28/04/2014 : KAPITAALVERHOGING
Uit een proces-verbaal verleden voor Paul Wellens, notaris, met zetel te Mortsei, op 25 maart 2014, blijkt dat werd gehouden een buitengewone algemene vergadering van "SIRIUS TRADE SERVICES" Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid, gevestigd te 2018 Antwerpen, Aarschotstraat 9, ingeschreven in het rechtspersonenregister te Antwerpen onder het nummer BE 0471.439.004, en dat onder meer volgende besluiten werden genomen:
1. Vaststelling van de belaste reserves
De algemene vergadering stelt vast dat de belaste reserves negenentachtig duizend vijfhonderd negenendertig euro eenenvijftig eurocent (€ 89.539,51) bedragen zoals blijkt uit de jaarrekening opgemaakt per 31 maart 2012 die werd goedgekeurd door de algemene vergadering van 28 augustus 2012. 2. Vaststelling van het uitkeerbaar bedrag
De algemene vergadering stelt vast dat het uitkeerbaar bedrag, rekening houdend met de bepalingen van artikel 320 van het Wetboek van Vennootschappen, negenentachtig duizend honderd zesenzeventig euro zesenveertig eurocent (€ 89.176,46) bedraagt.
3. beslissing tôt uitkering van een tussentijds dividend
De algemene vergadering beslist over te gaan tôt de onmiddellijke uitkering van een tussentijds dividend voor een bedrag van negenentachtig duizend honderd zesenzeventig euro zesenveertig eurocent (€ 89.176,46). De enige vennoot vertegenwoordigd als voonneld verklaart het volledig bedrag van het tussentijds dividend onmiddellijk overeenkomstig artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen te willen inbrengen in het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap, mits inhouding en doorstorting van de roerende voorheffing ten bedrage van tien procent (10%) van het tussentijds dividend in toepassing van gemeld artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen. 4. Verslag van de bedrijfsrevisor
De voorzitter legt het verslag voor dat de bedrijfsrevisor, BVBA DE MOL, MEULDERMANS & PARTNERS, vertegenwoordigd door de heer Kris Meuldermans, aangewezen door de vennootschap overeenkomstig het wetboek van vennootschappen, heeft opgesteld op 6 maart 2014 met betrekking tôt deze inbreng in natura. De besluiten van dat verslag luiden als volgt:
"De inbreng in natura tôt kapitaalverhoging van de BVBA SIRIUS TRADE SERVICES bestaat uit een schuldvordering voor een globaal bedrag van € 80.258,81. De schuldvordering zal ontstaan in het kader van de overgangsmaatregel voorzien in artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen (WIB92 - Aanslagjaar 2014), zoals bepaald in artikel 6 van de programmawet van 28 juni 2013 (gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad van ljuli 2013 onder nummer 2013203870). Bij het beëindigen van onze controlewerkzaamheden zijn wij, onder de opschortende voorwaarden van de voorafgaandelijke beslissing door de algemene vergadering tôt de uitkering van een dividend ten bedrage van €89.176,46 bruto en de unanieme goedkeuring door de algemene vergadering tôt inbreng van de aldus ontstane schuldvordering in kapitaal, van oordeel dat:
a) de verrichting werd nagezien overeenkomstig de normen uitgevaardigd door het Instituut der Bedrijfsrevisoren inzake inbreng in natura en dat het bestuursorgaan van de vennootschap verantwoordelijk is voor de waardering van de ingebrachte bestanddélen en voor de bepaling van het aantal door de vennootschap uit te geven aandelen ter vergoeding van de inbreng in natura;
de beschrijving van de inbreng in natura beantwoordt aan de normale vereisten van nauwkeurigheid en
duidelijkheid;
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening.
Voor¬
behouden
aan het
Ëëlgîsch-
Staatsblad
•-
ri ■t es 00
•FF
ex es
Luîk B - vervolg
c) de voor de inbreng in natura door departijen weerhouden methoden van waardering bedrijfseconomisch verantwoord zijn en dat de waardebepalingen waartoe deze methoden van waardering leiden tenminste overeenkomen met het aantal en de fractiewaarde van de tegen de inbreng uit te geven aandelen, zodat de inbreng in natura niet overgewaardeerd is.
De vergoeding van de inbreng in natura bestaat uit 2.675 aandelen zonder vermelding van nominale waarde van de BVBA SIRIUS TRADE SERVICES. Deze vergoeding is gesteund op een uitdrukkelijk akkoord tussen comparanten en houdt, gelet op het besloten karakter van de verrichting en hetfeit dat de vennootschap maar één aandeelhouder heeft, geen rekening met de aanwezige réserves, noch met eventuele latente meer- en/of mïnderwaarden.
