31/12/2013
ÿþM o d W o r d 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 8 . 9 7 4 . 4 2 2
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : V A N D E N B R A N D E K R I S T O F
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D
Z e t e l : 2 5 9 0 B E R L A A R , B E R G L A A G 1 8
( v o l l e d i g a d r e s )
; O n d e r w e r p a k t e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
V o l g e n s e e n a k t e o p g e m a a k t d o o r B a r t A r n a u t s , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s t e K e e r b e r g e n , o p 1 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 , h e e f t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e t v o l g e n d e b e s l i s t :
1 s t e B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 0 5 d e c e m b e r 2 0 1 3 h e e f t b e s l i s t o m e e n d i v i d e n d u i t t e k e r e n . O p d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t d e e n i g e v e n n o o t u i t d r u k k e l i j k v e r k l a a r d t o e p a s s i n g t e m a k e n v a n a r t i k e l 5 3 7 w e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g . I n g e v o l g e d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t d i v i d e n d i s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v e r s c h u l d i g d . H e t s a l d o v a n h e t d i v i d e n d w e r d g e b o e k t a l s v e r s c h u l d i g d d i v i d e n d . D e v e n n o o t h e e f t e e n v o r d e r i n g o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d : e e n e n n e g e n t i g d u i z e n e d a c h t h o n d e r d e u r o ( 9 1 . 8 0 0 , 0 0 E ) .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e v e r s l a g e n o p g e m a a k t w e g e n s h e t v o o r s t e l o m h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n d o o r i n b r e n g i n n a t u r e .
H e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r o v e r h e t b e l a n g v a n d e i n b r e n g e n h e t b e l a n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p , l u i d t a l s v o l g t :
V E R S L A G V A N H E T B E S T U U R S O R G A A N I N T O E P A S S I N G V A N A R T T K E L 3 1 3 V A N H E T W E T B O E K V A N V E N N O O T S C H A P P E N
D e z a a k v o e r d e r b r e n g t h i e r b i j v e r s l a g u i t o v e r d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n v e r m o g e n s b e s t a n d d e l e n c o n f o r m a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
B e s c h r i j v i n g e n w a a r d e r i n g v a n d e i n t e b r e n g e n v e r m o g e n s b e s t a n d d e l e n
D e z a a k v o e r d e r s t e l t i n u i t v o e r i n g v a n d e b e s l i s s i n g g e n o m e n o p d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 a a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w e l k e z e f g e h o u d e n w o r d e n o p 1 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 v o o r h e t a m b t v a n n o t a r i s B a r t A r n a u t s t e K e e r b e r g e n v o o r o m i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t 9 1 . 8 0 0 ¬ o m h e t t e b r e n g e n v a n 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ o p 1 1 0 . 4 0 0 , 0 0 d o o r i n b r e n g v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g o n t s t a a n i n g e v o l g e d e u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d d o o r d e h e e r K r i s t o f V a n d e n B r a n d e , e i g e n a a r v a n a l l e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e i n t e b r e n g e n s c h u l d v o r d e r i n g w o r d t g e w a a r d e e r d a a n d e n o m i n a l e w a a r d e .
V e r g o e d i n g
T e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a z u l l e n a a n d e i n t e k e n a a r o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n 9 1 8 a a n d e l e n w o r d e n t o e g e k e n d v a n h e t z e l f d e t y p e a i s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n z u l l e n g e n i e t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n h e t g e n o t z u l l e n t r e d e n v a n a f d e d a t u m v a n d e v a s t s t e l l i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
B e s l u i t
V o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a w o r d t n u t t i g g e a c h t g e l e t o p d e n i e u w e f i s c a l e b e p a l i n g e n v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 ( h i e r n a W I B 9 2 ) z o a l s i n g e v o e r d d o o r d e : p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 a a n g a a n d e d e v e r l a a g d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p r e s e r v e s d i e i n h e t k a p i t a a l w o r d e n i n g e b r a c h t c o n f o r m d e v o o r w a a r d e n z o a l s b e s c h r e v e n i n v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 1 W I B 9 2 . D o o r d e ' k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t e e n d e e l v a n d e r e s e r v e s v e r a n k e r d i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p . E r w o r d t n i e t : a f g e w e k e n v a n d e i n h o u d e n d e b e s l u i t v o r m i n g v a n h e t v e r s l a g v a n b u r g . b v b a M a r c S c h o o f s & C o , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r b e d r i j f s r e v i s o r M a r c S c h o o f s d d . 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l .
