23/04/2014
ÿþ M o d W o r d 1 1 , 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O N I T E U R
1 5 - 0 4 -
I S C H S T A
E L G E 0 1 4 ~ V ~ C t l ~ I ~ L ~ C á ~ , J
T S B L A r J
0 i A P R . 2 0 1 4
R E C H T B A N K v a n K O O P H A N D E L A N T W E R P % m b i . M E C H E L E N
f l I l l I l 1 1 H 1 î 0 1 1
" 1 4 0 6 6 8 0 6
i
N
d i B E I .
O r i d e r n e m i n g s n r : 0 4 5 8 . 0 5 3 . 3 0 1
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : N e w I . S .
( v e r k o r t ) N . I . S .
R e c h t s v o r m : N a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : I n d u s t r i e p a r k 1 8 t e 2 2 2 0 H e i s t - o p - d e n - B e r g
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g - k a p i t a a l v e r h o g i n g
B i j a k t e o n t v a n g e n d o o r M e e s t e r N a t h a l i e C L A E S , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e S c h e r p e n h e u v e l Z i c h e m o p 2 5 m a a r t 2 0 1 4 , g e b o e k t v i j f b l a d e n , g e e n v e r z e n d i n g e n t e D i e s t o p 2 6 m a a r t 2 0 1 4 b o e k 5 3 0 , b l a d 9 9 , v a k 6 , o n t v a n g e n v i j f t i g e u r o , d e E e r s t a a n w . I n s p e c t e u r a . i . F i s k a a l d e s k u n d i g e ( g e t ) M a r c e l P u t , w e r d d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " N e w l . S , " , a f g e k o r t " N . L S w a a r i n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n w e r d e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L I S S I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e i n a r t i k e l 5 3 7 , e e r s t e l i d , W I B 9 2 b e d o e l d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , v i j f h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 3 0 j u n i 2 0 1 2 .
T W E E D E B E S L I S S I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 6 1 7 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , v i j f h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) b e d r a a g t . D E R D E B E S L I S S I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e b e s l i s s i n g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o . 2 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 w a a r i n w e r d b e s l i s t o m o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s : d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n v i j f h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 4 5 . 0 0 0 , 0 0 ) i n v e r h o u d i n g t o t h e t ° r e s p e c t i e v e l i j k a a n d e e l v a n d e v e n n o t e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , d o o r o n t t r e k k i n g a a n d e - b e s c h i k b a r e r e s e r v e s .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g e l k v a n d e a a n d e e l h o u d e r s e e n s c h u l d v o r d e r i n g , h e e f t o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n z i j n d e e l i n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
D e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n d i t b e d r a g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n , I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
V I E R D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o v e r h e t b e l a n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v a n h e t v e r s l a g v a n v o o r m e l d e b e d r i j f s r e v i s o r , b e v a t t e n d e e e n b e s c h r i j v i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n e n d e a i s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
D e a a n d e e l h o u d e r s v e r k l a r e n v o o r a f g a a n d a a n d e z e b e s l i s s i n g e e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n , Z i j v e r k l a r e n g e e n o p m e r k i n g e n t e f o r m u l e r e n . D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n v o o r m e l d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d e n l e t " t e r - ' l i j k a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e N V N E W 1 . S . m e t z e t e l t e 2 2 2 0 H e i s t - O p - D e n - B e r g , ; I n d u s t r i e p a r k 1 8 , R P R M e c h e l e n 0 4 5 8 . 0 5 3 . 3 0 1 , b e s t a a t u i t d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n i n g e v o l g e d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n b r u t o 5 4 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
I n d i e n a l l e v e n n o t e n h u n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e t o t i n c o r p o r a t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n , z a l d e t o t a l e i n b r e n g w a a r d e b i j g e v o l g 4 9 0 . 5 0 0 , 0 0 E U R b e d r a g e n e n w o r d t d e z e i n b r e n g v e r g o e d d o o r 2 3 . 6 3 8 a a n d e l e n v a n d e N V N E W 1 . 5 , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n m e t d e z e l f d e r e c h t e n a i s d e ' b e s t a a n d e a a n d e l e n .
D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n d a n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d
- m e v r o u w E v e l y n e V R E V E N 3 0 9 . 0 1 5 , 0 0 E U R 1 4 . 8 9 2 a a n d e l e n ;
- d e . h e e r D a n i e l V R E V E N 1 8 1 . 4 8 5 , 0 0 E U R _ _ . . 8 . 7 4 6 a a n d e l e n . . _ _ _ _ . _ . .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n { e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V M N a d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g z o u h e t k a p i t a a l d u s 9 5 0 . 5 0 0 , 0 0 E U R b e d r a g e n e n v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n d o o r 2 5 . 0 0 0 + 2 3 . 6 3 8 = . 4 8 . 6 3 8 a a n d e l e n . I n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g e e n o f m e e r d e r e v e n n o t e n n i e t v o o r h e t v o l l e b e d r a g w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e l o p e v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d w a a r v o o r d e b e t r o k k e n v e n n o t e n w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l
- d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n i n z a k e c o n t r o l e v a n i n b r e n g i n n a t u r a u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
- d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n m e t d e f r a c t i e w a a r d e e n h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e w i j t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t e n .