Wij willen er tenslotte aan herinneren dat onze opdracht er niet in bestaat een uitspraak te doen betreffende de rechtmatigheîd en biiïijkheid van de verrichting.
Boom, 6 maart 2014
BVBA De Mol, Meuldermans & Partners vertegenwoordigd door Kris Meuldermans Bedrijfsrevisor"
De vergadering keurt het verslag goed. La een bijzonder verslag legt de zaakvoerder uit waarom de kapitaalverhoging van belang is voor de vennootschap. 5. Verwezenlijk van de kapitaalverhoging in natura
De algemene vergadering beslist, onder de voorwaarden en bepalingen van artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen, het kapitaal van de vennootschap te verhogen met een bedrag van negentig procent (90%) van het tussentijds bruto-dividend, zijnde een verhoging voor een bedrag van tachtig duizend tweehonderd achtenvijftig euro eenentachtig eurocent (6 80.258,81), om het te brengen achtennegentig duizend achthonderd achtenvijftig euro eenentachtig eurocent (€ 98.858,81) door inbreng in natura van een schuldvordering ten belope van tachtig duizend tweehonderd achtenvijftig euro eenentachtig eurocent (€ 80.258,81).
De inbreng wordt vergoed door de gezamenlijke creatie van tweeduizend zeshonderd vijfenzeventig (2.675) aandelen, zonder nominale waarde, die identiek zijn aan de bestaande aandelen zijn. Deze aandelen worden volledig volstort aan de inbrenger toegekend.
Is vervolgens tussengekomen, de heer BOSCH Michel, vertegenwoordigd als voormeld, die verklaart aile aandelen van de vennootschap te bezitten en die vervolgens verklaart volledig op de hoogte te zijn van de financiële toestand en van de statuten van de vennootschap.
Na deze uiteenzettîng verklaart de heer BOSCH Michel, vertegenwoordigd als voormeld, enige vennoot, zijn schuldvordering tôt uitkering van het tussentijds dividend onder aftrek van de roerende voorheffing die hij heeft lastens de vennootschap, zijnde een bedrag van tachtigduizend tweehonderd achtenvijftig euro eenentachdg eurocent (€ 80.258,81) in natura in de vennootschap in te brengen.
De algemene vergadering erkent volledig te zijn ingelicht over de draagwijdte van het régime zoals voorzien ia artikel 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen, en meer in het bijzonder de bepaling die voorziet in een bijzonder aanslag bij wijziging van de dividendpolitiek ten opzichte van de vijf voorbije boekjaren. 6. Vaststelling van de kapitaalverhoging
De algemene vergadering stelt vast en verzoekt ons, Notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde kapitaalverhoging , aldus daadwerkelijk werd verwezenîïjkt en dat het kapitaal daadwerkelijk werd gebracht op achtennegentig duizend achthonderd achtenvijftig euro eenentachtig eurocent (6 98.858,81), vertegenwoordigd door drieduizend tweehonderd vijfennegentig (3.295) aandelen op naam zonder nominale waarde.
7. Wijziging van de statuten
Teneinde de statuten in overeenstemming met de beslissing tôt kapitaalverhoging die voorgaat, beslist de algemene vergadering:
- artikel vijf van de statuten te vervangen door de volgende tekst :
"Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt achtennegentig duizend achthonderd achtenvijftig
euro eenentachtig eurocent (€98.858,81). "
artikel zes van de statuten te vervangen door de volgende tekst:
" Het kapitaal wordt vertegenwoordigd door drieduizend tweehonderd vijfennegentig (3.295) aandelen op naam, zonder vermelding van waarde, die ieder één/ drieduizend tweehonderd vijfennegentigste deel van het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap vertegenwoordigen. "
8. Volmacht voor de coôrdinatie
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerder tôt uitvoering van de genomen besluiten en volmacht aan de instrumenterende notaris om over te gaan tôt het opmaken, ondertekenen en neerleggen op de griffie van de Rechtbank van Koophandel van de gecoôrdineerde tekst der statuten.
9. Machten aan het bestuursorgaan
De vergadering verleent aile machten aan het bestuursorgaan tôt uitvoering van de genomen beslissingen, waaronder de betaling van de roerende voorheffing ten belope van tien procent (10%) van het tussentijdse dividend waarvan hiervoor sprake.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL (get.) notaris Paul Wellens
Tegelijk hiermee neergelegd: Afechrift van het proces-verbaal __ _____
Voor¬
behouden
aan het
""BëlgiscfT"
Staatsblad
Luik B - vervolg
Gecoôrdineerde statuten
Verslag bedrijfsrevisor
Bijzonder verslag zaakvoerder
•FF
O ri
es 00
t» -fi
•FF
ex es