10/01/2014
ÿþ m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I l l
+ 1 4 0 1 1 3 8 5
f , . . i R e c h t b a n k
v ~ n K o c i a ' r i a n j t j i j : r , i t v I e r p e n , o p
3 1 D E C 7 0 { )
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 4 . 7 7 3 . 6 2 6
B e n a m i n g ( v o s u i t ) : X O S
"
( v e r k o r t ) : *
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : J a n D e L a e t s t r a a t 3 2
2 1 4 0 A n t w e r p e n ( B o r g e r h o u t )
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l s v e r h o g i n g B V B A
U i t d e n o t u l e n , o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s J a n D e l a n g t e D u f f e l o p z e s t i e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d ; d e r t i e n , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n ; ; i v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d ` X O S ' , m e t z e t e l t e 2 1 4 0 B o r g e h o u t , J a n D e L a e t s t r a a t 3 2 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e A n t w e r p e n o n d e r n u m m e r 0 4 7 4 . 7 7 3 . 6 2 6 .
O p g e r i c h t b i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s M a r c e l W e l l e n s t e M o r t s e l o p t w e e m e i t w e e d u i z e n d . i e n é é n , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n n e g e n t i e n m e i d a a r n a o n d e r n u m m e r 2 0 0 1 - 0 5 - 1 9 / 3 7 1 ,
W a a r v a n d e z e t e l v e r p l a a t s t w e r d n a a r d e h u i d i g e z e t e l i n g e v o l g e b e s l i s s i n g v a n d e ' , z a a k v o e r d e r v a n t w e e ë n t w i n t i g f e b r u a r i t w e e d u i z e n d e n z e v e n , g e p u b l i c e e r d i n d e B i j l a g e t o t h e t ! B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n z e s t i e n a p r i l t w e e d u i z e n d e n z e v e n o n d e r n u m m e r 2 0 0 7 - 0 5 6 4 3 0 ,
v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n t r o f m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
. i
V i e r d e b e s l u i t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n i h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n . b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n g e m e l d t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n v e r h o g i n g !
" ; v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o e n z e v e n e n v e e r t i g c e n t ; ( ¬ 8 2 . 9 3 6 , 4 7 ) , m e t c r e a t i e v a n v i e r h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g n i e u w e a a n d e l e n , D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g ; b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
V i j f d e b e s l u i t
D e v o o r z i t t e r l e e s t h e t i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e h e e r F r a n k
B l o e m e n , b e d r i j f s r e v i s o r , o p t r e d e n d a l s p e r m a n e n t v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n h e t ;
" i b e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r " B B & B B e d r i j f s r e v i s o r e n " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 0 2 0 H e r e n t , ; R e s i d e n t i e E d e l w e i s s , H a l f D a g h m a e l 1 1 b u s 1 , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n i V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e z a a k v o e r d e r a a n g e s t e l d , v o o r e n d e e n i g e v e n n o o t , a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s h i e r b o v e n g e z e g d , v e r k l a a r t s i n d s m e e r d a n v i j f t i e n d a g e n e e n e x e m p l a a r ; v a n d i t v e r s l a g t e h e b b e n o n t v a n g e n .
D e c o n c l u s i e v a n h e t v e r s l a g v a n d e h e e r F r a n k B l o e m e n , b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e s t e l d d o o r , d e z a a k v o e r d e r , w o r d e n h i e r n a l e t t e r l i j k w e e r g e g e v e n :
" . " V I I . B E S L U I T E N
D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l s v e r h o g i n g i n d e B V B A " X O S " b e t r e f t d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e d e ; " v e n n o o t , d e h e e r F i l i p W A U T E R S , b e z i t t e n o p z i c h t e v a n d e B V B A " X O S " r e s u l t e r e n d u i t d e i u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v e r m i n d e r d m e t d e v e r s c h u l d i g d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n ; 1 0 % , t e n b e d r a g e v a n n e t t o 8 2 . 9 3 6 , 4 7 E U R , e n d i t i n h e t k a d e r v a n p r o c e d u r e z o a l s v o o r z i e n i n A r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
O n d e r g e t e k e n d e , d e h e e r F r a n k B L O E M E N , b e d r i j f s r e v i s o r , o p t r e d e n d a l s p e r m a n e n t ; v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n h e t b e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r " B B & B B e d r i j f s r e v i s o r e n " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t a : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e ' i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
z e t e l t e 3 0 2 0 H e r e n t , R e s i d e n t i e E d e l w e i s s , H a l f D a g h m a e ! 1 1 b u s 1 , i s b i j h e t b e ë i n d i g e n v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n v a n o o r d e e l d a t :
1 . d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r
B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
2 . d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n d u i d e l i j k h e i d e n n a u w k e u r i g h e i d ;
3 . d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g , b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n , e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e h e e r F i l i p W A U T E R S t e n b e d r a g e v a n 8 2 . 9 3 6 , 4 7 E U R b e s t a a t u i t d e u i t g i f t e v a n 4 4 5 k a p i t a a l a a n d e l e n v a n d e B V B A " X O S " , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , m a a r m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n 1 / 4 4 5 e e v a n 8 2 . 9 3 6 , 4 7 E U R , a f g e r o n d 1 8 6 , 3 7 E U R p e r a a n d e e l , t o e g e k e n d a a n d e h e e r F i l i p W A U T E R S .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . ( " n o f a i r n e s s o p i n i o n ' j .
