15/10/2014
ÿþ A N T W E R P E N , a l e . i V i t t . e i b L t N
m o d 1 1 . 1
4 1 1 1 1
V c b e h c
a m i
B e 4 S t a a l
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 4 1
1 J 1 1 1 1 1 1 3 1 1 1 1
M O N 1 T E U B E L G
0 8 - 1 0 2 0 1 4
E L G I S C H S - A A T S B L ,
N E E R G E L E G D
2 4 - 0 9 - 2 0 1 4
R E C H T B A l t e r m K O O P H A N D E L f e l l . T W E R P E N , a f d . M E C H E L E N
H i l l
- - - -
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 1 3 . 2 2 4 . 9 3 7
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : T A L I A
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : L a n d b o u w s t r a a t 2 0
2 8 0 0 M e c h e l e n
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : v e r e f f e n i n g
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s P a u l V e r h a v e r t o p n e g e n s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , " G e r e g i s t r e e r d o p h e t ' r t e R e g i s t r a t i e k a n t o o r M e c h e l e n o p 1 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ; d r i e b l a d e n ; g e e n v e r z e n d i n g e n ; R e g i s t e r ( 0 1 3 A ) 5 ; B o e k 3 2 2 ; B l a d 9 2 ; V a k 1 9 , O n t v a n g e n r e g i s t r a t i e r e c h t e n : v i j f t i g e u r o ( R ¬ 5 0 , 0 0 ) D e o n t v a n g e r , ( g e t e k e n d ) M - R V a n V l a s s e l a e r " , d a t d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v a n d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " T A L I A " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 2 8 0 0 M e c h e l e n , L a n d b o u w s t r a a t 2 0 , h e e f t b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n e n h e e f t u i t e e n g e z e t d a t - A . D e z e v e r g a d e r i n g h e e f t a l s a g e n d a : 1 . L e z i n g e n o n d e r z o e k v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r w a a r b i j e e n v e r a n t w o o r d i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t g e g e v e n ; b i j d i t v e r s l a g w o r d t e e n s t a a t g e v o e g d v a n d e a c t i v a e n p a s s i v e v a n d e v e n n o o t s c h a p a f g e s l o t e n p e r d e r t i g j u n i t w e e d u i z e n d v e e r t i e n . V e r s l a g d o o d . 1 d e b e d r i j f s r e v i s o r o v e r d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e , g e v o e g d b i j h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r ; 2 , V r o e g t i j d i g e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p ; 3 . O n t s l a g e n k w i j t i n g v e r l e n e n a a n d e z a a k v o e r d e r s ; 4 . D e f i n i t i e v e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g . - B . V a s t s t e l l i n g d a t d e v e r g a d e r i n g w e t t e l i j k i s s a m e n g e s t e l d . - E r b e s t a a n o p h e d e n h o n d e r d ( 1 0 0 ) a a n d e l e n z o n d e r e e n n o m i n a l e w a a r d e . E r b l i j k t u i t d e s a m e n s t e l l i n g v a n d e v e r g a d e r i n g d a t a i l e a a n d e l e n v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n . D e z e v e r g a d e r i n g i s d u s w e t t e l i j k s a m e n g e s t e l d e n k a n g e l d i g b e r a a d s l a g e n e n b e s l u i t e n o v e r a i l e p u n t e n v a n d e a g e n d a , z o n d e r d a t z i j d e v e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n o m t r e n t d e s a m e n r o e p i n g m o e t r e c h t v a a r d i g e n . - C . B e v e s t i g i n g d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s . - O n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s b e v e s t i g t i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 1 8 1 § 4 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , n a n a z i c h t , h e t b e s t a a n e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n w a a r t o e d e v e n n o o t s c h a p k r a c h t e n s a r t i k e l 1 8 1 § 1 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n g e h o u d e n i s . I n a a n s l u i t i n g d a a r b i j w o r d e n v o l g e n d e d o c u m e n t e n a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s o v e r h a n d i g d :
h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r ;
- d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e ;
h e t v e r s l a g v e r t v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r .
V A S T S T E L L I N G V A N D g G E L D I G H E I D V A N D E V E R G A D E R I N G .