" 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e n i e t - a n n u l e r i n g v a n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n o p d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 5 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
" O p g e s t e l d t e B e r l a a r , 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
K r i s t o f V a n d e n B r a n d e , z a a k v o e r d e r ,
H e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r o v e r d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e e n o v e r d e t o e g e p a s t e :
w a a r d e r i n g s m e t h o d e n , l u i d t a l s v o l g t :
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
h I
I I
* 1 3 1 9 7 7 6 6 *
4 0 1 . 1 1 1 " " " " " " " " "
N E E R G E L E G D
1 6 - 1 2 - 2 0 1 3
G R I F F I E R E C I - 1 T B A N K v a n
K O O P H A N g t . f i t & M E C H E L E N
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e ' 1
4 . B E S L U I T E N
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e b v b a V a n d e n B r a n d e K r i s t o f b e s t a a t u i t e e n v o r d e r i n g t e n l e s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r e e n b e d r a g v a n 9 1 , 8 0 0 , 0 0 ¬ . B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 %
b ) o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e n i e t - a n n u l e r i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 5 d e c e m b e r 2 0 1 3 d i e b e s l i s t h e e f t o v e r d e d i v i d e n d u i t k e r i n g d i e a a n d e o o r s p r o n g l i g t v a n d e i n g e b r a c h t e s c h u l d v o r d e r i n g o p g r o n d v a n d e n i e t - n a l e v i n g v a n d e v o r m v e r e i s t e n i n z a k e d e b i j e e n r o e p i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g :
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e b e s t a a t u i t 9 1 8 a a n d e l e n v a n d e b v b a V a n d e n B r a n d e K r i s t o f . T e n s l o t t e w i l l e n w i j e r a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
O p g e s t e l d t e A n t w e r p e n , 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
M a r c S c h o o f s & G ° b u r g . B v b a . B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p v a n b e d r i j f s r e v i s o r e n , e r k e n d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n o n d e r n u m m e r B 1 8 3 e n i n d e z e o p d r a c h t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r b e d r i j f s r e v i s o r M a r c S c h o o f s ,
D e v e n n o o t v e r k l a a r t d e v o r d e r i n g i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n p a r i g o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t e e n e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 9 1 . 8 0 0 , 0 0 ) d o o r i n b r e n g v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o o t . I n r u i l v o o r d e i n b r e n g w o r d e n 9 1 8 a a n d e l e n t o e g e k e n d a a n d e i n b r e n g e r .
D e n o t a r i s s t e l t v a s t d a t d e w e t t e l i j k e v o o r s c h r i f t e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e i n s c h r i j v i n g e n d e v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l s v e r h o g i n g , w e r d e n n a g e l e e f d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e h e e l w e r d g e p l a a t s t e n d a t d e k a p i t a a l s v e r h o g i n g g e r e a l i s e e r d w e r d ,
2 d e B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t e e n p a r i g d e s t a t u t e n t e h e r v o r m e n a l s v o l g t :
A r t i k e l 5
H e t k a p i t a a l b e d r a a g t h o n d e r d e n t i e n d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 1 0 . 4 0 0 , 0 0 ) e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
d u i z e n d h o n d e r d e n v i e r ( 1 , 1 0 4 ) a a n d e l e n , e l k m e t e e n g e l i j k e f r a c t i e w a a r d e .
n " "
A r t i k e l 1 1
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r é é n o f m e e r z a a k v o e r d e r s . . Z i j n e r m e e r z a a k v o e r d e r s , d a n b e s t u r e n
z e g e z a m e n l i j k .
A r t i k e l 1 2
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o l g t :
a . d o o r e l k e z a a k v o e r d e r , a f z o n d e r l i j k h a n d e l e n d ;
b . d o o r d e h o u d e r v a n e e n v o l m a c h t d i e b e p e r k t i s i n d e t i j d e n / o f b e p a a l d w a t b e t r e f t h e t v o o r w e r p .
A r t i k e l 1 3
D e b e z o l d i g i n g v a n d e z a a k v o e r d e r b e h o o r t t o t d e b e v o e g d h e i d v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
A r t i k e l 1 8
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i s b e v o e g d o m d e v e n n o o t s c h a p t e o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n . Z i j b e n o e m t d e v e r e f f e n a a r s , m a a r d e b e n o e m i n g m o e t a a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k t e r b e v e s t i g i n g w o r d e n v o o r g e l e g d . Z i j n g e e n v e r e f f e n a a r s b e n o e m d , d a n w o r d e n d e z a a k v o e r d e r s t e n a a n z i e n v a n d e r d e n a l s v e r e f f e n a a r b e s c h o u w d . D e v e r e f f e n a a r s h e b b e n d e r u i m s t e b e v o e g d h e d e n . D e v e n n o o t s c h a p i n v e r e f f e n i n g w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o l g t :
a . d o o r d e e n i g e v e r e f f e n a a r , i n d i e n e r s l e c h t s é é n b e n o e m d i s .
d o o r d e v e r e f f e n a a r s g e z a m e n l i j k , i n d i e n e r t w e e b e n o e m d z i j n .
c . d o o r d e v e r e f f e n a a r s h a n d e l e n d a l s c o l l e g e , i n d i e n e r m e e r d a n t w e e b e n o e m d z i j n .
d . d o o r d e h o u d e r v a n e e n v o l m a c h t d i e b e p e r k t i s i n d e t i j d e n / o f b e p a a l d w a t b e t r e f t h e t v o o r w e r p .
T e v e n s n e e r g e l e g d : u i t g i f t e v a n d e a k t e m e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r . .
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l .
B a r t A r n a u t s , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s t e K e e r b e r g e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b r z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s i r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g