12/09/2014
ÿþ m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 8
V o b e h o
a a n
1 2 3 e l ç S t a a t
R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
A n t w e r p e n
0 3 S E P , 2 0 1 4
a f d e i i p m e t w e r p o n
t e n m e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e r n e m i n g s n r : 6 E 0 4 2 4 . 0 7 8 . 2 5 8
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : T r a d e & S e r v i c e C o m p a n y
( v e r k o r t ) : T . S . C o m p a n y
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e t i j k h e i d
Z e t e l M a y e r l e i 1 7
2 6 4 0 M o r t s &
O n d e r w e r p a k t e : O N T B I N D I N G V E R E F F E N I N G A F S L U I T I N G
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s S t e p h a n e V a n R o o s b r o e c k t e B o e c h o u t o p 2 7 a u g u s t u s 2 0 1 4 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e i a a n d e e l h o u d e r s h e t v o l g e n d e h e e f t b e s l o t e n .
1 . G o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g , e n v o o r l o p i g k w i j t i n g e n d é c h a r g e a a n d e ' : z a a k v o e r d e r , m e v r o u w M y r i a m S o m e r s ,
D e z e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , g e ï n c o r p o r e e r d i n n a v e r m e l d v e r s l a g v a n d e r e v i s o r , z a l b e w a a r d b l i j v e n i n h e t d o s s i e r v a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s .
i j 2 . 1 . K e n n i s n a m e v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , d e d a t o t w e e j u n i l a a t s t , ; ! ! b e t r e f f e n d e h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , m e t d e h o g e r v e r m e l d e !
s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n z e l f d e d a t u m .
2 . 2 . K e n n i s n a m e v a n h e t v e r s l a g v a n d e a c c o u n t a n t - b e l a s t i n g c o n s u l e n t I A B , d e ! b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V e r l i d a c o " , g e v e s t i g d t e 2 5 6 0 K e s s e l , H e i d e s t r a a t 2 7 , d e d a t o n e g e n a u g u s t u s l a a t s t , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D i t v e r s l a g b e s l u i t :
" - D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e d i e v o o r z i e n w o r d t d o o r h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , a r t i k e l 1 8 1 , b i j v e r e f f e n i n g v a n e e n i v e n n o o t s c h a p .
- D e c o n t r o l e o p d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e w e r d u i t g e v o e r d i n ! o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e n o r m v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n .
- D e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a o p d a t u m v a n 3 1 m e i 2 0 1 4 , d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r h a n d i g d w a s n i e t o u d e r d a n d r i e m a a n d e n v o o r d e d a t u m v a n d e g e p l a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , d i e w o r d t b i j e e n g e r o e p e n o m z i c h u i t t e s p r e k e n o v e r d e b e s l i s s i n g o m d e v e n n o o t s c h a p a l d a n n i e t t e o n t b i n d e n .
H e t b a l a n s t o t a a l v a n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n , b e d r a a g t 1 8 8 . 8 5 5 , 9 6 E U R e n g e e f t e e n e i g e n v e r m o g e n v a n 1 6 7 . 5 3 7 , 7 7 E U R .
- O p g r o n d v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e o n d e r g e t e k e n d e h e e f t u i t g e v o e r d ! o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , k a n o n d e r g e t e k e n d e l b e v e s t i g e n , d a t d e z e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t v o l l e d i g e n g e t r o u w o p j u i s t e w i j z e ! v o o r t v l o e i t u i t d e b o e k h o u d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
V o l g e n s h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r z u l l e n d e a a n d e e l h o u d e r s ! h e t d o o r h e n b i j d e o p r i c h t i n g g e s t o r t k a p i t a a l t e r u g k r i j g e n , a l s o o k h u n p r o p o r t i o n e e l a a n d e e l i n d e r e s e r v e s .
- E r z i j n g e e n g e b e u r t e n i s s e n n a d e o p s t e l l i n g v a n d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
- E r z i j n g e e n i n l i c h t i n g e n d i e o n d e r g e t e k e n d e o n o n t b e e r l i j k a c h t , o m d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r t e l i c h t e n e n d i e n i e t i n h e t v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r o f I n d i t b e s l u i t z i j n o p g e n o m e n .
- D e w a a r d e r i n g s r e g e l s , d i e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n z i j n o p g e s t e l d i n d i s c o n t i n u i r e i t s - o f l i q u i d a t i e w a a r d e n , z i j n a a n g e p a s t a a n d e o m s t a n d i g h e d e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e z e v e n n o o t s c h a p . F l e t b e s t u u r s o r g a a n h e e f t g e t r a c h t d e r e a l i s a t i e w a a r d e v a n d e a c t i v a a l s o o k d e k o s t e n e n v o o r z i e n i n g e n n . a . v . d e v e r e f f e n i n g ' t e v o o r z i e n .