D e u i t e e n z e t t i n g v a n d e v o o r z i t t e r w o r d t d o o r d e v e r g a d e r i n g v o o r j u i s t e r k e n d . Z i j e r k e n t d a t z i j g e l d i g i s s a m e n g e s t e l d e n i n s t a a t t e b e r a a d s l a g e n o v e r d e p u n t e n v a n d e a g e n d a . - B E S P R E K I N G . - A a n d e a a n d e e l h o u d e r s w o r d t v o o r l e z i n g g e g e v e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r . D i t v e r s l a g g e e f t e e n t o e l i c h t i n g b i j d e v o o r g e s t e l d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p . B i j d i t v e r s l a g i s e e n k s a m e n v a t t e n d e s t a a t g e v o e g d o v e r d e a c t i e v e e n p a s s i e v e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p a f g e s l o t e n p e r d e r t i g j u n i t w e e d u i z e n d v e e r t i e n . O v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 4 , § 5 , e e r s t e l i d W . V e n n . z i j n a l l e v o o r w a a r d e n v e r v u l d o m t e k u n n e n o v e r g a a n t o t d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e . D e v e r g a d e r i n g o n d e r z o e k t v e r v o l g e n s h e t v e r s l a g , o p g e s t e l d d o o r B v C V B A R s m 1 N T E R A u D i T , b e d r i j f s r e v i s o r e n , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 1 1 8 0 B r u s s e l , W a t e r l o o s e s t e e n w e g 1 1 5 1 , o v e r d e s a m e n v a t t e n d e s t a t e n o v e r d e a c t i e v e e n p a s s i e v e t o e s t a n d , g e v o e g d b i j h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r . H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d t a l s v o l g t :
" 5 . B E S L U I T
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
t ! l r h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n t , v e n n o o t s c h a p p e n h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n d e B V B A T a l l a e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 3 0 j u n i 2 0 1 4 o p g e s t e l d , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e
v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n E U R 3 7 . 7 7 9 , 7 3 e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n E U R 3 7 . 7 7 9 , 7 3 . W i j z i j n v a n o o r d e e l d a t a i l e v e r e i s t e i n l i c h t i n g e n m e e g e d e e l d w e r d e n a a n d e v e n n o t e n e n a a n d e r d e n .
H u i d i g v e r s l a g i s u i t s l u i t e n d b e s t e m d o m a a n d e v e n n o t e n e n a a n d e v e r e f f e n a a r e e n i n z i c h t t e v e r s c h a f f e n i n d e w e r k e l i j k h e i d v a n h e t n e t t o - a c t i e f o p e e n g e g e v e n m o m e n t , r e k e n i n g h o u d e n d e m e t h e t n o o d z a k e l i j k e r w i j z e a l e a t o i r e k a r a k t e r v a n d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e r e a l i s a t i e v a n d e a c t i v a i n e e n k a d e r v a n o n t b i n d i n g ; h e t m a g b i j g e v o l g n i e t g e b r u i k t w o r d e n v o o r e e n a n d e r d o e l d a n d a t v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
Z o n d e r v o o r b e h o u d v e r b o n d e n a a n d e v o o r u i t z i c h t e n v a n r e a l i s a t i e
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p g e s t e l d o n d e r d e v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d v a n d e z a a k v o e r d e r v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t p e r 3 0 . 0 6 . 2 0 1 4 , i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e z a a k v o e r d e r m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e v e r e f f e n a a r .
O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a i s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r e f s r e v i s o r e n , h e b b e n w i j v a s t g e s t e l d d a t a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d b i j d e z a a k v o e r d e r . D e z a a k v o e r d e r , t e v e n s v e n n o o t , c o n f i r m e e r d e d a t h i j p e r s o o n l i j k z a l i n s t a a n v o o r h e t v o l d o e n v a n d e v e r e f f e n i n g s k o s t e n .
B o v e n d i e n w i l l e n w i j e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d o p e e n b e d r a g v a n E U R 3 . 1 5 7 , 9 7 , d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
A n t w e r p e n , 2 2 a u g u s t u s 2 0 1 4
R S M I N T E R A U D I T C V B A
B E D R I J F S R E V I S O R E N
V E R T E G E N W O O R D I G D D O O R
( H A N D T E K E N I N G )
L U C T O E L E N
V E N N O O T B E D R I J F S R E V I S O R "
D e v e n n o t e n e r k e n n e n v o l l e d i g k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n h e t v e r s l a g e n d e s t a a t , d o o r e e n k o p i e e r v a n o p v o o r h a n d t e h e b b e n v e r k r e g e n .