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e o n s t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A a l s t , 2 0 f e b r u a r i 2 0 1 4 _
B V B A A U D I T A S - D B W
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
S V E N V A N S T E E L A N T
B e d r i j f s r e v i s o r "
H e t o r i g i n e l e e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n m e t d e i n t e g r a l e t e k s t z a l o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v a n L e u v e n n e e r g e l e g d w o r d e n , s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n d e z e a k t e ,
V I J F D E B E S L I S S I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , t o t v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n v i j f h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 4 5 . 0 0 0 , 0 0 ) , z i j n d e e e n v e r h o g i n g v o o r e e n b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d n e g e n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( ¬ 4 9 0 . 5 0 0 , 0 0 ) , i n t w e e s t a p p e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , z i j n d e e e n b e d r a g v a n v i e r e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 4 . 5 0 0 , 0 0 ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w e r d i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t , e n m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n l n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
Z E S D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n t o t v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n v i e r h o n d e r d v i e r e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o t w i n t i g e u r o c e n t ( ¬ 4 3 4 . 9 3 9 , 2 0 ) , t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n v i e r h o n d e r d z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 6 0 . 0 0 0 , 0 0 ) o p a c h t h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o t w i n t i g e u r o c e n t ( ¬ 8 9 4 . 9 3 9 , 2 0 ) d o o r d e c r e a t i e v a n d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d a c h t e n d e r t i g ( 2 3 . 6 3 8 ) n i e u w e a a n d e l e n d i e v a n d e z e l f d e a a r d z i j n e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a i s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n d i e o n m i d d e l l i j k i n d e w i n s t d e l e n v a n a f h u n c r e a t i e . D e z e n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n t e g e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n a c h t t i e n e u r o v e e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 1 8 , 4 0 ) p e r a a n d e e l , o f i n t o t a a l v i e r h o n d e r d v i e r e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o t w i n t i g e u r o c e n t ( ¬ 4 3 4 . 9 3 9 , 2 0 ) , b e d r a g t e v e r h o g e n m e t e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a s t g e s t e l d o p v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i g e u r o t a c h t i g e u r o c e n t ( ¬ 5 5 . 5 6 0 , 8 0 ) ,
O p d e z e n i e u w e a a n d e l e n w o r d t o n m i d d e l l i j k i n g e s c h r e v e n d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a , m e t n a m e d e i n b r e n g v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , d i e v o o r m e l d e c o m p a r a n t e n s u b 1 e n 2 l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p b e z i t t e n . D e z e a a n d e l e n w o r d e n g e h e e l v o l s t o r t .
H e t s a l d o v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , z i j n d e v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i g e u r o t a c h t i g e u r o c e n t ( ¬ 5 5 . 5 6 0 , 8 0 ) , z a l w o r d e n g e b o e k t a i s u i t g i f t e p r e m i e .
Z E V E N D E B E S L I S S I N G
Z i j n v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , v o o r m e l d e h e e r D a n i e l V r e v e n , e n v o o r m e l d e m e v r o u w E v e l y n e V r e v e n , d i e v e r k l a r e n a l l e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e z i t t e n e n d i e v e r v o l g e n s v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , e n a a n t o n e n h o u d e r t e z i j n v a n e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n e i s b a r e s c h u l d t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p , z i j n d e d e v o r d e r i n g t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g , d i e u i t v o e r i g s t a a t b e s c h r e v e n i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r . V e r v o l g e n s v e r k l a r e n v o o r m e l d e h e e r D a n i e l V r e v e n e n v o o r m e l d e m e v r o u w E v e l y n e V r e v e n , i n b r e n g t e d o e n i n d e v e n n o o t s c h a p v a n h u n s c h u l d v o r d e r i n g .
A l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g t e n b e l o p e v a n v i e r h o n d e r d v i e r e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o t w i n t i g e u r o c e n t ( ¬ 4 3 4 . 9 3 9 , 2 0 ) w o r d e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s a a n d e l e n t o e g e k e n d i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n d e l e n b e z i t , m e t n a m e w o r d e n a a n v o o r m e l d e h e e r D a n i e l V r e v e n a c h t d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 8 . 7 4 6 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d , e n a a n v o o r m e l d e m e v r o u w E v e l y n e V r e v e n v e e r t i e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g ( 1 4 . 8 9 2 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d . A l d e z e t o e g e k e n d e a a n d e l e n z i j n v o l l e d i g v o l s t o r t .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r z o e k t d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s v a s t t e s t e l l e n d a t o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l l e d i g w e r d i n g e s c h r e v e n e n d a t e l k n i e u w a a n d e e l v o l s t o r t w e r d . H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w e r d a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t o p a c h t h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o t w i n t i g e u r o c e n t ( E 8 9 4 . 9 3 9 , 2 0 ) , e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d a c h t e n d e r t i g ( 4 8 . 6 3 8 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a l d e .