- M e t v o o r b e h o u d i n z a k e r e a l i s a t i e v o o r u i t z i c h t e n .
O p b a s i s v a n h e t g e e n v o o r a f g a a t e n h e t v o l k o m e n n a z i c h t d a t w i j u i t v o e r d e n o p d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , p e r 3 1 m e i 2 0 1 4 , v a n d e B V B A T r a d e & S e r v i c e C o m p a n y k u n n e n w i j b e s l u i t e n , d a t d e z e s t a a t , o p b a s i s w a a r v a n d e o n t b i n d i n g w o r d t v o o r g e s t e l d , e e n v o l l e d i g e , g e t r o u w e e n j u i s t e w i j z e w e e r g a v e i s v a n d e v e n n o o t s c h a p o p d i e d a t u m .
A n d e r z i j d s l i j k e n d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g o n s , g e z i e n d e a a r d v a n d e a c t i v a e n p a s s i v e , u i t e r m a t e a l e a t o i r , z o d a t h e t o n s n i e t m o g e l i j k i s o p e e n r e d e l i j k e w i j z e t e b e p a l e n i n w e l k e m a t e d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p i n h e t v o o r u i t z i c h t v a n d e v e r e f f e n i n g v o l l e d i g e n g e t r o u w w e e r g e e f t .
E n e r z i j d s :
D e s t a n d v a n d e b a n k r e k e n i n g e n k o n n i e t w o r d e n g e v e r i f i e e r d m e t d e l a a t s t e b a n k u i t t r e k s e l s o p 3 1 m e i 2 0 1 4 . D e a l d u s v a s t g e s t e l d e w a a r d e r i n g v o o r d e l i q u i d e m i d d e l e n i s a a n v a a r d b a a r i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n v e r r i c h t i n g , o p v o o r w a a r d e d a t d e l i q u i d e m i d d e l e n n i e t o v e r g e w a a r d e e r d z i j n e n d a t d e z e o v e r e e n s t e m m e n m e t d e w e r k e l i j k b e s c h i k b a r e s a l d i p e r 3 1 m e i 2 0 1 4 . A n d e r z i j d s :
D e p r o v i s i e v a n d e v e r e f f e n i n g k o s t e n w e r d v o o r z i e n i n d e s t a a t e n i s r e e d s v e r r e k e n d i n h e t e i g e n v e r m o g e n v a n 1 6 7 . 5 3 7 , 7 7 E U R , m a a r z o u o n v o l d o e n d e k u n n e n z i j n .
O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n k r a c h t e n s a r t i k e l 1 8 4 , § 5 , t w e e d e l i d W . V e n n . , e n a l s g e v o l g v a n d e c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t I A B , h e b b e n w i l v a s t g e s t e l d d a t a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n t e r u g b e t a a l d . B o v e n d i e n w i l l e n m o l e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d o p 1 6 . 5 4 9 , 5 3 e u r o , d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
N i j l e n , o p g e s t e l d o p 0 9 a u g u s t u s 2 0 1 4 ,
( g e t e k e n d )
W i l l e m V e r l i n d e n , A c c o u n t a n t B e l a s t i n g c o n s u l e n t I A B n r 4 5 9 4 - N - 5 4 "
2 . 3 . B e s l u i t o m , c o n f o r m a r t i k e l 1 8 1 e n v o l g e n d e v a n d e v e n n o o t s c h a p s w e t , d e v e n n o o t s c h a p d e f i n i t i e f t e o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n .
3 . D e v e n n o t e n e n d e z a a k v o e r d e r s w i j z e n d e v e r g a d e r i n g e r o p d a t o n d e r d e r e s t e r e n d e a c t i v a o o k v o l g e n d o n r o e r e n d g o e d a a n w e z i g i s ; a l s g e v o l g v a n d e z e v e r e f f e n i n g w o r d t o o k d i t o n r o e r e n d g o e d , ( v e e r t i g ( 4 0 ) p r o c e n t v o i l e e i g e n d o m i n e e n w o o n h u i s , t e 2 6 4 0 M o r t s e l , M a y e r l e i 1 7 ) a f g e g e v e n a a n d e v e n n o t e n .
4 . 1 . B e s l u i t o m g e e n v e r e f f e n a a r a a n t e s t e l l e n .
