k e l i j k h e i d v a n h e t n e t t o a c t i e f e n d i t i n p r i n c i p e i n h e t p e r s p e c t i e f v a n r e a l i s a t i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e a l e a t o i r e a a r d v a n d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e a c t i v a i n h e t k a d e r v a n d e v e r e f f e n i n g . D i t v e r s l a g m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d
D r o n g e n , 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4
M o o r e S t e p h e n s A u d i t B u r g . C V B A
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
( g e t e k e n d )
M e v r o u w W e n d y V a n d e r B i e s t
B e d r i j f s r e v i s o r "
3 . d e v e n n o o t s c h a p v e r v r o e g d t e o n t b i n d e n . D e v e n n o o t s c h a p b e s t a a t v a n a f 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 n o g e n k e l v o o r : h a a r v e r e f f e n i n g .
4 , a l s v e r e f f e n a a r a a n t e s t e l l e n , d e h e e r D i r k J a n L o u i s a M e r t e n s , w o n e n d e t e 2 3 2 0 H o o g s t r a t e n , V r i j h e i d 2 3 2 , d i e i s t u s s e n g e k o m e n e n b e v e s t i g d h e e f t n i e t g e t r o f f e n t e z i j n d o o r e n i g b e r o e p s v e r b o d e n v e r k l a a r d h e e f t t e a a n v a a r d e n . H e t m a n d a a t v a n d e v e r e f f e n a a r i s i n g e g a a n o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
D e b e n o e m i n g v a n d e v e r e f f e n a a r w e r d d o o r d e A f d e l i n g s v o o r z i t t e r v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l A n t w e r p e n a f d e l i n g T u r n h o u t o p 1 7 o k t o b e r 2 0 1 4 b e v e s t i g d .
5 . d a t d e v e r e f f e n a a r d e m e e s t u i t g e b r e i d e m a c h t z a l h e b b e n o m z i j n m a n d a a t u i t t e o e f e n e n , n a m e l i j k d e z e v o o r z i e n b i j a r t i k e l 1 8 6 e n v o l g e n d e v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , z o n d e r z i j n t o e v l u c h t t e m o e t e n n e m e n t o t m a c h t i g i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i n d e g e v a l l e n w a a r i n d e z e i s v o o r z i e n . H i j m a g d e h y p o t h e e k b e w a a r d e r o n t s l a a n v a n d e a m b t s h a l v e t e n e m e n i n s c h r i j v i n g , v e r z a k e n a a n a l l e z a k e l i j k e r e c h t e n , v o o r r e c h t e n , h y p o t h e k e n , r e c h t s v o r d e r i n g e n t o t o n t b i n d i n g , k w i j t i n g g e v e n , o p h e f f i n g v e r l e n e n m e t o f z o n d e r b e t a l i n g v a n a l l e b e v o o r r e c h t e o f h y p o t h e c a i r e i n s c h r i j v i n g e n , o v e r s c h r i j v i n g e n , b e s l a g e n , e l k v e r z e t o f a n d e r e b e l e m m e r i n g e n . D e v e r e f f e n a a r z a l a l l e d e r d e n - l a s t h e b b e r s m o g e n a a n s t e l l e n e n h u n t i j d e l i j k e m a c h t e n ' t o e k e n n e n , d i e n a a r z i j n o o r d e e l p a s s e n v o o r b i j z o n d e r e e n b e p a a l d e d o e l e i n d e n . A l l e a k t e n w a a r b i j d e v e n n o o t s c h a p i n v e r e f f e n i n g v e r b o n d e n w o r d t , z u l l e n g e t e k e n d w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r .
Z i j n m a n d a a t i s o n b e z o l d i g d .
6 . t e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g , k e n n i s t e n e m e n v a n h e t o n t s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , m e t n a m e d e h e e r D i r k M e r t e n s , v o o r n o e m d . K w i j t i n g o v e r h e t d o o r h e m g e v o e r d e b e s t u u r z a l v e r l e e n d w o r d e n b i j d e g o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
T e v e n s n e e r g e l e g d :
e e n a f s c h r i f t v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l
- b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
- s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a d e d a t o 3 0 j u n i 2 0 1 4
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
- e e n k o p i e v a n d e b e v e s t i g i n g v a n d e b e n o e m i n g v a n d e v e r e f f e n a a r d o o r d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
A n t w e r p e n a f d e l i n g T u r n h o u t
O p d e l a a t s t e b i z v a n L u i B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
F V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
" , B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e