D e z e b e s l i s s i n g w o r d t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n g e n o m e n .
A C H T S T E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t v e r s c h i l t u s s e n h e t b e d r a g v a n i n b r e n g , v i e r h o n d e r d n e g e n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( ¬ 4 9 0 . 5 0 0 , 0 0 ) , e n h e t b e d r a g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , h e t z i j v i e r h o n d e r d v i e r e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o t w i n t i g e u r o c e n t ( E 4 3 4 . 9 3 9 , 2 0 ) , v e r s c h i l d a t a l d u s v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i g e u r o t a c h t i g e u r o c e n t ( ¬ 5 5 . 5 6 0 , 8 0 ) b e d r a a g t , t e b o e k e n o p d e r e k e n i n g " U i t g i f t e p r e m i e s " ;
D e z e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " b l i j f t o n b e s c h i k b a a r e n z a l , n e t z o a l s h e t k a p i t a a l , e e n w a a r b o r g u i t m a k e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n e n z a l e n k e l k u n n e n w o r d e n o p g e h e v e n o f v e r m i n d e r d d o o r e e n b e s l i s s i n g v a n d e a l g e r n e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s b e s l i s s e n d o v e r e e n k o m s t i g d e v o o r w a a r d e n v a n q u o r u m e n m e e r d e r h e i d v e r e i s t v o o r e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g .
D e z e b e s l i s s i n g w o r d t a a n g e n o m e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
N E G E N D E B E S L I S S I N G
M e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g t o t v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i g e u r o t a c h t i g e u r o c e n t ( ¬ 5 5 . 5 6 0 , 8 0 ) e u r o , t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n a c h t h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g e u r o t w i n t i g e u r o c e n t ( E 8 9 4 . 9 3 9 , 2 0 ) o p n e g e n h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( ¬ 9 5 0 . 5 0 0 , 0 0 ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e l o p e v a n v o o r m e l d b e d r a g z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
T I E N D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e i n c o r p o r a t i e v a n d e u i t g i f t e p r e m i e i n h e t k a p i t a a l v o o r e e n b e d r a g v a n v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s t i g e u r o t a c h t i g e u r o c e n t ( E 5 5 . 5 6 0 , 8 0 ) d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l l e d i g t o t s t a n d i s g e k o m e n . H i e r d o o r i s h e t k a p i t a a l w e r k e l i j k g e b r a c h t o p n e g e n h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( E 9 5 0 . 5 0 0 , 0 0 ) , e n v o l l e d i g v o l s t o r t .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n ,
E L F D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o m a r t i k e l 5 v a n d e s t a t t u e n a a n t e p a s s e n a a n d e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n z o d a t d i t a r t i k e l v o o r t a a n l u i d t a l s v o l g t :
" A r t i k e l v i j f : K a p i t a a l :
H e t g e p l a a t s t k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p n e g e n h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( ¬ 9 5 0 . 5 0 0 , 0 0 ) . H e t i s v e r d e e l d i n a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d a c h t e n d e r t i g ( 4 8 . 6 3 8 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . " T W A A L F D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g g e e f t v o l m a c h t a a n d e o p t r e d e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n . D E R T I E N D E B E S L I S S I N G
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n .
B i j z o n d e r e v o l m a c h t w o r d t v e r l e e n d a a n F i d u c i a l A c c o u n t a n c y , g e v e s t i g d t e 3 2 9 0 D i e s t , L e u v e n s e s t e e n w e g 1 0 , e n / o f h u n a a n g e s t e l d e n , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , o m d e v e n n o o t s c h a p t e v e r t e g e n w o o r d i g e n t e g e n o v e r a l l e b e l a s t i n g a d m i n i s t r a t i e s , w a a r o n d e r d e B T W , a l s o o k t e g e n o v e r d e K r u i s p u n t b a n k d e r , O n d e r n e m i n g e n , t e n e i n d e a l d a a r a l l e a a n v r a g e n , i n s c h r i j v i n g e n , w i j z i g i n g e n , d o o r h a l i n g e n , s c h r a p p i n g e n e n a l l e a d m i n i s t r a t i e v e v e r r i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p u i t t e v o e r e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : h e t u i t t r e k s e l , d e e x p e d i t i e , d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n , h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a .
N a t h a l i e C l a e s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e S c h e r p e n h e u v e l - Z i c h e m .
e
V o o r - ~ I
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g