02/01/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
P l n o P l f ^ e t o r g i f f a v a n d e R e s h t à r r n k v i n t : , ~ A - t d 4 ~ t , )
1 S D E C . 2 0 1 3
G r i f f i e
O n d e m e m i n g s n r : 0 8 7 1 . 4 2 8 . 8 9 5
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : T h e C o r n e r O f f i c e
( v e r k o r t ) : T . C . O .
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : F l o r e n t G e v e r s s t r a a t 1 3
2 6 5 0 E d e g e m
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g
" T H E C O R N E R O F F I C E "
B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
2 6 5 0 E d e g e m , F l o r e n t G e v e r s s t r a a t 1 3
B T W 6 E 0 8 7 1 . 4 2 8 . 8 9 5
K A P I T A A L S V E R H O G I N G
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n o p 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 v o o r K r i s D u c a t t e e u w , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s , t e E d e g e m ) d a t i s b i j e e n g e k o m e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " T H E C O R N E R O F F I C E " m e t z e t e l t e 2 6 5 0 E d e g e m , F l o r e n t G e v e r s s t r a a t 1 3 , i n g e s c h r e v e n : i n d e k r u i s p u n t b a n k v o o r o n d e r n e m i n g e n o n d e r n u m m e r 0 8 7 1 . 4 2 8 . 8 9 5 e n b i j d e d i e n s t e n v a n d e 6 1 W o n d e r ; ; n u m m e r B E 0 8 7 1 . 4 2 8 . 8 9 5 .
G o n s h e t k a p i t a a l w a s v e r t e g e n w o o r d i g d .
M e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n z i j n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n :
E e r s t " b e s l u i t - K e n n i s n a m e n o t u l e n v a n d e b i ' z o n d e r e a l . e m e n e v e r " a d e r i n " t o t u i t k e r i n " t u s s e n t i ' d s d i v i d e n d . D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h o u d e n d e d e b e s l i s s i n g ; : t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a a n d e e n i g e v e n n o o t .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t m e t n a m e o p n e g e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n b e s l o t e n t o t u i t k e r i n g v a n ; . e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n t o t a a l b r u t o b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d d e r t i g d u i z e n d e u r o ( E 3 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ) . N a b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ( 1 0 % ) b i n n e n d e v i j f t i e n d a g e n n a t o e k e n n i n g v a n d i t d i v i d e n d , o p a a n g i f t e g e d a a n d o o r d e v e n n o o t s c h a p , b l i j f t e e n n e t t o - b e d r a g o v e r v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( E 2 9 7 . 0 0 0 , 0 0 ) .
T w e e d e b e s l u i t - V o o r a f g a a n d e v e r s l a d e n .
D e v e r g a d e r i n g , a l s o o k d e e n i g e v e n n o o t , v e r k l a r e n t i j d i g k e n n i s g e h a d t e h e b b e n v a n d e n a g e m e l d e v e r s l a g e r ! v a n d e z a a k v o e r d e r e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , w a a r i n d e v o o r g e s t e l d e w i j z i g i n g v a n h e t k a p i t a a l v e r a n t w o o r d : ; w o r d t e n b e s l u i t d e v o o r z i t t e r e r v a n t e o n t s l a a n h i e r l e z i n g v a n t e g e v e n .
a ) h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e h e e r E r i k V A N D E R J E U G H T , b e d r i j f s r e v i s o r t e A n t w e r p e n , : ! w e t t e l i j k e v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n d e C V B A A u d i t a s B e d r i j f s r e v i s o r e n , t e 2 0 1 8 A n t w e r p e n , M o n t e b e l l o s t r a a t 2 7 , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e z a a k v o e r d e r a a n g e s t e l d .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r w o r d e n h i e r n a l e t t e r l i j k w e e r g e g e v e n :
' D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A T H E C O R N E R O F F I C E m e t z e t e l t e F l o r e n t , : G e v e r s s t r a a t 1 3 , 2 6 5 0 E d e g e m , R P R A n t w e r p e n 0 8 7 1 . 4 2 8 . 8 9 5 , v o o r e e n t o t a l e i n b r e n g w a a r d e v a n 2 9 7 . 0 0 0 , 0 0 ; E U R , b e s t a a t u i t :
" e e n d e e l v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e d e h e e r W i m V A N D E N B R O E C K b e z i t t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e e n i n t r i n s i e k e w a a r d e ;
v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v a n d e B V B A T H E C O R N E R O F F I C E
H e t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d r e k e n i n g h o u d e n d m e t v o l g e n d e u i t g a n g s p u n t e n :
* d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 h e e f t b e s l o t e n t o t t o e k e n n i n g v a n e e n b r u t o - :
d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n 3 3 0 . 0 0 0 , 0 0 ° E U R i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e
* d a t d e z e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l
5 3 7 W I B 9 2 b e p a a l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
s c h u l d r e k e n i n g ' o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , " e n d i t o p d a t u m v a n b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t d i v i d e n d v a n 9 d e c e m b e r 2 0 9 3 .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l
* d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
* d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
* d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t d e t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s . T e v e n s w i l i k e r a a n h e r i n n e r e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d d r a a g t o v e r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r d e u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t .