4 . 2 . V a s t s t e l l i n g d a t h e t m a n d a a t v a n d e h e e r P a u l T r u y e n s v a n r e c h t s w e g e e i n d e h e e f t g e n o m e n d o o r z i j n o v e r l i j d e n o p a c h t n o v e m b e r t w e e d u i z e n d a c h t .
4 . 2 . V a s t s t e l l i n g d a t h e t m a n d a a t v a n d e z a a k v o e r d e r , m e v r o u w M y r i a m S o m e r s , v o o r n o e m d , o p h e d e n v a n r e c h t s w e g e e i n d e n e e m t .
5 . 1 . D e v e n n o t e n v e r k l a r e n d a t z i j v o o r 2 7 a u g u s t u s 2 0 1 4 a l l e b e s t a a n d e p a s s i v a h e b b e n a a n g e z u i v e r d .
5 . 2 . A a n g e z i e n e r t h a n s g e e n p a s s i v e m e e r z i j n , z o a l s b l i j k t u i t d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e e n d e v e r k l a r i n g o n d e r 5 . 1 , c o n c l u d e e r t d e v e r g a d e r i n g d a t d e v e n n o o t s c h a p r e e d s v e r e f f e n d i s e n d a t e r g e e n b e z w a a r b e s t a a t o m o v e r t e g a a n t o t d e d e f i n i t i e v e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
V a s t s t e l l i n g d a t i n g e v o l g e d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g d e v e n n o o t s c h a p " T r a d e S e r v i c e C o m p a n y " d e f i n i t i e f h e e f t o p g e h o u d e n t e b e s t a a n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n h e t
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e i d e n R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n { e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
, V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
p a s s i e f v o o r t b e s t a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e v i j f j a a r .
6 . H e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p b e s t a a t t h a n s e n k e l u i t a c t i v a b e s t a n d d e l e n d i e b i j w i j z e v a n o v e r g a n g o n d e r b i j z o n d e r e t i t e l o v e r g a a n i n h e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
B e s l u i t d a t d e z e o v e r g a n g v a n r e c h t s w e g e h e e f t p l a a t s g e v o n d e n d o o r h e t o p h e f f e n v a n d e r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " T r a d e 8 t , S e r v i c e C o m p a n y " z o n d e r d a n e n i g e v e r e f f e n i n g n o o d z a k e l i j k i s .
D e v e n n o t e n w o r d e n g e m a c h t i g d t o t t e r u g n a m e v a n h e t a c t i e f , i n v e r h o u d i n g v a n h u n a a n d e l e n b e z i t .
7 . B e s l u i t o m v o l l e d i g e e n o n b e p e r k t e k w i j t i n g t e g e v e n a a n d e z a a k v o e r d e r s v o o r d e d o o r h e n v e r v u l d e o p d r a c h t v o o r d e p e r i o d e v a n a f h e t b e g i n v a n h e t h u i d i g e b o e k j a a r t o t o p d a t u m v a n o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
8 . D e c o m p a r a n t e n v e r b i n d e n e r z i c h t o e a l l e d o c u m e n t e n , b o e k e n e n g e s c h r i f t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e e e n t e r m i j n v a n m i n s t e n s v i j f j a a r t e b e w a r e n t e 2 6 4 0 M o r t s e l , M a y e r l e i 1 7 .
9 . B i j z o n d e r e v o l m a c h t w e r d v e r l e e n d a a n
d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S t e e m a n s " m e t z e t e l t e 2 6 0 0 A n t w e r p e n - B e r c h e m , F r a n s B e c k e r s t r a a t 1 1 3 b u s 2 ; e n a l l e d o o r h a a r a a n g e s t e l d e p e r s o n e n , m e t m a c h t o m i e d e r a f z o n d e r l i j k t e h a n d e l e n ,
o m a l l e s t e d o e n w a t n o d i g o f n u t t i g i s o m d e s c h r a p p i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p t e r e a l i s e r e n b i j a l l e i n s t a n t i e s , b e s t u r e n o f o v e r h e d e n , i n c l u s i e f d e s c h r a p p i n g v i a e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t .
S a m e n h i e r m e e n e e r g e l e g d : a f s c h r i f t p v , v e r s l a g z a a k v o e r d e r , v e r s l a g e x t e r n a c c o u n t a n t .
O p g e m a a k t e n o n d e r t e k e n d d o o r n o t a r i s S t e p h a n e V a n R o o s b r o e c k t e B o e c h o u t 2 9 a u g u s t u s 2 0 1 4 .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
w o o r - r b e h o u d e b b a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e