D i t v e r s l a g i s b e s t e m d v o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s d i e z a l b e s l i s s e n o v e r d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , i n h e t k a d e r v a n d e t o e p a s s i n g v a n d e p r o c e d u r e z o a l s v o o r z i e n i n A r t i k e l 5 3 7 W i B , e n k a n n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t . O p g e m a a k t t e r g o e d e r t r o u w ,
H e r e n t , 1 2 d e c e m b e r 2 0 1 3
B B & B B E D R I J F S R E V I S O R E N
B u r g ; V e n n . o . v . v . e . B V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r F r a n k B L O E M E N "
Z e s d e b e s l u i t
D e v o o r z i t t e r l e e s t h e t v e r s l a g v o o r , o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , i n h o u d e n d e n i e t - a f w i j k i n g v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
D i t v e r s l a g z a l , s a m e n m e t h e t v e r s l a g v a n v o o r n o e m d e r e v i s o r d o o r d e z o r g e n v a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s n e e r g e l e g d w o r d e n t e r g r i f f e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
Z e v e n d e b e s l u i t
I s v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p , z i j n d e d e h e e r F i l i p W a u t e r s d i e v e r k l a a r t h e e f t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a a r t d e v e n n o o t w a t v o l g t :
d e h e e r F i l i p W a u t e r s v e r k l a a r t n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n g e m e l d t u s s e n t i j d s u i t g e k e e r d b r u t o d i v i d e n d , z i j n d e e e n s c h u l d v o r d e r i n g v a n w e g e d e h e e r F i l i p W a u t e r s , w o n e n d e t e 2 1 4 0 B o r g e r h o u t , J a n D e L a e t s t r a a t 3 2 v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o e n z e v e n e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 8 2 . 9 3 6 , 4 7 ) , i n t e b r e n g e n , t e g e n c r e a t i e v a n v i e r h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g ( 4 4 5 ) n i e u w e a a n d e l e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w e r d i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t .
I n g e v o l g e v o o r m e l d e s t a a t h e t b e d r a g v a n t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o e n z e v e n e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 8 2 . 9 3 6 , 4 7 ) t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n , m e e r i n h e t b i j z o n d e r , d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d e n p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
A c h t s t e b e s l u i t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o e n z e v e n e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 8 2 . 9 3 6 , 4 7 ) a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 ) o p h o n d e r d e n é é n d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o e n z e v e n e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 1 0 1 . 5 3 6 , 4 7 ) v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i j f h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g ( 5 4 5 ) a a n d e l e n o p n a a m e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
N e g e n d e b e s l u i t
~ ~ v
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t ' d e W M b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t h o n d e r d e n e e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o e n z e v e n e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 1 0 1 . 5 3 6 , 4 7 ) . H e t k a p i t a a l w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i j f h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g ( 5 4 5 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e , d i e i e d e r e e n v i j f h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g s t e ( 1 / 5 4 5 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n , "
I n d e h i s t o r i e k w o r d t a a n d i t a r t i k e l d e v o l g e n d e a l i n e a t o e g e v o e g d :
" B i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n z e s t i e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n w e r d h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d m e t h e t b e d r a g v a n h e t n e t t o d i v i d e n d v a n t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o ( ¬ 8 2 . 9 3 6 , 4 7 ) u i t g e k e e r d v a n u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 ) t o t h o n d e r d e n e e l t d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e s e n d e r t i g e u r o ( ¬ 1 0 1 . 5 3 6 , 4 7 ) , m e t c r e a t i e v a n v i e r h o n d e r d v i j f e n v e e r t i g n i e u w e a a n d e l e n . "
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
J a n D e l a n g , n o t a r i s t e D u f f e l
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
E x p e d i t i e v a n d e a k t e , t e v e n s o m v a t t e n d c o ö r d i n a t i e v a n d e n i e u w e s t a t u t e n .
V e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
V e r s l a g z a a k v o e r d e r a k k o o r d m e t v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j f a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d