I k w i l t e n s l o t t e v e r m e l d e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e i k t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t .
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e m i j t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d . "
b ) h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D i t v e r s l a g z a l , s a m e n m e t h e t v e r s l a g v a n v o o r n o e m d e r e v i s o r , h i e r b i j a a n g e h e c h t b l i j v e n , m e t h e t o o g o p d e n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l .
D e r d e b e s l u i t K a p i t a a l v e r h o o i n g .
a ) O p b a s i s v a n v o o r n o e m d e b e s l a g e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m , d o o r i n b r e n g v a n d e l o p e n d e r e k e n i n g o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n h e t u i t g e k e e r d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 m e t e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d z e v e n e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 9 7 . 0 0 0 , 0 0 ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) n a a r d r i e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 1 5 . 6 0 0 , 0 0 ) ,
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n p a r i g o m g e e n n i e u w e a a n d e l e n t e c r e ë r e n o m d a t d e o n d e r s c h r i j v i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e e n i n v l o e d h e e f t o p b e s t a a n d e a a n d e l e n v e r h o u d i n g .
b ) V e r w e z e n l i j k i n g v a n d e i n b r e n g .
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t i n b r e n g ' ' t e d o e n v a n z i j n l o p e n d e r e k e n i n g t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d ,
z e v e n e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 9 7 . 0 0 0 , 0 0 ) .
H i j v e r k l a a r t z i c h a k k o o r d d a t e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n g e c r e ë e r d , m a a r d a t d o o r d e z e i n b r e n g d e
f r a c t i e w a a r d e v a n e l k a a n d e e l w o r d t v e r h o o g d .
c ) V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n ) d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , d e f i n i t i e f i s , w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p d r i e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d p u r o , ` ( e 3 1 5 . 6 0 0 , 0 0 ) w o r d t g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) k a p r t a a l a á n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
V i e r d e b e s l u i t - A a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n a a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t , t e n e i n d e z e i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e g e n o m e n b e s l i s s i n g :
A R T I K E L 5 . K A P I T A A L . : o n ) i h e t t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t
" H e t k a p i t a a l w o r d t v a s t g e l s t e l d o p d r i e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 1 5 . 6 0 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
D e b e p a l i n g e n v a n h e t w e t b o e k o p d e v e n n o o t s c h a p p e n z i j n v a n t o e p a s s i n g o p d e k a p i t a a l v e r m e e r d e r i n g e n - v e r m i n d e r i n g . "
V i j f d e b e s l u i t - M a c h t i g i n g v a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e p e n o m e n b e s l u i t e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n a a n d e z a a k v o e r d e r d e b e v o e g d h e i d o m d e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n u i t t e v o e r e n .
Z e s d e b e s l u i t - V o l m a c h t K B O .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a l s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " f i d u c i a i r e v a n a l s e n o y " , b o e k h o u d - e n f i s c a a l k a n t o o r , t e 2 1 6 0 W o m m e l g e m , A u t o l e i 2 0 3 , d i e n s z a a k v o e r d e r s e n a a n g e s t e l d e n , e l k m e t m a c h t a f z o n d e r l i j k t e h a n d e l e n , a a n t e s t e l l e n t e n e i n d e a i l e f o r m a l i t e i t e n t e v e r r i c h t e n d i e n o d i g z o u d e n z i j n i n g e v o l g e o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l , o n d e r m e e r d e z e b i j d e k r u i s p u n t b a n k v o o r o n d e r n e m i n g e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L D E N O T A R I S ( g e t , K . D u c a t t e e u w )
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u w v e r n i e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g