H e t b e s t u u r s o r g a a n , z i j n d e d e z a a k v o e r d e r , v o o r n o e m d e h e e r L a g u n a , v e r k l a a r t d a t e r s e d e r t d e o p m a a k v a n v o o r m e l d r e v i s o r a a l v e s l a g g e e n a n d e r e s c h u l d e n a a n d e r d e n z i j n d a n d e z e d i e b l i j k e n u i t v o o r n o e m d e s t a a t . B E S L U I T E N . N a b e r a a d s l a g i n g n e e m t d e v e r g a d e r i n g m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d e v o l g e n d e b e s l u i t e n : - E e r s t e b e s l i s s i n g - D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t e r o p d e v e r s l a g e n g e e n o p m e r k i n g w o r d t g e m a a k t d o o r d e a a n w e z i g e a a n d e e l h o u d e r s ; z i j b e s l u i t e n z i c h a a n t e s l u i t e n b i j d e c o n c l u s i e s , d i e e r i n v e r v a t z i j n . V e r v o l g e n s k e u r t z i j z o w e l d e r e k e n i n g e n a l s d e v e r r i c h t i n g e n v a n h e t l o p e n d e b o e k j a a r t o t d e d a t u m v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g o e d . - T w e e d e b e s l i s s i n g - D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t d e v e r v r o e g d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n s p r e e k t h a a r v e r e f f e n i n g u i t , t e r e k e n e n v a n a f h e d e n . - D e r d e b e s l i s s i n g - D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e k e n n i s h e e f t g e n o m e n v a n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e v a n d e v e n n o o t s c h a p , a f g e s l o t e n p e r d e r t i g j u n i t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , h e e f t v e r v o l g e n s m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d e z e s t a a t g o e d g e k e u r d e n k w i j t i n g v e r l e e n d v o o r h e t u i t g e o e f e n d m a n d a a t v a n z a a k v o e r d e r , z i j n d e d e H e e r L A G U N A P a s c u a l , v o o r n o e m d , w e l k e h i e r b i j o n t s l a g e n w o r d t u i t z i j n f u n c t i e - V i e r d e b e s l i s s i n g - V e r v o l g e n s i s d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r g e g a a n t o t h e t s l u i t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , d a a r a l l e a c t i v i t e i t e n z i j n s t o p g e z e t e n a i r e p a s s i v a z i j n v e r e f f e n d , D e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d " T A L I A " b e z i t g e e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n , z o d a t d e v e r e f f e n i n g h e d e n d e f i n i t i e f a f g e s l o t e n w o r d t . A l l e e v e n t u e l e n o g t e r u g t e n e m e n a c t i v a z u l l e n d o o r d e H e e r L A G U N A P a s c u a l e n M e v r o u w B E L O S O C A S T R O V a l é r i e , b e i d e n v o o r n o e m d , o n t v a n g e n w o r d e n . Z i j v e r k l a r e n t e v e n s d a t z i j a l l e t o e k o m s t i g e a c t i v a e n p a s s i v e e n a l l e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o v e r n e m e n . D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g k e u r t v e r v o l g e n s z o w e l h e t v e r d e l i n g s p l a n m e t b e r e k e n i n g v a n d e i n t e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g a l s h e t n e t t o - a a n d e e l v a n i e d e r e v e n n o o t i n d e v e r e f f e n i n g g o e d e n g a a t a k k o o r d m e t d e m a n d a t e n v o o r d e b e t a l i n g e n i n d e z e . D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t g e e n v e r e f f e n a a r a a n t e s t e l l e n . D o c h v e r k l a a r t h e t b e s t u u r s o r g a a n e v e n w e l d a t h e t t e n a a n z i e n v a n d e r d e n a l s v e r e f f e n a a r z a l w o r d e n b e s c h o u w d b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 4 , § 5 , e e r s t e l i d W . V e n n . - V i j f d e b e s l i s s i n g N a d e z e b e s l u i t e n h e e f t d e H e e r L A G U N A P a s c u a l , v o o r n o e m d , o n s v e r k l a a r d z i c h t e v e r b i n d e n a l d a a r d e b o e k e n e n d o c u m e n t e n v a n g e z e g d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e e e n t e r m i j n v a n v i j f j a a r t e b e w a r e n .
O p d e W a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r - i e h o u d e l i a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 1
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e t s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
. . , . . . . . . _ . . . . _
e . ' V Ô O R E E N S L U I D E N D U I T T R E K S E L ( g e t . ) P a u l V E R H A V E R T , N o t a r i s . W e r d t e g e l i j k e r t i j d r r e e r g e l e g d : a f s c h r i f t + v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r m e t s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a + v e r s l a g z a a k v o e r d e r .
V o o r - b è h o i e l e h
a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d